1、業(yè)務(wù)經(jīng)理任職資格考核測(cè)試題庫(kù)一、填空題內(nèi)控合規(guī)管理部分1、對(duì)于長(zhǎng)期由固定人員從事的崗位，容易弱化對(duì)該崗位的有效監(jiān)督，從而產(chǎn)生崗位風(fēng)險(xiǎn)。為有效控制崗位風(fēng)險(xiǎn)，各行應(yīng)實(shí)行崗位交流制度。崗位交流可分為兩種形式：崗位輪換和強(qiáng)制休假。2、各級(jí)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)崗位設(shè)置應(yīng)當(dāng)按照“責(zé)任分離、相互制約、兼顧效率”的原則，科學(xué)合理地設(shè)置會(huì)計(jì)崗位。3、經(jīng)營(yíng)支行行長(zhǎng)應(yīng)堅(jiān)持每周對(duì)尾箱現(xiàn)金、實(shí)物進(jìn)行一次徹底的檢查，保證賬款、賬實(shí)相符。4、財(cái)會(huì)（業(yè)務(wù)管理科）科長(zhǎng)應(yīng)每周對(duì)暫收、暫付和資金往來(lái)科目的使用情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題通知有關(guān)部門(mén)并將重要問(wèn)題報(bào)主管行長(zhǎng)并予以糾正。5、財(cái)會(huì)（業(yè)務(wù)管理科）科長(zhǎng)應(yīng)每季對(duì)單位結(jié)算帳戶(hù)的管理及使用情況進(jìn)行監(jiān)

2、督檢查，并不定期抽查。6、經(jīng)營(yíng)支行行長(zhǎng)應(yīng)按周對(duì)重要空白憑證進(jìn)行帳實(shí)核碰，保證帳實(shí)分管，對(duì)重要空白憑證使用登記簿、柜臺(tái)出售憑證登記簿進(jìn)行檢查，是否嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部領(lǐng)入、領(lǐng)用流程和企業(yè)簽收手續(xù)等。7、財(cái)會(huì)（業(yè)務(wù)管理科）科長(zhǎng)應(yīng)每月對(duì)長(zhǎng)期不動(dòng)戶(hù)、長(zhǎng)期未解付匯款及長(zhǎng)期未解付銀行匯票的資金帳實(shí)核碰進(jìn)行監(jiān)督，并不定期進(jìn)行檢查。8、財(cái)會(huì)（業(yè)務(wù)管理科）科長(zhǎng)應(yīng)每周對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行檢查。9、財(cái)會(huì)（業(yè)務(wù)管理科）科長(zhǎng)應(yīng)每月對(duì)重要物品的保管交接情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。10、財(cái)會(huì)（業(yè)務(wù)管理科）科長(zhǎng)應(yīng)每季組織本轄各部門(mén)對(duì)會(huì)計(jì)系統(tǒng)的柜員管理及操作情況進(jìn)行檢查。11、查閱人對(duì)查閱的會(huì)計(jì)檔案可以抄錄、照相、復(fù)印或復(fù)制，但不得將會(huì)計(jì)檔案拆封或借

3、出，不得在會(huì)計(jì)檔案上涂畫(huà)。12、對(duì)于手工填制的記賬憑證，如為現(xiàn)金記賬憑證，在辦妥收付款后，應(yīng)加蓋“現(xiàn)金收訖章”、“現(xiàn)金付訖章”或“現(xiàn)訖章”；如為轉(zhuǎn)賬記賬憑證，在辦理轉(zhuǎn)賬后，應(yīng)加蓋“轉(zhuǎn)訖章”。13、各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加強(qiáng)會(huì)計(jì)柜員管理，本著“科學(xué)分工、逐級(jí)授權(quán)、授權(quán)有限、相互制約”的原則，建立健全會(huì)計(jì)柜員的管理制度，規(guī)范會(huì)計(jì)柜員的申請(qǐng)、審批、維護(hù)流程，有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)。14、重要空白憑證的管理，貫徹“證賬分管、證印分管、證押（壓）分管”的原則。15、領(lǐng)用重要空白憑證時(shí)，不得同時(shí)領(lǐng)用印章或密押。16、重要空白憑證納入備查登記類(lèi)科目管理，采用借貸復(fù)式記賬法。17、重要空白憑證以一份（套）一元（人民幣）

4、設(shè)定價(jià)格登記備查登記類(lèi)科目賬。18、重要空白憑證的使用須設(shè)置專(zhuān)用保管箱，用于營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)重要空白憑證的保管，業(yè)務(wù)人員臨時(shí)離柜必須加鎖；營(yíng)業(yè)終了，未使用憑證必須集中放入專(zhuān)用保險(xiǎn)箱（柜）內(nèi)保管；夜間無(wú)人值班的機(jī)構(gòu)，重要空白憑證須存放于上級(jí)機(jī)構(gòu)或指定機(jī)構(gòu)的庫(kù)房?jī)?nèi)保管。19、重要空白憑證不得預(yù)先蓋好印章備用。20、重要空白憑證使用人員如換班、出差、請(qǐng)假、調(diào)動(dòng)時(shí)，應(yīng)按規(guī)定辦理書(shū)面交接手續(xù)，并由主管人員或指定人員監(jiān)督交接過(guò)程。21、重要空白憑證柜臺(tái)售出人員與銷(xiāo)號(hào)管理人員應(yīng)嚴(yán)格分開(kāi)，銷(xiāo)號(hào)人員須根據(jù)憑證的領(lǐng)用日期、品種、數(shù)量、起訖號(hào)碼，及時(shí)登記使用單位的“中國(guó)銀行股份有限公司重要空白憑證登記簿”。22、憑證使用

