1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上 壹、營(yíng)銷(xiāo)管理制度壹、營(yíng)銷(xiāo)管理制度目 錄 頁(yè) 次銷(xiāo)售預(yù)測(cè) S011銷(xiāo)售計(jì)劃 S021 三、營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃 S031四、市場(chǎng)推展規(guī)劃 S041五、征信授信作業(yè) S051 六、報(bào)價(jià)作業(yè) S061七、訂單處理作業(yè) S071八、出貨作業(yè) S081九、外銷(xiāo)作業(yè) S091十、客訴處理作業(yè) S101十一、售后服務(wù)作業(yè) S111十二、銷(xiāo)貨退回及折讓作業(yè) S121十三、應(yīng)收帳款作業(yè) S131 十四、收款作業(yè) l業(yè)務(wù)員收款 S141 l郵寄收款 S142 l外銷(xiāo)收款 S143十五、應(yīng)收帳款催收作業(yè) S151 十六、業(yè)務(wù)員管理 S161 流 程 圖流 程 圖 流 程 圖 名 稱(chēng) 頁(yè) 次 S01

2、征信及授信作業(yè) S052 S02 OEM報(bào)價(jià)作業(yè) S063 S02-1 一般報(bào)價(jià)作業(yè) S064 S03 受訂作業(yè) S074 S031 受訂變更作業(yè) S075 S04 出貨作業(yè) S082 S05 外銷(xiāo)作業(yè) S092 S06 客訴處理作業(yè) S102 S07 售后服務(wù)作業(yè) S112 S08 銷(xiāo)貨退回及折讓作業(yè) S122 S09 應(yīng)收帳款作業(yè) S133 收款作業(yè) S10 l業(yè)務(wù)員收款 S144 S101 l郵寄收款 S145 S102 l外銷(xiāo)收款 S146 S11 應(yīng)收帳款催收作業(yè) S152 S12 業(yè)務(wù)員管理作業(yè) S162 附 表附 表 附 表 名 稱(chēng) 頁(yè) 次 S01 銷(xiāo)售預(yù)測(cè)表 S012 S02

3、銷(xiāo)售計(jì)劃 S022 S03 業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)單 S032 S04 客戶資料表 S053 S04-1 客戶信用調(diào)查表 S054 S05 原料耗用分析表 S065 S05-1 報(bào) 價(jià) 單 S066 S05-2 樣品出貨單 S067 S06 受訂通知單 S076 S061 異動(dòng)事項(xiàng)通知單 S077 S07 送 貨 單 S083 S08 客訴案件處理單 S103 S09 維 修 單 S113 S10 應(yīng)收帳款明細(xì)表 S133 S12 繳款通知單 S147 S13 收款異常報(bào)告 S153 S14 出勤預(yù)定行程表 S163 S15 工作日?qǐng)?bào)表 S164 營(yíng)銷(xiāo)管理制度一、銷(xiāo)售預(yù)測(cè) S011.本作業(yè)程序適用于業(yè)務(wù)單位

4、預(yù)測(cè)未來(lái)一定期間內(nèi)之市場(chǎng)變化，對(duì)銷(xiāo)售所產(chǎn)生之影響， 作為擬定銷(xiāo)售計(jì)劃之參考作業(yè)。2.本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組職系統(tǒng)及職掌劃分如下： 業(yè)務(wù)單位業(yè)務(wù)單位應(yīng)隨時(shí)搜集下列相關(guān)資料： (一)經(jīng)濟(jì)情勢(shì)： 有關(guān)政府機(jī)關(guān)提出之經(jīng)濟(jì)現(xiàn)況報(bào)導(dǎo)及經(jīng)濟(jì)學(xué)者提出之未來(lái)整體經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)之預(yù)測(cè)與 分析報(bào)告。 (二)產(chǎn)業(yè)景況： 相關(guān)產(chǎn)品銷(xiāo)售實(shí)績(jī)之統(tǒng)計(jì)資料及同業(yè)或上下游廠商動(dòng)向之掌握與產(chǎn)品之未來(lái)趨勢(shì) 4.業(yè)務(wù)單位除考慮上述之經(jīng)濟(jì)及產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)外，對(duì)于來(lái)自政治、文化層面之影響亦應(yīng)列入 考慮，同時(shí)須就公司人力資源之利用，產(chǎn)能設(shè)備之運(yùn)用及技術(shù)水準(zhǔn)之提升，分析本公 司優(yōu)、劣勢(shì)及外界潛在之機(jī)會(huì)與威脅，擬定業(yè)務(wù)目標(biāo)，作成銷(xiāo)售預(yù)測(cè)表

