1、計劃財務(wù)部工作崗位描述1.財務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)1.1.負(fù)責(zé)組織建立、健全全公司財務(wù)管理、經(jīng)濟(jì)核算方面的規(guī)章制度和貫徹落實并執(zhí)行會計法、各項新會計制度、新會計準(zhǔn)則及上級公司財務(wù)管理制度。1.2在公司總經(jīng)理及財務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下，領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)人員進(jìn)行本公司的日常財務(wù)管理、會計核算工作，參與本司經(jīng)濟(jì)合同的會簽、付款的審核。 1.3.根據(jù)董事會下達(dá)的目標(biāo)利潤，牽頭編制本公司的各項年度、月度明細(xì)預(yù)算，并確保將經(jīng)公司批準(zhǔn)后的各項指標(biāo)落實到各責(zé)任部門。1.4.根據(jù)公司整體營運計劃，組織、編制資金預(yù)算計劃，交公司領(lǐng)導(dǎo)審核并上報批準(zhǔn)后平衡、實施，合理調(diào)度資金。1.5.全面掌握財會崗位的工作流程，審核會計憑證、會計報表、財務(wù)

2、分析，監(jiān)督財務(wù)制度的執(zhí)行。1.6.負(fù)責(zé)工程預(yù)、決算的審查工作，控制管理好各項工程支出。負(fù)責(zé)審查、監(jiān)督物資采購計劃的詢價及報價工作。1.7.參加公司建設(shè)管理、生產(chǎn)經(jīng)營管理會議，參與經(jīng)營決策和分析，協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)管理和監(jiān)督公司的相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作。1.8.負(fù)責(zé)公司建設(shè)管理、生產(chǎn)經(jīng)營各種費用報銷和各項支出審核工作。1.9.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與稅務(wù)部門的關(guān)系，及時掌握各種稅收政策，在充分享受稅收優(yōu)惠政策的前提下按章納稅。1.10做好融資工作，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)好與銀行的關(guān)系，保證生產(chǎn)運營的資金需要。1.11.負(fù)責(zé)組織財務(wù)人員業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，提高財務(wù)人員的操作水平。1.12經(jīng)常檢查庫存現(xiàn)金和銀行存款情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，確保公司資

3、金安全。1.11.負(fù)責(zé)審計公司各項經(jīng)濟(jì)效益的估算，監(jiān)督經(jīng)營收入的結(jié)算、催款等工作。1.12.負(fù)責(zé)公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的考核工作，并提供合理有效的管理措施。1.13負(fù)責(zé)同上級公司財務(wù)、審計、考核等部門的聯(lián)絡(luò)與溝通工作。1.14負(fù)責(zé)公司重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)與處理工作1.15完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項工作。2.主管會計崗位職責(zé)2.1.根據(jù)<<施工企業(yè)會計制度>>和內(nèi)部財務(wù)制度，負(fù)責(zé)擬訂公司成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核制度，報領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實施。2.2.按照經(jīng)濟(jì)核算原則，按月做好財務(wù)情況分析、建設(shè)成本費用、生產(chǎn)經(jīng)營成本費用分析和利潤執(zhí)行情況，考核資金使用效果，尋求降低成本

4、的控制措施，及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀。2.3.根據(jù)<<會計法>>及企業(yè)會計制度的規(guī)定，審核和復(fù)核各種憑證單據(jù)是否合法，內(nèi)容是否真實，手續(xù)是否完備，數(shù)字是否正確，附件是否齊備，是否符合記賬要求，發(fā)現(xiàn)問題要及時會同有關(guān)人員修正調(diào)整或向財務(wù)經(jīng)理提出建議。2.4.熟悉運用財務(wù)軟件、會計科目，準(zhǔn)確、及時地做好賬務(wù)和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會計核算，填制會計憑證（非現(xiàn)金）和記賬、結(jié)賬工作，年末負(fù)責(zé)打印各類明細(xì)賬、總賬并裝訂成冊和建立新的會計年度的完整的賬務(wù)文件。2.5.按會計規(guī)定業(yè)務(wù)要求，正確計算工程建設(shè)成本，生產(chǎn)經(jīng)營收入、費用、成本，正確計算和處理財務(wù)成果，并根據(jù)公司

5、董事會下達(dá)的建設(shè)成本、年度生產(chǎn)經(jīng)營利潤指標(biāo)，結(jié)合公司的實際經(jīng)營情況做好月度、季度、年度會計報表做到上報及時，負(fù)責(zé)編寫年度會計決算說明。2.6.負(fù)責(zé)開展財務(wù)審計、工商聯(lián)合年檢等工作，并爭取在董事會年會之前拿出審計報告，負(fù)責(zé)做好利潤分配核算工作。2.7.負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的管理和核算，正確按月計提折舊，定期或不定期地參與盤點工作。2.8.負(fù)責(zé)公司各種稅金的計算、申報工作。2.9.負(fù)責(zé)職工個人欠款明細(xì)賬、應(yīng)收、應(yīng)付往來款項的管理，定期檢查清理，對存在問題與經(jīng)辦人員共同查清原因及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。2.10.按會計檔案管理制度規(guī)定，負(fù)責(zé)對公司的會計憑證、會計賬簿、會計報表等資料，定期整理，審查核對，分類編制檔

