1、會計電算化操作步驟在系統(tǒng)管理中作以下工作：、（三）點擊系統(tǒng)管理注冊（四）權(quán)限用戶增加。依次增加主管、出納、會計。增加主管時，同時選中帳套主管，最后一位增加完畢后再次點擊增加然后退出。(五)建立賬套：點擊賬套建立賬套號：請按題目要求填寫。非常關(guān)鍵，不能出錯。賬套名稱：江西XX廠，請按題目要求填寫。2007.12.31。單位信息只填寫單位名稱和簡稱記賬本位幣：RMB企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：2007年新會計制度科目賬套主管：選中增加的主管選中按行業(yè)預(yù)置科目不需對部門、供應(yīng)商、客戶分類（六）財務(wù)人員權(quán)限設(shè)置主管，不需再設(shè)置出納：出納修改總賬（展開）：（）出納（全選）；（）憑證出納簽字 確定會計：會計修

2、改總賬（選中，然后展開） 取消：（）出納；（）憑證出納簽字；（）憑證審核憑證；（）期末結(jié)賬 UFO報表（選中）（七）在科目設(shè)置中增加明細(xì)賬以主管（001）身份登錄總賬，做以下工作：(1)設(shè)置：會計科目增加：編碼；中文名稱，全部輸入完后，點擊增加，然后取消在會計科目下編輯制定科目分別選中現(xiàn)金總賬中的庫存現(xiàn)金，銀行存款總賬中的銀行存款，點確定，出現(xiàn)Y時然后退出選項憑證憑證控制出納憑證由出納簽字編輯確定憑證類別收、付、轉(zhuǎn)（）收款憑證，借方必有1001，1002 （）付款憑證，貸方必有1001，1002 （）轉(zhuǎn)賬憑證，憑證必?zé)o1001，1002 退出增加結(jié)算方式：選中增加結(jié)算方式增加（編碼，支票）選中

3、票據(jù)管理保存，然后增加明細(xì)，保存后退出（2）期初余額：錄入后試算平衡確定二、業(yè)務(wù)題在總賬系統(tǒng)中做以下工作1月份的工作（2）以“003”直接登陸“總帳”系統(tǒng)，填制1月份的憑證。做完憑證后一定要查詢。 (3)重新注冊 “002”，出納成批簽字 (4)重新注冊 “001”完成以下工作：成批審核憑證；記賬 (5)重新注冊 “003”，完成以下工作轉(zhuǎn)賬定義（轉(zhuǎn)賬憑證,4103）；轉(zhuǎn)帳生成（最多兩張，一張支出還有一張收入，最少零張） (6)重新注冊 “001”完成以下工作：審核生成的憑證（保存一次）、記帳、結(jié)賬三、銀行對帳（1）重新注冊“002”，進(jìn)入銀行對帳期初，修改“方向”由“借”改為“貸”啟用時間根

4、據(jù)對賬單來設(shè)置：對賬單上是幾月，啟用時間就是哪個月的1號 3.1、2.1、1.1日記賬和對賬單調(diào)整前余額：來自對賬單的期初余額。刪除“日記帳期初未達(dá)帳項”記錄（2）錄入銀行對帳單：進(jìn)入的時間要注意-如果錄入三月對賬單，進(jìn)入就是3月；（3）銀行對帳：截止日期月底1.3 1 2.28 3.31。去掉所有的條件，包括結(jié)算方式、結(jié)算號（4）輸出3月份的余額調(diào)節(jié)表（5）核銷已達(dá)帳 ALT+U：反核銷（6）退出“總帳”四、制作余額表 （1） 重新注冊“003”，進(jìn)入“UFO”報表（2） 新建文件，表尺寸（6行3列），區(qū)域畫線（選擇區(qū)域），輸入文字（3）換成“數(shù)據(jù)”狀態(tài)，在C2:C6分別輸入“查詢的數(shù)字”，

5、按要求“另存為”在指定路徑。五、會計報表 由會計完成(1)新建文件，選擇“2007年新會計制度”，“資產(chǎn)負(fù)債表”(2)換成“數(shù)據(jù)”狀態(tài)，輸入關(guān)鍵字的值“2007-3-31”，另存為“資產(chǎn)負(fù)債表3月.REP”(3)輸入關(guān)鍵字的值“2007-1-31”，另存為“資產(chǎn)負(fù)債表1.REP”(4)輸入關(guān)鍵字的值“2007-2.28”，另存為“資產(chǎn)負(fù)債表2.REP”(5)新建文件，選擇“2007年新會計制度”，“利潤表”(6)換成“數(shù)據(jù)”狀態(tài)，輸入關(guān)鍵字的值“2007-3”，另存為“利潤表3.REP”(7)輸入關(guān)鍵字的值“2007-1”，另存為“利潤表1.REP”(8)輸入關(guān)鍵字的值“2007-2”，另存為

6、“利潤表2.REP”注意報表生成時間順序為3月、1月、2月，每生成一個月后記得使用“另存為”功能。會電考試常見分錄1：廠部電話費、廠部報銷辦公用品、支付辦公樓修理費、報銷差旅費，以現(xiàn)金支付。 借：管理費用         貸：庫存現(xiàn)金           (付款憑證) 2：簽發(fā)轉(zhuǎn)帳支票廣告費。         借：銷售費用 &#

7、160;     貸：銀行存款       （付款憑證） 3：以現(xiàn)金支付招待費2,000元。    借:管理費用       貸：庫存現(xiàn)金         (付款憑證) 4：向銀行償還短期貸款          

8、0; 借：短期借款       貸：銀行存款          (付款憑證) 5：通過銀行支票短期借款利息      借：財務(wù)費用        貸：銀行存款    (付款憑證) 6：生產(chǎn)產(chǎn)品領(lǐng)用某材料    