5、(附表 S01)注明年度、產(chǎn)品別、前年度實(shí)績(jī)、本年度預(yù)估之?dāng)?shù)量、單位、單價(jià)、金額增減原 因，依核決權(quán)限送呈簽核后，作為銷(xiāo)售計(jì)劃運(yùn)轉(zhuǎn)之依據(jù)。S01-1 二、銷(xiāo)售計(jì)劃二、銷(xiāo)售計(jì)劃S02本作業(yè)程序適用于銷(xiāo)售計(jì)劃之?dāng)M定作業(yè)。2.本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： 業(yè)務(wù)單位業(yè)務(wù)單位應(yīng)根據(jù)銷(xiāo)售預(yù)測(cè)及客戶之反應(yīng)預(yù)計(jì)客戶對(duì)各項(xiàng)產(chǎn)品之需求量及售價(jià)之修正， 據(jù)以擬定銷(xiāo)售計(jì)劃(附表 S02)注明各項(xiàng)產(chǎn)品各月份銷(xiāo)售量及金額。銷(xiāo)售計(jì)劃確定公司次年度之營(yíng)業(yè)目標(biāo)、產(chǎn)品種類(lèi)、銷(xiāo)售策略、及營(yíng)運(yùn)可能面臨之困境 與對(duì)策，銷(xiāo)售計(jì)劃之定案為各項(xiàng)銷(xiāo)售決策之指針與銷(xiāo)售預(yù)算之依據(jù)。S02-1三、營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃三、營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃

6、S03本作業(yè)程序適用于產(chǎn)品的管理及營(yíng)銷(xiāo)方面之評(píng)估作為擬定營(yíng)銷(xiāo) 計(jì)劃之參考作業(yè)。本作業(yè)程序中之功能單位依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下:產(chǎn)品規(guī)劃單位產(chǎn)品規(guī)劃單位應(yīng)隨時(shí)掌握產(chǎn)品之趨勢(shì)收集相關(guān)產(chǎn)品之信息包括市場(chǎng)變化、產(chǎn)業(yè)資 料等以及產(chǎn)品之流通層面并針對(duì)產(chǎn)品之包裝、設(shè)計(jì)、宣傳作整體之書(shū)面規(guī)劃 以有效達(dá)成營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃之推廣。 S03-1四、市場(chǎng)推展規(guī)劃四、市場(chǎng)推展規(guī)劃S041.本作業(yè)程序適用于產(chǎn)品向目標(biāo)市場(chǎng)推展之?dāng)M定作業(yè)。本作業(yè)程序之功能單位依本公司組織系統(tǒng)及職掌劃分如下:產(chǎn)品規(guī)劃單位產(chǎn)品規(guī)劃單位應(yīng)根據(jù)公司產(chǎn)品之特性以平面廣告、展覽及其它宣傳方式向市場(chǎng)上 推廣并依預(yù)算之編制及新產(chǎn)品之宣傳填寫(xiě)業(yè)務(wù)連絡(luò)單(附

7、表S03)將預(yù)計(jì)刊登 產(chǎn)品內(nèi)容、宣傳方式、刊登期間及廣告預(yù)算費(fèi)用等數(shù)據(jù)依核決權(quán)限送呈簽核。市規(guī)單位依據(jù)核準(zhǔn)之廣告行程依序進(jìn)行產(chǎn)品廣告內(nèi)容之編制并將刊登廣告內(nèi)容及產(chǎn)品型態(tài)等數(shù)據(jù)完成后填寫(xiě)業(yè)務(wù)連絡(luò)單經(jīng)單位主管簽核后送業(yè)務(wù)單位及研發(fā)單位確認(rèn)刊登產(chǎn)品內(nèi)容后轉(zhuǎn)廣告商刊登。若為新產(chǎn)品或產(chǎn)品相關(guān)重要信息需向市場(chǎng)上或相關(guān)媒體發(fā)布新聞稿時(shí)亦應(yīng)填寫(xiě)業(yè)務(wù)連絡(luò)單通知相關(guān)單位確認(rèn)依核決權(quán)限送呈簽核后再予以發(fā)布。S04-1 五、征信授信作業(yè) 五、征信授信作業(yè) S05本作業(yè)程序適用于變更授信額度，新客戶或既有客戶定期征信及授信作業(yè)。本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組職系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一) 業(yè)務(wù)單位 (二) 征信

