1、“原油采購業(yè)務(wù)流程”修訂對照表原流程現(xiàn)修訂為備注三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn)生產(chǎn)經(jīng)營管理部根據(jù)總裁才匕準(zhǔn)簽發(fā)的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃中原油資源安排，結(jié)合有關(guān)事業(yè)部的意見、分（子）公司的原油資源需求計(jì)劃、生產(chǎn)需求和庫存情況，以及外貿(mào)代理公司提交的計(jì)劃建議，編制股份公司原油資源配置計(jì)劃（月度計(jì)劃中，一般貿(mào)易進(jìn)口原油采購計(jì)劃提前60天、海洋原油采購計(jì)劃提前30天、陸上原油采購計(jì)劃提前15天），報(bào)總裁簽發(fā)后下達(dá)給分（子）公司和各外貿(mào)代理公司執(zhí)行。生產(chǎn)經(jīng)營管理部按照三個月滾動原則，分批分量下達(dá)進(jìn)口原油采購計(jì)劃；根據(jù)原油加工量、資源變化以及原油采購過程中資源優(yōu)化、運(yùn)輸優(yōu)化等情況，逐月滾動調(diào)整，確保月度資源總量與原油加工

2、量趨于同步，防止油價及庫存義化造成的米購成本上止生產(chǎn)經(jīng)營管理部在國內(nèi)外市場、分（子）公司生產(chǎn)運(yùn)行情況和運(yùn)輸狀況發(fā)生變化時，可調(diào)整原油資源配置計(jì)劃和進(jìn)口原油采購計(jì)劃，經(jīng)生產(chǎn)經(jīng)營管理部主任審批后下達(dá)執(zhí)行。根據(jù)國家有關(guān)法規(guī)規(guī)定，進(jìn)口原油實(shí)行自動登記制度。生產(chǎn)經(jīng)營管理部經(jīng)辦人員，認(rèn)真核對每船進(jìn)口原油的品種、數(shù)量、產(chǎn)地、外貿(mào)代理公司的情況，取得國家有關(guān)部門開具的重要工業(yè)品自動進(jìn)口許可證明申辦函，外貿(mào)代理公司憑該證明到進(jìn)口原油的到貨港口所屬海關(guān)辦理進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)。外貿(mào)代理公司根據(jù)分（子）公司三、業(yè)務(wù)流程步驟與控制點(diǎn)生產(chǎn)經(jīng)營管理部根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃中原油資源安排，結(jié)合肩關(guān)事業(yè)部的意見、分（子）公司的原油資源需求

3、計(jì)劃、生產(chǎn)需求和庫存情況，以及外貿(mào)代理公司提交的計(jì)劃建議，編制股份公司原油資源配置計(jì)劃（月度計(jì)劃中，一般貿(mào)易進(jìn)口原油采購計(jì)劃提前60天、海洋原油采購計(jì)劃提前30天、陸上原油采購計(jì)劃提前15天），及規(guī)定權(quán)限審批后報(bào)總裁簽發(fā)下達(dá)給分（子）公司和各外貿(mào)代理公司執(zhí)行。生產(chǎn)經(jīng)營管理部按照三個月滾動原則，分批分量下達(dá)進(jìn)口原油采購計(jì)戈根據(jù)原油加工量、資源變化以及原油采購過程中資源優(yōu)化、運(yùn)輸優(yōu)化等情況，逐月滾動調(diào)整，確保月度資源總量與原油加工量趨于同步。生產(chǎn)經(jīng)營管理部在國內(nèi)外市場、分（子）公司生產(chǎn)運(yùn)行情況和運(yùn)輸狀況發(fā)生變化時，可調(diào)整原油資源配置計(jì)劃和進(jìn)口原油采購計(jì)劃，經(jīng)生產(chǎn)經(jīng)營管理部分管副主任審批后下達(dá)執(zhí)行。

4、ERP1分（子）公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算指標(biāo)在ERP系統(tǒng)中對采購基金中心的原油承諾項(xiàng)目進(jìn)行維護(hù)和下達(dá)。分（子）公司同、倉儲等部門組織并實(shí)施原油的同、化驗(yàn)、接卸和儲存等工作?！痉荅RP】倉儲人員填寫原油入庫憑據(jù)，入庫憑據(jù)須連續(xù)或分類連續(xù)編號，并載明原油品種、數(shù)量、運(yùn)輸方式等，經(jīng)倉儲部門責(zé)任人審核簽字后，送生產(chǎn)、采購部門各一份。ERP1原油系統(tǒng)收貨員根據(jù)倉儲部門責(zé)任人審核確認(rèn)的同單據(jù)，核對ERP系統(tǒng)采購訂單,在系統(tǒng)中收貨過賬。分（子）公司原油采購部門負(fù)責(zé)催收修訂修訂修訂刪除刪除修訂合并修訂合并（刪除）合并合并修訂合并修訂修訂合并（刪除）修訂的委托，按照國際市場各種原油的計(jì)價方式，與供油商協(xié)商貼水