6、案目錄，隔年移交公司檔案室保管。2.11.深入施工一線，了解各專業(yè)成本支出情況，為降低生產(chǎn)成本支出，提供有價值的建議和改進(jìn)措施。2.12.做好內(nèi)部核算和分部門費用管理核算工作，搞好成本和財務(wù)分析工作，提供有價值的成本分析資料。2.13.做好公司和部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。3.事業(yè)部財務(wù)會計崗位職責(zé)3.1.熟悉企業(yè)會計制度，掌握公司報銷制度和 報銷流程，建立各類工程檔案，進(jìn)行工程成本的核算和監(jiān)督，定期分析總結(jié)，不斷加以改進(jìn)和完善，總結(jié)經(jīng)驗提出降低成本的措施和建議。3.2.負(fù)責(zé)審核原始憑證的合法性、合規(guī)性、準(zhǔn)確性、真實性，包括內(nèi)容、用途、審批手續(xù)和原始交易所金額的大小，并填制相對應(yīng)的會計科

7、目的記賬憑證。3.3.根據(jù)審核無誤的記賬憑證登記明細(xì)賬,并及時與總賬進(jìn)行核實.3.4. 做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。3.5.負(fù)責(zé)對工程借款和個人借款的登記及催款清理工作。3.6.每季度負(fù)責(zé)提供公司考核所需的財務(wù)數(shù)據(jù)。3.8.每月檢查資金、成本計劃執(zhí)行及工程和個人借款情況，每季應(yīng)書面匯報部門領(lǐng)導(dǎo)。3.9.完成公司及部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。4.機關(guān)出納崗位職責(zé)4.1.熟悉并執(zhí)行現(xiàn)金管理條例、銀行結(jié)算制度，根據(jù)審核后的記賬憑證，復(fù)核無誤后辦理現(xiàn)金和銀行收付結(jié)算業(yè)務(wù)，且每日盤存現(xiàn)金余額并與現(xiàn)金日記賬相符。4.2.據(jù)審批過的原始憑證或用款申請單予以報銷或付款并編制現(xiàn)金、銀行

8、存款收、付憑證。已辦理收、付款的原始憑證應(yīng)加蓋收、付訖。4.3.管好庫存現(xiàn)金，不得坐支現(xiàn)金，不得以白條、借據(jù)抵庫，不得擅自挪用庫存現(xiàn)金。4.4.與供應(yīng)商及客戶之間往來款項結(jié)算，達(dá)到轉(zhuǎn)賬起點的一律以轉(zhuǎn)賬支票予以支付，出納無權(quán)擅自支付現(xiàn)金，如有供應(yīng)商要求支付現(xiàn)金時必須取得供應(yīng)商出具的加蓋財務(wù)專用章的現(xiàn)金收據(jù)后，按付款程序辦理付款業(yè)務(wù)。4.5.員工出差或辦理業(yè)務(wù)借用的備用金，在出差結(jié)束或辦理完成業(yè)務(wù)后三天后，由出納人員摧辦結(jié)賬業(yè)務(wù)。4.6.當(dāng)備用金不足時(備用金控制在5000元為準(zhǔn))，應(yīng)事先填制提款申請單，辦理有關(guān)審批手續(xù)后方可向銀行提取庫存?zhèn)溆媒稹?4.7.正確填寫轉(zhuǎn)賬支票及其它結(jié)算憑證，不簽發(fā)空

9、頭、遠(yuǎn)期支票。銀行票據(jù)金額、用途等必須與原始憑證相同。4.8.根據(jù)現(xiàn)金日記賬的余額，核對庫存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)錯誤，及時查明原因，并向領(lǐng)導(dǎo)匯報，不得隱滿；4.9.月末根據(jù)銀行日記賬余額，與銀行對賬單核對，發(fā)現(xiàn)錯誤，及時查明原因，編制銀行余額調(diào)節(jié)表，年底連同銀行對賬單一起裝訂成冊交主辦會計歸檔；4.10.隨時掌握銀行存款余額情況，以利工程施工和日常行政辦公過程中的資金調(diào)動。4.11.熟悉并執(zhí)行“企業(yè)會計制度”、電算化知識，熟悉本公司經(jīng)營結(jié)算業(yè)務(wù)、內(nèi)部管理制度，填制現(xiàn)金、銀行電算化憑證。4.12.按規(guī)定保管、填制各種支票、匯票等銀行結(jié)算憑證，數(shù)字正確，作廢支票與存根一并保存，并加蓋作廢章，月底裝訂與記賬憑