8、單位 授信單位3.業(yè)務(wù)單位接獲新客戶或原有客戶變更授信額度，或定期辦理征信調(diào)查時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)或修 正客戶資料表 (附表 S04)及客戶信用調(diào)查表(附表S04-1)注明客戶名稱(chēng)、統(tǒng) 一編號(hào)、地址、負(fù)責(zé)人、資本額及其它數(shù)據(jù)，經(jīng)單位主管簽核后，轉(zhuǎn)征信單位辦理征 信作業(yè)。4.征信單位收到客戶數(shù)據(jù)表及客戶信用調(diào)查表后應(yīng)作征信調(diào)查及分析評(píng)估并 將征信結(jié)果填入客戶資料表及客戶信用調(diào)查表經(jīng)單位主管簽核后轉(zhuǎn)送授信單 位辦理授信。 5.授信單位收到客戶數(shù)據(jù)表及客戶信用調(diào)查表后，根據(jù)征信及分析評(píng)估結(jié)果， 擬定或修正額度，再依核決權(quán)限送呈簽核，經(jīng)裁示如須更改額度時(shí)，于修正后重新呈 核，客戶資料表及客戶信用調(diào)查表經(jīng)核準(zhǔn)后，

9、授信單位應(yīng)將核準(zhǔn)之授信額度 填入，并分送如下： (一)客戶數(shù)據(jù)表送業(yè)務(wù)單位，將額度輸入計(jì)算機(jī)后存盤(pán)。 (二)客戶信用調(diào)查表送征信單位存盤(pán)備查。S05-1 六、報(bào)價(jià)作業(yè) 六、報(bào)價(jià)作業(yè) S06OEM報(bào)價(jià)作業(yè)1.本作業(yè)程序適用于客戶提供樣品試作之報(bào)價(jià)作業(yè)。2.本作業(yè)程序中之功能單位依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)業(yè)務(wù)單位 (二)生產(chǎn)單位 (三)采購(gòu)單位3.業(yè)務(wù)單位收到客戶提供之樣品，應(yīng)加以記錄后送生產(chǎn)單位做制程及原料耗用分析。4.生產(chǎn)單位完成產(chǎn)品制程及原料耗用分析后，將原料耗用分析填入原料耗用分析表 （附表 S05)注明各項(xiàng)原料名稱(chēng)及耗用，送單位主管簽核后，正本送采購(gòu)單位估算原料 成本，

10、復(fù)印件一份由生產(chǎn)單位自行存盤(pán)。5.采購(gòu)單位收到生產(chǎn)單位轉(zhuǎn)來(lái)之原料耗用分析表依耗用原料估計(jì)成本并將估計(jì)原料 成本填入原料耗用分析表內(nèi)，經(jīng)單位主管簽核后影印一份分送如下： (一)正本送業(yè)務(wù)單位作為報(bào)價(jià)之依據(jù)。 (二)復(fù)印件一份由采購(gòu)單位存盤(pán)備查。6.業(yè)務(wù)單位收到原料耗用分析表后，依成本分析加以估價(jià)并填寫(xiě)報(bào)價(jià)單( 附表 S06)注明品名規(guī)格、單位、數(shù)量、單價(jià)及金額等數(shù)據(jù)后，依核決權(quán)限送呈簽核后一式 三聯(lián)分送如下: 第一聯(lián) 業(yè)務(wù)單位存盤(pán)備查。 第二聯(lián) 客戶留存。 第三聯(lián) 客戶簽回聯(lián)確認(rèn)下訂單。7.業(yè)務(wù)單位收到客戶簽回之報(bào)價(jià)單后，送生產(chǎn)單位打樣。8.樣品打樣完成后，業(yè)務(wù)單位應(yīng)填寫(xiě)樣品出貨單(附表S05-

11、2)一式四聯(lián)注明客戶名稱(chēng) 、電話、樣品規(guī)格、數(shù)量，送呈單位主管簽核后，分送如下： 第一聯(lián)：倉(cāng)儲(chǔ)單位存盤(pán)備查。 第二聯(lián)：會(huì)計(jì)單位據(jù)以轉(zhuǎn)成本后存檔備查。 第三聯(lián): 客戶留存。 第四聯(lián): 業(yè)務(wù)單位依序存盤(pán)備查。S06-1一般報(bào)價(jià)作業(yè) 本作程序適用于客戶一般報(bào)價(jià)作業(yè)。本作業(yè)程序中之功能單位依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下:業(yè)務(wù)單位倉(cāng)儲(chǔ)單位會(huì)計(jì)單位3. 業(yè)務(wù)單位收到客戶詢價(jià)并需提供樣品參考時(shí)應(yīng)先填客戶基本數(shù)據(jù)表 若為舊客戶則否。依客戶之需求填寫(xiě)樣品出貨單一式四聯(lián)并依核決 權(quán)限送呈簽核。4. 倉(cāng)儲(chǔ)單位收到業(yè)務(wù)單位轉(zhuǎn)來(lái)之樣品出貨單備妥樣品并經(jīng)單位主管簽核 后分送如下: 第一聯(lián) 倉(cāng)儲(chǔ)單位存盤(pán)。 第二聯(lián) 會(huì)計(jì)