5、等事宜，確定每船進(jìn)口原油的計(jì)價公式，并將原油價格、數(shù)量、船期及租船情況書面通知分（子）公司，經(jīng)分（子）公司原油采購部門書面確認(rèn)后方可與供油商簽訂采購合同。ERP1分（子）公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算指標(biāo)在ERP系統(tǒng)中對采購基金中心的承諾項(xiàng)目進(jìn)行維護(hù)和下達(dá)。分（子）公司計(jì)量、倉儲等部門組織并實(shí)施原油的計(jì)量、化驗(yàn)、接卸和儲存等工作，填寫原油入庫憑據(jù)，入庫憑據(jù)須連續(xù)或分類連續(xù)編號，并載明原油品種、數(shù)量、運(yùn)輸方式等，經(jīng)倉儲部門責(zé)任人審核簽字后，送生產(chǎn)、采購部門各一份。ERP1分（子）公司計(jì)量、倉儲等部門組織并實(shí)施原油的計(jì)量、化驗(yàn)、接卸和儲存等工作，原油系統(tǒng)收貨員根據(jù)審核確認(rèn)的計(jì)量單據(jù)，核對ERP系統(tǒng)采購

6、訂單，在系統(tǒng)中收貨過賬、并打印系統(tǒng)生成的入庫單、經(jīng)倉儲部門責(zé)任人審核簽字后，送生產(chǎn)、采購部門各一份。分（子）公司原油采購部門負(fù)責(zé)催收客戶發(fā)票，填寫付款申請并按規(guī)定權(quán)限審批。分（子）公司財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格審查付款申請、發(fā)票等相關(guān)憑證，按規(guī)定權(quán)限審批后，及時組織資金付款。ERP1分（子）公司財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格審查付款申請等相關(guān)憑證，按規(guī)定權(quán)限審批后，及時組織資金付款。分（子）公司財(cái)務(wù)部門認(rèn)真核對付款申請、付款結(jié)算單據(jù)、發(fā)票供應(yīng)商發(fā)票，填寫付款申請；財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格審查付款申請、發(fā)票等相關(guān)憑證，按規(guī)定權(quán)限審批后，及時組織資金付款?！痉荅RP分（子）公司財(cái)務(wù)部門認(rèn)真核對付款申請、付款結(jié)算單據(jù)、發(fā)票及相關(guān)票據(jù)、原油入庫

7、憑據(jù)及原油采購合同（配置計(jì)劃），按照股份公司內(nèi)部會計(jì)制度及成本核算辦法，進(jìn)行賬務(wù)處理。相關(guān)會計(jì)憑證須經(jīng)不相容崗位人員稽核。ERP1分（子）公司財(cái)務(wù)部門審核發(fā)票、入庫單據(jù)、合同，三單匹配后核對價格、數(shù)量、金額，在ERP系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)。相關(guān)會計(jì)憑證須經(jīng)不相容崗位人員稽核。月末，對單到貨未到的在途原油，應(yīng)根據(jù)分（子）公司采購部門提供的有關(guān)在途原油統(tǒng)計(jì)報(bào)表，以及發(fā)票、付款憑據(jù)等經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核后進(jìn)行賬務(wù)處理。相關(guān)會計(jì)憑證須經(jīng)不相容崗位人員稽核。【非ERP】對貨到單未到的原油，分（子）公司財(cái)務(wù)部門要根據(jù)生產(chǎn)、倉儲部門實(shí)際收到的數(shù)量，經(jīng)會計(jì)人員復(fù)核和財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核后暫估入賬（價格根據(jù)合同規(guī)定或

8、由采購部門提供），下月初原方向紅字沖回。相關(guān)會計(jì)憑證須經(jīng)不相容崗位人員稽核?！痉荅RP】：分（子）公司生產(chǎn)、倉儲部門應(yīng)編制接卸原油日報(bào)表、原油庫存日報(bào)表。月末，生產(chǎn)、采購、財(cái)務(wù)、倉儲等部門應(yīng)對當(dāng)月的原油采購量、接卸量進(jìn)行逐筆核對，并編制月度統(tǒng)計(jì)報(bào)表，內(nèi)容應(yīng)包括原油的品種、數(shù)量、價格、運(yùn)輸方式、合同號、在途等。ERP1:月末，分（子）公司生產(chǎn)、倉儲部門復(fù)核原油收貨單據(jù)、ERP系統(tǒng)中的實(shí)際收貨數(shù)量、發(fā)票量，并與系統(tǒng)原油庫存月報(bào)表核對。原流程現(xiàn)修訂為備注油采購合同（配置計(jì)劃），按照股份公司內(nèi)部會計(jì)制度及成本核算辦法，進(jìn)行賬務(wù)處理。相關(guān)會計(jì)憑證須經(jīng)不相容崗位人員稽核。ERP1分（子）公司財(cái)務(wù)部門審核發(fā)