10、證后。4.14.負(fù)責(zé)辦理通過銀行托收承付業(yè)務(wù)如：水電費、電話費、利息等審批手續(xù)。4.15.年末負(fù)責(zé)打印現(xiàn)金、銀行日記賬并裝訂成冊后交主辦會計歸檔。4.16.有權(quán)拒絕不符合現(xiàn)金業(yè)務(wù)事項的付款，有權(quán)拒絕違反財經(jīng)紀(jì)律的收支并及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。4.17.負(fù)責(zé)各賬戶之間資金調(diào)配的審批和付款手續(xù)。4.18.支票領(lǐng)用按規(guī)定進(jìn)行登記，并定期進(jìn)行清理和核對。4.19.現(xiàn)金支出按規(guī)定的范圍予以支付，如：差旅費、工資性支出、零星采購及備用金等，其他支出原則上不予支付，特殊支出需經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)和總經(jīng)理批準(zhǔn)。4.20配合總賬會計做好財會電腦的記賬及其他工作。4.21每月5日編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，及時清理、調(diào)整未達(dá)賬項

11、，按月將銀行對賬單與銀行存款余額表裝訂在憑證后歸檔。4.22完成公司和部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。5.機關(guān)審核制單會計崗位職責(zé)5.1.熟悉企業(yè)會計制度，掌握公司報銷制度和 報銷流程，建立預(yù)算計劃與實際開支比較檔案，進(jìn)行行政各部門費用預(yù)算的核算和監(jiān)督，定期分析總結(jié)，不斷加以改進(jìn)和完善，總結(jié)經(jīng)驗提出降低成本的措施和建議。5.2.負(fù)責(zé)審核原始憑證的合法性、合規(guī)性、準(zhǔn)確性、真實性，包括內(nèi)容、用途、審批手續(xù)和原始交易所金額的大小，并填制相對應(yīng)的會計科目的記賬憑證,轉(zhuǎn)主管會計登記電子賬.5.3. 做好各事業(yè)成本資料的整理、匯總工作,根據(jù)匯總結(jié)果填寫往來撥賬單給各事業(yè)部,同時根據(jù)綜合行政部下?lián)艿母鞣N費

12、用攤銷表填寫給各事業(yè)部. 并填制相對應(yīng)的會計科目的記賬憑證,轉(zhuǎn)主管會計登記電子賬.5.4.負(fù)責(zé)對機關(guān)個人借款的登記及催款清理工作。5.5.每月檢查資金、成本計劃執(zhí)行及工程和個人借款情況，每季應(yīng)書面匯報部門領(lǐng)導(dǎo)。5.6.完成公司及部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。6.事業(yè)部出納崗位職責(zé)6.1.熟悉并執(zhí)行現(xiàn)金管理條例、銀行結(jié)算制度，根據(jù)審核后的記賬憑證，復(fù)核無誤后辦理現(xiàn)金和銀行收付結(jié)算業(yè)務(wù)，且每日盤存現(xiàn)金余額并與現(xiàn)金日記賬相符。6.2.據(jù)審批過的原始憑證或借款單予以報銷或付款并編制現(xiàn)金、銀行存款收、付憑證。已辦理收、付款的原始憑證應(yīng)加蓋收、付訖。6.3.管好庫存現(xiàn)金，不得坐支現(xiàn)金，不得以白條、借據(jù)抵庫，不得

13、擅自挪用庫存現(xiàn)金。6.4.員工出差或辦理業(yè)務(wù)借用的備用金，在出差結(jié)束或辦理完成業(yè)務(wù)后三天后，由出納人員摧辦結(jié)賬業(yè)務(wù)。6.5.根據(jù)現(xiàn)金日記賬的余額，核對庫存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)錯誤，及時查明原因，并向領(lǐng)導(dǎo)匯報，不得隱滿；6.6.月末根據(jù)銀行日記賬余額，與銀行對賬單核對，發(fā)現(xiàn)錯誤，及時查明原因，編制銀行余額調(diào)節(jié)表，年底連同銀行對賬單一起裝訂成冊交主辦會計歸檔；6.7.隨時掌握銀行存款余額情況，以利工程施工和日常行政辦公過程中的資金調(diào)動。6.8.熟悉并執(zhí)行“企業(yè)會計制度”、電算化知識，熟悉本公司經(jīng)營結(jié)算業(yè)務(wù)、內(nèi)部管理制度，填制現(xiàn)金、銀行電算化憑證。6.9.年末負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行日記賬并裝訂成冊后交主管會計歸檔。6.10.有權(quán)拒絕不符合現(xiàn)金業(yè)務(wù)