12、單位據(jù)以轉(zhuǎn)入成本并存檔。 第三聯(lián) 業(yè)務(wù)單位連同樣品轉(zhuǎn)交客戶留存。 第四聯(lián) 客戶簽回后.業(yè)務(wù)單位存盤(pán)備查。 業(yè)務(wù)單位依客戶詢價(jià)之產(chǎn)品填寫(xiě)報(bào)價(jià)單注明客戶數(shù)據(jù).料號(hào).品名規(guī)格.數(shù)量 等數(shù)據(jù)依核決權(quán)限送呈簽核后一式三聯(lián)分送如下: 第一聯(lián) 業(yè)務(wù)單位存盤(pán)聯(lián)。第二聯(lián) 客戶留存聯(lián)。第三聯(lián) 客戶簽回聯(lián).客戶確認(rèn)下單后下接訂單處理作業(yè)。S06-2 七、訂單處理作業(yè) 七、訂單處理作業(yè) S07 h受訂作業(yè)本作業(yè)程序適用于接獲客戶訂單之處理協(xié)調(diào)作業(yè)。 2.本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組職系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)業(yè)務(wù)單位 (二)生管單位 (三)會(huì)計(jì)單位 (四)進(jìn)出口單位3.業(yè)務(wù)單位接獲客戶訂購(gòu)?fù)ㄖ?，如訂?gòu)客戶

13、非新客戶且訂購(gòu)金額未超過(guò)所給予之授信額 度時(shí)，應(yīng)查詢成品庫(kù)存數(shù)，并與生管單位協(xié)調(diào)確認(rèn)交期后接受訂單，有關(guān)交期協(xié)調(diào)作 業(yè)詳見(jiàn)生產(chǎn)及工場(chǎng)管理交期協(xié)調(diào)作業(yè)規(guī)劃階段。4.訂購(gòu)客戶如系新客戶或是舊客戶但其訂購(gòu)金額已超過(guò)所給予之授信額度時(shí)業(yè)務(wù)單位 須先辦理征信后處理訂單，其征信作業(yè)詳見(jiàn)征信授信作業(yè)。5.業(yè)務(wù)單位確認(rèn)交期接受訂單后，應(yīng)填寫(xiě)受訂通知單(附表 S06)注明編號(hào)、日期、 客戶代號(hào)、名稱(chēng)、統(tǒng)一編號(hào)、送貨地址、料號(hào)、品名規(guī)格、單位、數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)、 預(yù)計(jì)交貨日期、預(yù)計(jì)交貨數(shù)量、付款方式、請(qǐng)款日、交易方式等數(shù)據(jù)后，依核決權(quán)限 送呈簽核。6.受訂通知單一式五聯(lián)依核決權(quán)限送呈簽核后分送如下： 第一聯(lián)：送會(huì)

14、計(jì)單位據(jù)以輸入計(jì)算機(jī)作為入帳核對(duì)之依據(jù)，其后續(xù)作業(yè)詳見(jiàn)應(yīng)收帳款作 業(yè)。 第二聯(lián)：送進(jìn)出口單位若為外銷(xiāo)出口據(jù)以辦理相關(guān)出口文件事宜其后續(xù)作業(yè)詳見(jiàn) 外銷(xiāo)作業(yè)如否則存盤(pán)備查。 第三聯(lián)：送倉(cāng)儲(chǔ)單位據(jù)以核算原物料需求數(shù)并依需求發(fā)出請(qǐng)購(gòu)?fù)ㄖ浜罄m(xù)作業(yè)詳見(jiàn) 存貨控制及管理請(qǐng)購(gòu)作業(yè)。S07-1 第四聯(lián)：送主管單位據(jù)以排定生產(chǎn)排程，其后續(xù)作業(yè)詳見(jiàn)生產(chǎn)及工埸管理排程及 工單制發(fā)作業(yè)。 第五聯(lián)：業(yè)務(wù)單位自存，據(jù)以排定交貨日程其后續(xù)作業(yè)詳見(jiàn)出貨作業(yè)。8.受訂后，如接獲客戶對(duì)受訂之?dāng)?shù)量、售價(jià)或交期等內(nèi)容有變更時(shí)，其后續(xù)作業(yè)詳見(jiàn) 受訂變更作業(yè)。S07-2 h受訂變更作業(yè)1.本作業(yè)程序適用于接單后交貨前，因售價(jià)、數(shù)量、交期