9、票、入庫單據(jù)、合同，三單匹配后核對價格、數(shù)量、金額，在ERP系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn)。相關(guān)會計(jì)憑證須經(jīng)不相容崗位人員稽核。月末，對貨到單未到的原油，分（子）公司財(cái)務(wù)部門要根據(jù)生產(chǎn)、倉儲部門實(shí)際收到的數(shù)量，經(jīng)會計(jì)人員復(fù)核和財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核后暫估入賬（價格根據(jù)合同規(guī)定或由采購部門提供），下月初原方向紅字沖回；對單到貨未到的在途原油，應(yīng)根據(jù)分（子）公司采購部門提供的肩關(guān)在途原油統(tǒng)計(jì)報(bào)表，以及發(fā)票、付款憑據(jù)等經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核后進(jìn)行賬務(wù)處理。相關(guān)會計(jì)憑證須經(jīng)不相容崗位人員稽核?！綞RP】分（子）公司財(cái)務(wù)部門月末對在途原油、貨到票未到的原油、復(fù)核業(yè)務(wù)部門提供的經(jīng)其部門負(fù)責(zé)人審核的已校驗(yàn)未收貨或已收貨未校驗(yàn)

10、采購清單后，在ERP系統(tǒng)中運(yùn)行暫估入賬。相關(guān)會計(jì)憑證須經(jīng)不相容崗位人員稽核。分（子）公司生產(chǎn)、倉儲部門應(yīng)編制接卸原油日報(bào)衣、原油庫存日報(bào)表。月末，生產(chǎn)、采購、財(cái)務(wù)、倉儲等部門應(yīng)對當(dāng)月的原油采購量、接卸量進(jìn)行逐筆核對，并編制月度統(tǒng)計(jì)報(bào)表，內(nèi)容應(yīng)包括原油的品種、數(shù)量、價格、運(yùn)輸方式、合同號、在途等。若出現(xiàn)超過股份公司內(nèi)控?fù)p耗標(biāo)準(zhǔn)差異，應(yīng)分析原因，提出處理意見.報(bào)分（子）公司分管副經(jīng)理差異，應(yīng)分析原因，提出處理意見，報(bào)分（子）公司分管副經(jīng)理審批。生產(chǎn)經(jīng)營管理部每月根據(jù)分（子）公司、外貿(mào)代理公司上報(bào)的國內(nèi)陸上原油、海洋原油及進(jìn)口原油采購?fù)瓿汕闆r，編制原油配置完成月報(bào)。生產(chǎn)經(jīng)營管理部每外貿(mào)代理公司召開例

11、會對接情幾同時利用進(jìn)口原油管理信息系統(tǒng)隨時上報(bào)原油采購及運(yùn)輸情況，保證分（子）公司原油配置計(jì)劃執(zhí)行的準(zhǔn)確性。分（子）公司統(tǒng)計(jì)部門應(yīng)會同原油采購、生產(chǎn)、倉儲等部門每月對原油進(jìn)彳盤點(diǎn)，找出實(shí)物庫存與賬面庫存超過股份公司內(nèi)控?fù)p耗標(biāo)準(zhǔn)差異原因；根據(jù)實(shí)際加工量、期初期末庫存量和實(shí)際入庫量，計(jì)算途耗、儲耗，根據(jù)內(nèi)部管理辦法，落實(shí)部門責(zé)任，對超過股份公司內(nèi)控?fù)p耗標(biāo)準(zhǔn)的途耗、儲耗進(jìn)行考核。分（子）公司每月3日前通過原油計(jì)劃信息管理系統(tǒng)報(bào)生產(chǎn)經(jīng)營管理部原油完成情況月報(bào)，對存在的問題進(jìn)行分析并提出降本增效措施。生產(chǎn)經(jīng)營管理部每月10日前根據(jù)分（子）公司上報(bào)的原油資源完成數(shù)據(jù)，統(tǒng)計(jì)匯總編制原油資源完成月報(bào)，對外貿(mào)代

12、理公司、分（子）公司原油采購、運(yùn)輸、統(tǒng)計(jì)等情況進(jìn)行評比、考核。原流程現(xiàn)修訂為備注審批。ERP1月末，分（子）公司生產(chǎn)、倉儲部門復(fù)核原油收貨單據(jù)、ERP系統(tǒng)中的實(shí)際收貨數(shù)量、發(fā)票量，并與系統(tǒng)原油庫存月報(bào)表核對。若出現(xiàn)超過股份公司內(nèi)控?fù)p耗標(biāo)準(zhǔn)差異，應(yīng)分析原因，提出處理意見，報(bào)分（子）公司分管副經(jīng)理審批。生產(chǎn)經(jīng)營管理部每旬、月根據(jù)分（子）公司、外貿(mào)代理公司上報(bào)的國內(nèi)陸上原油、海洋原油及進(jìn)口原油采購?fù)瓿汕闆r，編制原油配置完成旬報(bào)和月報(bào)。生產(chǎn)經(jīng)營管理部每”外貿(mào)代理公司召開例會對接情況，同時利用進(jìn)口原油管理信息系統(tǒng)隨時上報(bào)原油采購及運(yùn)輸情況，保證分（子）公司原油配置計(jì)劃執(zhí)行的準(zhǔn)確性。分（子）公司統(tǒng)計(jì)部門應(yīng)會同原油采購、生產(chǎn)