5、時(shí)，應(yīng)按憑證號(hào)碼順序使用，不得跳號(hào)。23、每日營(yíng)業(yè)終了，業(yè)務(wù)復(fù)核人員應(yīng)對(duì)已使用憑證、重要空白憑證登記簿和賬實(shí)情況進(jìn)行核查，核對(duì)無(wú)誤后在“中國(guó)銀行股份有限公司重要空白憑證登記簿”復(fù)核處簽章。24、開(kāi)戶(hù)單位購(gòu)買(mǎi)或領(lǐng)用重要空白憑證時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)“中國(guó)銀行股份有限公司重要空白憑證領(lǐng)用單”，加蓋預(yù)留印鑒。25、屬于銀行簽發(fā)的重要空白憑證，嚴(yán)禁由客戶(hù)簽發(fā)。空白銀行承兌匯票在未與客戶(hù)簽訂承兌協(xié)議前不得出售給客戶(hù)。26、各營(yíng)業(yè)柜臺(tái)收到企業(yè)清戶(hù)交回的重要空白憑證及重要空白憑證如填制錯(cuò)誤的，應(yīng)剪角并須逐聯(lián)加蓋“作廢”戳記，作為當(dāng)日相關(guān)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)科目傳票附件裝訂保管，以便備查。27、使用計(jì)算機(jī)打印重要空白憑證時(shí)，只能在已

6、印制好的重要空白憑證上填空打印，不得自行在空白紙上打印憑證格式。28、為加強(qiáng)會(huì)計(jì)專(zhuān)用印章的管理，使用會(huì)計(jì)專(zhuān)用印章的各級(jí)機(jī)構(gòu)和部門(mén)必須建立會(huì)計(jì)專(zhuān)用印章領(lǐng)用、交接制度，并設(shè)立會(huì)計(jì)專(zhuān)用印章登記簿，由專(zhuān)人記錄和保管。29、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在使用會(huì)計(jì)專(zhuān)用印章時(shí)必須做到：專(zhuān)匣保管，固定存放；臨時(shí)離崗，人離章鎖；非營(yíng)業(yè)時(shí)間必須將印章入庫(kù)或鎖于保管箱柜中；不得私自授受會(huì)計(jì)專(zhuān)用印章。非業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員嚴(yán)禁使用會(huì)計(jì)專(zhuān)用印章。30、會(huì)計(jì)人員崗位調(diào)換或因休假等原因進(jìn)行工作交接時(shí)，必須辦理會(huì)計(jì)專(zhuān)用印章交接手續(xù)，實(shí)行“第三人監(jiān)交”制度，并在登記簿上進(jìn)行登記。31、發(fā)現(xiàn)以前的差錯(cuò)傳票填制錯(cuò)誤，錄入時(shí)相應(yīng)發(fā)生錯(cuò)誤時(shí)，若屬本年差錯(cuò)須經(jīng)

7、會(huì)計(jì)主管授權(quán)，應(yīng)先填制正確傳票再用錯(cuò)帳沖正傳票同方向紅字沖銷(xiāo)原入賬記錄，正確錄入；若屬隔年差錯(cuò)經(jīng)會(huì)計(jì)主管授權(quán)，填制正確傳票后用錯(cuò)帳沖正傳票反方向沖銷(xiāo)原入賬記錄，正確錄入。32、傳票交接程序會(huì)計(jì)傳票要求為便于全面審核業(yè)務(wù)的來(lái)龍去脈，前臺(tái)人員應(yīng)將各項(xiàng)業(yè)務(wù)的原始單據(jù)、外掛應(yīng)用系統(tǒng)交易明細(xì)清單、放款通知單等證實(shí)業(yè)務(wù)真實(shí)性的附件附在會(huì)計(jì)傳票之后，不得單獨(dú)裝訂，自行保留。如有特殊規(guī)定，應(yīng)用復(fù)印件代替。同一部門(mén)下同一筆業(yè)務(wù)傳票按照前后順序排列。33、被監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)于事后監(jiān)督中心所下發(fā)的查詢(xún)應(yīng)及時(shí)回復(fù)?！耙话悴铄e(cuò)”應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)，“較大差錯(cuò)”、“重大差錯(cuò)”應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)，“違規(guī)操作”應(yīng)在1個(gè)工作日內(nèi)