15、或取消訂單等因素而須變更原 受訂數(shù)據(jù)之作業(yè)。2.業(yè)務(wù)單位接獲客戶訂購(gòu)后，如因售價(jià)、數(shù)量、交期變更或取銷(xiāo)訂單等因素而須變更為 受訂數(shù)據(jù)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)異動(dòng)事項(xiàng)通知單(附表SO61)注明日期、發(fā)文單位、受文單 位、原單據(jù)號(hào)碼、異動(dòng)型態(tài)、原內(nèi)容、異動(dòng)內(nèi)容、異動(dòng)原因等數(shù)據(jù)，依核決權(quán)限送呈 簽核。3.異動(dòng)事項(xiàng)通知單經(jīng)核準(zhǔn)后影印四份分送如下： (一)送會(huì)計(jì)單位輸入計(jì)算機(jī)據(jù)以更新受訂數(shù)據(jù)。 (二)送進(jìn)出口單位存盤(pán)備查。 (三)送倉(cāng)儲(chǔ)單位據(jù)以更新受訂數(shù)據(jù)后存盤(pán)。 (四)送生管單位如為交期變更或取消訂單者則修改排程，否則存盤(pán)備查。 (五)正本由業(yè)務(wù)單位更新受訂數(shù)據(jù)后存盤(pán)。S07-3 八、出貨作業(yè) 八、出貨作業(yè) S08

16、本作業(yè)程序適用于成品、商品或補(bǔ)貨之出貨作業(yè)。本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)業(yè)務(wù)單位 (二)會(huì)計(jì)單位 (三)倉(cāng)儲(chǔ)單位業(yè)務(wù)單位辦理出貨時(shí)，如為外銷(xiāo)，應(yīng)先依外銷(xiāo)作業(yè)辦理出口事宜，其作業(yè)詳見(jiàn)外銷(xiāo)作 業(yè)，不論內(nèi)外銷(xiāo)業(yè)務(wù)單位均應(yīng)依受訂通知單或 客訴案件處理 確認(rèn)出貨日期 后填送貨單(附表 S07)注明單號(hào)、日期、買(mǎi)受人名稱(chēng)、交貨地點(diǎn)、運(yùn)送方式、計(jì)價(jià) 方式、產(chǎn)品代號(hào)、名稱(chēng)、單位、數(shù)量、單價(jià)、金額、受訂通知單號(hào)碼、發(fā)票號(hào)碼、銷(xiāo)售 額、 稅額、總計(jì)等資，連同統(tǒng)一發(fā)票送單位主管簽核， 統(tǒng)一發(fā)票開(kāi)立時(shí)須符合新制營(yíng) 業(yè)稅規(guī)法規(guī)定，且統(tǒng)一發(fā)票內(nèi)容須與送貨單內(nèi)容相符，直接外銷(xiāo)依新制營(yíng)

17、業(yè)稅法規(guī) 定免開(kāi)立統(tǒng)一發(fā)票如為補(bǔ)貨則勿須開(kāi)立統(tǒng)一發(fā)票。4.送貨單一式五聯(lián)經(jīng)業(yè)務(wù)單位主管簽核后分送如下： 第一聯(lián)黏貼統(tǒng)一發(fā)票副聯(lián)及二、三、四、五聯(lián)連同統(tǒng)一發(fā)票送倉(cāng)儲(chǔ)單位備貨。倉(cāng)儲(chǔ)單位收到送貨單及統(tǒng)一發(fā)票，應(yīng)即備貨，出貨時(shí)應(yīng)請(qǐng)送貨人于出貨單上簽 收并將送貨單分送如下： 第一聯(lián)：連同統(tǒng)一發(fā)票副聯(lián)送會(huì)計(jì)單位據(jù)以入帳，其后續(xù)作業(yè)詳見(jiàn)應(yīng)收帳款作業(yè)。 第二聯(lián)：送倉(cāng)儲(chǔ)單位，登入存料卡后依編號(hào)順序存盤(pán)。 第三、四聯(lián)：連同發(fā)票第二、三聯(lián)及貨品交送貨人依出廠放行作業(yè)辦理出廠。 第五聯(lián): 送業(yè)務(wù)單位存盤(pán)備查。8.出貨后如系外銷(xiāo)送貨人應(yīng)送至船公司或航空公司辦理進(jìn)倉(cāng)，如是內(nèi)銷(xiāo)送貨單三、 四 聯(lián)及貨品經(jīng)客戶簽收后送貨單第四