9、         借：生產(chǎn)成本        貸：原材料         (轉(zhuǎn)賬憑證) 7：收到A公司所欠貨款65,000元，款項存入銀行    借：銀行存款    貸：應(yīng)收賬款-A公司  (收款憑證) 8：銷售產(chǎn)品給B公司不含稅收入6,000元,增值稅金額1

10、,020元,上月已預(yù)收B公司貨款    借：預(yù)收帳款-B公司       貸：主營業(yè)務(wù)收入    貸：應(yīng)交稅費    (轉(zhuǎn)賬憑證) 9：通過銀行轉(zhuǎn)賬償還C公司貨款300,000元,償還D公司貨款150,000元。 借：應(yīng)付賬款 C公司    借：應(yīng)付賬款-D公司        貸：銀行存款 

11、;     (付款憑證) 10：辦理銀行匯票存款35,100元，以備購買材料     借：其他貨幣資金    貸：銀行存款   (付款憑證) 11：收到C公司發(fā)票帳單,不含稅購買價30,000元,增值稅5,100元,款項采用銀行匯票結(jié)算,材料已驗收入庫。 借：原材料      借：應(yīng)交稅費    貸：其他貨幣資金   （轉(zhuǎn)賬憑證

12、） 12：到銀行提取現(xiàn)金以備發(fā)放工資。       借：庫存現(xiàn)金      貸：銀行存款        (付款憑證) 13：用現(xiàn)金支付工資                      

13、;借：應(yīng)付職工薪酬     貸：庫存現(xiàn)金     (付款憑證) 14：按期兌現(xiàn)以前簽發(fā)給F公司銀行承兌匯票300,000元。    借：應(yīng)付票據(jù)   貸：銀行存款      付款憑證) 15：接受某公司投資80,000元，款項存入銀行。  借：銀行存款   貸：實收資本   (收款憑證) 16：接受M公司貨幣資金捐贈,款項存入銀

14、行    借：銀行存款   貸：營業(yè)外收入     (收款憑證) 17：廠部辦公室張某出差預(yù)借差旅費2,000元開出現(xiàn)金支票一張。借: 其他應(yīng)收款 貸：銀行存款   (付款憑證) 18：張某出差回來報銷差旅費1,950元交回現(xiàn)金50元。借:庫存現(xiàn)金 借:管理費用  貸：其他應(yīng)收款 (收款憑證) 19：計算應(yīng)付廠部管理人員工資25,000元，生產(chǎn)工人工資33,000元。 借：管理費用    

15、0;    借：生產(chǎn)成本          貸：應(yīng)付職工薪酬  (轉(zhuǎn)賬憑證) 20：購買不需安裝設(shè)備,買價120,000元,運雜費10,000元,通過銀行轉(zhuǎn)賬。借：固定資產(chǎn)  貸：銀行存款   (付款憑證) 21：購入一臺新機器,買價10,000元,增值稅1,700元,款項已通過銀行支付。 借：固定資產(chǎn)  貸：銀行存款  (付款憑證) 22：通過轉(zhuǎn)賬收到B公司退回多預(yù)

16、付款項。  借：銀行存款    貸: 預(yù)付賬款 B公司      (收款憑證) 23：從銀行向外捐款40,000元。     借：營業(yè)外支出        貸：銀行存款       (付款憑證) 24：出售乙材料,不含稅收入3,000元,稅510元,款項存入銀行。 借：銀行存款 

17、           貸：其他業(yè)務(wù)收入      貸：應(yīng)交稅費         (收款憑證) 25：，結(jié)轉(zhuǎn)已銷售乙材料成本2,000元。     借：其他業(yè)務(wù)成本        貸：原材料-乙材料   

18、;  (轉(zhuǎn)賬憑證) 26：采購員預(yù)借差旅費2，000，現(xiàn)金支付      借：其他應(yīng)收款     貸：庫存現(xiàn)金          (付款憑證) 27：以銀行存款繳稅3，400元      借: 應(yīng)交稅費     貸：銀行存款     

19、60;   (付款憑證) 28：以銀行存款購買不想長期持用的S公司股票10,000股,每股13元，交稅1000元 借：交易性金融資產(chǎn)  130000      借：投資收益 1000     貸：銀行存款 131000      (付款憑證) 29：出售S公司股票5000股,取得處置收入75,000元(成本價13元),款項存入銀行。 借：銀行存款    &#

20、160; 貸:  交易性金融資產(chǎn) 65,000     貸：投資收益10,000  (收款憑證) 30：收到H公司以現(xiàn)金交來的包裝物押金。     借：庫存現(xiàn)金     貸：其他應(yīng)付款      (收款憑證) 31：完工產(chǎn)品驗收入庫，入庫產(chǎn)品實際成本為20,000元。    借：庫存商品   

21、60; 貸：生產(chǎn)成本  (轉(zhuǎn)賬憑證) 32：結(jié)轉(zhuǎn)已銷售產(chǎn)品成本        借：主營業(yè)務(wù)成本      貸：庫存商品        (轉(zhuǎn)賬憑證) 33：結(jié)轉(zhuǎn)制造費用總額35,000元。      借：生產(chǎn)成本          貸：制造費用（轉(zhuǎn)賬憑證） 34：生產(chǎn)領(lǐng)用甲材料200,000元，車間耗用甲材料20,000元，廠部領(lǐng)用甲材料8,000元。 借：生產(chǎn)成本     借：制造費用     借：管理費用     貸：原材料       ( 轉(zhuǎn)賬憑證) 35：生產(chǎn)用固定資產(chǎn)計提折舊6,000元，管理用固定資產(chǎn)計提折舊1,600元 借：制造費用