18、聯(lián)客戶自存，第三聯(lián)送會(huì)計(jì)單位核對(duì)入帳。9.業(yè)務(wù)單位依據(jù)送貨單定期編制地區(qū)別銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)表經(jīng)單位主管簽核后存盤(pán)備查。 S08-1 九、外銷(xiāo)作業(yè) 九、外銷(xiāo)作業(yè) S091.本作業(yè)程序適用于成品商品之外銷(xiāo)作業(yè)。2.本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)業(yè)務(wù)單位 (二)財(cái)務(wù)單位 (三)進(jìn)出口單位3.進(jìn)出口單位辦理外銷(xiāo)出貨時(shí)，如系空運(yùn)出口應(yīng)先通知報(bào)關(guān)行訂機(jī)位及準(zhǔn)備出口文件，如為 海運(yùn)出口則先準(zhǔn)備出口文件及訂船位后，并通知報(bào)關(guān)行簽裝船通知單及相關(guān)文件。進(jìn)出口單位于貨品外銷(xiāo)前應(yīng)先準(zhǔn)備裝箱單、商業(yè)發(fā)票委托報(bào)關(guān)行辦理報(bào)關(guān)，并取得出口報(bào) 單辦理結(jié)關(guān)作業(yè)。結(jié)關(guān)后，進(jìn)出口單位應(yīng)取回船公司或航空

19、公司發(fā)出之提單，提單一式三聯(lián)如是T/T方式 外銷(xiāo)，應(yīng)將提單二聯(lián)隨同商業(yè)發(fā)票、裝箱單送交客戶， 一聯(lián)進(jìn)出口單位自存，如是L/C方 式外銷(xiāo)，則提單應(yīng)并同其它押匯文件辦理押匯。結(jié)關(guān)放行后，進(jìn)出口單位應(yīng)取得出口報(bào)單，如屬T/T方式外銷(xiāo)，則送會(huì)計(jì)單位存盤(pán)作為零 稅率證明文件，如屬L/C外銷(xiāo)，應(yīng)依信用做條款準(zhǔn)備押匯文件，其它之押匯文件連同押匯 申請(qǐng)書(shū)，送請(qǐng)銀行權(quán)證設(shè)定人簽字，轉(zhuǎn)送財(cái)務(wù)單位。財(cái)務(wù)單位收到押匯文件及押匯申請(qǐng)書(shū)，應(yīng)依財(cái)務(wù)管理印鑒管理作業(yè)申請(qǐng)核準(zhǔn)用印后，送銀行辦理押匯，并取回結(jié)匯證實(shí)書(shū)送業(yè)務(wù)單位，其后續(xù)作業(yè)詳見(jiàn)收款作業(yè)外銷(xiāo)收款作業(yè) 。S09-1 十、客訴處理作業(yè) 十、客訴處理作業(yè) S101.本作業(yè)

20、程序適用于客戶申訴之處理作業(yè)。2.本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)業(yè)務(wù)單位 (二)會(huì)計(jì)單位 (三)生產(chǎn)單位 (四)品管單位業(yè)務(wù)單位接獲客戶電話或函件抱怨通知后，應(yīng)了解其發(fā)生之原因如系技術(shù)問(wèn)題，其后 續(xù)作業(yè)詳見(jiàn)售后服務(wù)作業(yè)，如為產(chǎn)品制造不良等原因則開(kāi)立退貨入庫(kù)單入庫(kù) 再以客訴案件處理單(附表 S08)注明單號(hào)、日期、客戶、原出貨單號(hào)碼、出貨日期 、客訴品名、數(shù)量單價(jià)、金額、原因及建議處理方式等質(zhì)料，連同客戶之證明文件經(jīng)單 位主管簽核后，送品管及生產(chǎn)單位簽注意見(jiàn)并擬定處理方式，再依核決權(quán)限送呈簽核。4.客訴案件處理單一式四聯(lián)，經(jīng)核準(zhǔn)后由業(yè)務(wù)單位分送如下： 第一聯(lián)

21、：連同證明文件送會(huì)計(jì)單位依核定之處理方式入帳。 第二聯(lián)：送品管單位作為質(zhì)量管理改進(jìn)之參考。 第三聯(lián)：送生產(chǎn)單位作為爾后生產(chǎn)改進(jìn)之參考。 第四聯(lián)：業(yè)務(wù)單位自行存盤(pán)，如須補(bǔ)貨其后價(jià)作業(yè)詳見(jiàn)出貨作業(yè)如須退回或折讓 其后價(jià)作業(yè)詳見(jiàn)銷(xiāo)貨退回及折讓作業(yè) 。S10-1 十一、售后服務(wù)作業(yè) 十一、售后服務(wù)作業(yè) S11本作業(yè)程序適用于貨品出售后之售后維修作業(yè)。本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌觀分如下： (一)業(yè)務(wù)單位 (二)品管單位（RMA課）品管單位收到業(yè)務(wù)單位之客訴案件處理單后若為3-1過(guò)內(nèi)客戶之維修品直接寄至品管單位由RMA課填寫(xiě)維修單(附表S09)注明編號(hào) 、日期、客戶名稱(chēng)、電話、送修

22、日期、送修時(shí)限、故障情形后應(yīng)針對(duì)損壞情形進(jìn) 行修護(hù)維修完成將修護(hù)情形及使用料件登入維修單送單位主管簽核有關(guān)維 修之領(lǐng)料作業(yè)依存貨控制及管理其它領(lǐng)料作業(yè)處理。 3-2國(guó)外客戶之維修品則先寄給業(yè)務(wù)單位再轉(zhuǎn)品管單位之RMA課過(guò)程同3-1修護(hù)完成再 寄回給客戶。如須向客戶收費(fèi)者另將維修所發(fā)生之服務(wù)、零件及其它費(fèi)用填入維修單內(nèi)，并開(kāi)立 統(tǒng)一發(fā)票后，將維修單及統(tǒng)一發(fā)票分送如下： 第 一 聯(lián)：連同統(tǒng)一發(fā)票副聯(lián)送會(huì)計(jì)單位據(jù)以入帳。聯(lián)：連同統(tǒng)一發(fā)票二、三聯(lián)及回修品送交客戶。 第 三 聯(lián)：業(yè)務(wù)單位自行依編號(hào)順序存盤(pán)。 第 四 聯(lián): 品管單位自行存盤(pán)備查。 S11-1 十二、銷(xiāo)貨退回及折讓作業(yè) 十二、銷(xiāo)貨退回及折讓

23、作業(yè) S12本作業(yè)程序適用于受理客戶申訴后須辦理退貨或折讓之作業(yè)。2.本作業(yè)程序中之功能單立，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)業(yè)務(wù)單位 (二)會(huì)計(jì)單位3.業(yè)務(wù)單位依據(jù)客訴案件處理單所核定之處理方式與客戶聯(lián)絡(luò)，如須辦理退貨者其 后續(xù)作業(yè)詳見(jiàn)存貨控制與管理銷(xiāo)貨退回入庫(kù)作業(yè)。4.如以折讓方式處理者業(yè)務(wù)單位于取得客戶所開(kāi)立之銷(xiāo)貨退回折讓證明單后，應(yīng)與 客訴案件處理單核對(duì)其折讓之品名、數(shù)量及金額無(wú)誤后，將銷(xiāo)貨退回折讓證明 單送會(huì)計(jì)單位，客訴案件處理單由業(yè)務(wù)單位存盤(pán)備查。5.會(huì)計(jì)單位收到銷(xiāo)貨退回折讓證明單應(yīng)先與檔案中相關(guān)之證明文件及客訴案件處 理單核對(duì)，并將折讓金額及有關(guān)數(shù)據(jù)輸入計(jì)算機(jī)(應(yīng)收帳

24、款管理系統(tǒng))，核對(duì)無(wú)誤后， 將折讓金額及有關(guān)數(shù)據(jù)輸入計(jì)算機(jī)(總帳管理系統(tǒng))打印傳票，送單位主管簽核。傳票及銷(xiāo)貨折讓證明單經(jīng)簽核后，并根據(jù)傳票及銷(xiāo)貨退回折讓證明單第 二聯(lián)入帳，銷(xiāo)貨退回折讓證明單第一聯(lián)作為申報(bào)扣抵銷(xiāo)項(xiàng)稅額。業(yè)務(wù)單位收款時(shí)如有小額尾數(shù)折讓?zhuān)豁毺顚?xiě)銷(xiāo)貨退回折讓證明單依新制營(yíng)業(yè) 稅法之規(guī)定填寫(xiě)，并請(qǐng)客戶蓋統(tǒng)一發(fā)票專(zhuān)用章以示證明，而勿須填客訴案件處 理單。S12-1 十三、應(yīng)收帳款作業(yè) 十三、應(yīng)收帳款作業(yè) S13本作業(yè)程序適用于有關(guān)應(yīng)收帳款之處理作業(yè)。2.本作程序中之功能單位依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一) 會(huì)計(jì)單位 (二) 業(yè)務(wù)單位3.會(huì)計(jì)單位收到送貨單、統(tǒng)一發(fā)票副聯(lián)與受

25、訂通知單核對(duì)后 將送貨單編號(hào)、買(mǎi)受人編號(hào)、統(tǒng)一編號(hào)、交貨日期、產(chǎn)品代號(hào)名稱(chēng)、單位、數(shù)量 、單價(jià)、金額、受訂通知單編號(hào)等數(shù)據(jù)輸入計(jì)算機(jī)(應(yīng)收帳款管理系統(tǒng))，并將當(dāng)日 銷(xiāo)貨金額輸入計(jì)算機(jī)(總帳管理系統(tǒng))打印傳票。4.會(huì)計(jì)單位將傳票，連同送貨單、統(tǒng)一發(fā)票副聯(lián)送單位主管簽核后據(jù)以入帳，傳票 、送貨單及統(tǒng)一發(fā)票副聯(lián)依傳票編號(hào)順序存盤(pán)。會(huì)計(jì)單位定期打印應(yīng)收帳款明細(xì)表(附表 S10)注明出貨日期、出貨單號(hào)、客戶名稱(chēng) 、應(yīng)收金額、請(qǐng)款日、逾期日、并與送貨單第四聯(lián)核對(duì)后，送單位主管簽核。6.應(yīng)收帳款明細(xì)表一式二份、經(jīng)核準(zhǔn)后分送如下：(一)一份送業(yè)務(wù)單位核對(duì)收款。(二)一份由會(huì)計(jì)單位存盤(pán)備查。業(yè)務(wù)單位收到應(yīng)收帳款

26、明細(xì)表與送貨單相互核對(duì)無(wú)誤后，將應(yīng)收帳款明 細(xì)表 存盤(pán)作為收款核對(duì)之依據(jù)，其后續(xù)作業(yè)詳見(jiàn)收款作業(yè)。S13-1 十四、收款作業(yè) 十四、收款作業(yè) S14h業(yè)務(wù)員收款本作業(yè)程序適用于業(yè)務(wù)員收款作業(yè)。本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)業(yè)務(wù)單位 (二)財(cái)務(wù)單位 (三)會(huì)計(jì)單位業(yè)務(wù)單位人員至客戶處收款取得支票或現(xiàn)金后，應(yīng)填寫(xiě)繳款通知單 (附表S11) 一式二聯(lián)注明編號(hào)、客戶編號(hào)、名稱(chēng)、日期、支票付款行庫(kù)賬號(hào)、支票號(hào)碼、 到期 日、金額等數(shù)據(jù)應(yīng)先與送貨單核對(duì)經(jīng)單位主管簽核后，送財(cái)務(wù)單位繳款，并取 回繳款通知單第二聯(lián)，其繳款作業(yè)詳見(jiàn)財(cái)務(wù)管理出納收入作業(yè)。會(huì)計(jì)單位每日依繳款通知單及送貨單匯總編制應(yīng)收帳款明細(xì)表(附表S10) 注明客戶名稱(chēng)、未收款金額及逾期天數(shù)等數(shù)據(jù)，送單位主管簽核。4.應(yīng)收帳款明細(xì)表一式二聯(lián)，經(jīng)核準(zhǔn)后分送如下： 第 一 聯(lián)：由業(yè)務(wù)單位存盤(pán)并辦理催收帳款事宜，其催收款作業(yè)詳見(jiàn)應(yīng)收帳款催收作 業(yè)。 第 二 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位作為入帳核對(duì)之依據(jù)。S14-1h郵寄收款本作業(yè)程序適用于郵寄收款作業(yè)。本作業(yè)程序之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)收發(fā)單位 (二)業(yè)務(wù)單位 (三)財(cái)務(wù)單位 (四)會(huì)計(jì)單位收發(fā)單位根據(jù)掛