8、回復(fù)。34、相互制約原則是指賬戶(hù)開(kāi)立、賬務(wù)核算與對(duì)賬相分離，上門(mén)對(duì)賬與所經(jīng)辦業(yè)務(wù)相分離；對(duì)未達(dá)賬和賬款差錯(cuò)的查核工作不返原崗處理。 35、目前，對(duì)賬手段主要包含紙質(zhì)對(duì)賬單對(duì)賬和電子對(duì)賬兩種。36、紙質(zhì)對(duì)賬單對(duì)賬，是指我行通過(guò)柜臺(tái)發(fā)放、郵寄、上門(mén)對(duì)賬等方式將紙質(zhì)對(duì)賬單傳遞給客戶(hù)，由客戶(hù)確認(rèn)賬戶(hù)信息并反饋紙質(zhì)對(duì)賬回執(zhí)的對(duì)賬手段。37、 對(duì)賬工作分為日常對(duì)賬和余額證對(duì)兩種形式。38、與企業(yè)客戶(hù)對(duì)賬應(yīng)區(qū)分重點(diǎn)客戶(hù)與非重點(diǎn)客戶(hù)確定對(duì)賬周期。重點(diǎn)客戶(hù)應(yīng)按月發(fā)送對(duì)賬單、非重點(diǎn)客戶(hù)應(yīng)按季發(fā)送對(duì)賬單。39、已納入“8429”核算碼核算的長(zhǎng)期不動(dòng)戶(hù)，不必進(jìn)行對(duì)賬。40、重點(diǎn)客戶(hù)連續(xù)三期、非重點(diǎn)客戶(hù)連續(xù)兩期、同業(yè)客

9、戶(hù)一期未反饋對(duì)賬回執(zhí)的，業(yè)務(wù)管理部門(mén)應(yīng)上門(mén)對(duì)賬。業(yè)務(wù)經(jīng)理工作指引部分41、經(jīng)營(yíng)性分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)理職責(zé)與柜面操作職責(zé)嚴(yán)格分離，獨(dú)立行使經(jīng)營(yíng)性分支機(jī)構(gòu)柜面業(yè)務(wù)的授權(quán)、內(nèi)部控制、合規(guī)檢查等職責(zé)。42、業(yè)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)現(xiàn)金、重要空白憑證等帳務(wù)進(jìn)行核對(duì)，控制尾箱限額，監(jiān)督所在機(jī)構(gòu)尾箱責(zé)任人的執(zhí)行情況，不定期地對(duì)現(xiàn)金尾箱、重要空白憑證進(jìn)行抽查。每周對(duì)柜員尾箱中的現(xiàn)金、重要空白憑證及有價(jià)單證進(jìn)行全面檢查，并在查庫(kù)登記簿上予以記載、簽章被查。43、業(yè)務(wù)經(jīng)理每月末向委派機(jī)構(gòu)報(bào)告履職情況和派駐機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制、操作風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理情況。44、經(jīng)營(yíng)性分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)理實(shí)行營(yíng)業(yè)現(xiàn)場(chǎng)坐班制度，獨(dú)立行使柜面業(yè)務(wù)授權(quán)審批等職責(zé)，

10、嚴(yán)禁辦理前臺(tái)業(yè)務(wù)或到前臺(tái)頂班替崗。45、經(jīng)營(yíng)性分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)理需建立工作日志，每日填寫(xiě)，定期（每月一次）向委派機(jī)構(gòu)匯報(bào)工作，同時(shí)向派駐機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人通報(bào)制度執(zhí)行情況和存在的問(wèn)題，并提出改進(jìn)建議。46、對(duì)于大額、高風(fēng)險(xiǎn)、非常規(guī)類(lèi)業(yè)務(wù)，必須先經(jīng)委派機(jī)構(gòu)相關(guān)負(fù)責(zé)人同意并在有關(guān)單據(jù)上簽字確認(rèn)后，業(yè)務(wù)經(jīng)理方可在系統(tǒng)中進(jìn)行授權(quán)。47、業(yè)務(wù)經(jīng)理發(fā)現(xiàn)派駐機(jī)構(gòu)人員各種重大風(fēng)險(xiǎn)隱患及案件線(xiàn)索或遇突發(fā)事件等重大事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告上級(jí)主管部門(mén)、分行業(yè)務(wù)條線(xiàn)管理部門(mén)。48、業(yè)務(wù)經(jīng)理結(jié)合所在機(jī)構(gòu)本年度各項(xiàng)工作開(kāi)展情況，撰寫(xiě)年度工作報(bào)告。49、經(jīng)營(yíng)性分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)理直接對(duì)委派機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，同時(shí)向派駐機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報(bào)告工作，并接受委派機(jī)構(gòu)

11、和派駐機(jī)構(gòu)的雙線(xiàn)考核。50、經(jīng)營(yíng)性分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)理人員實(shí)行定期或不定期輪崗制，在同一機(jī)構(gòu)連續(xù)工作時(shí)間最長(zhǎng)不超過(guò)一年。51、實(shí)施業(yè)務(wù)經(jīng)理派駐制后，業(yè)務(wù)經(jīng)理必須大力協(xié)助好派駐機(jī)構(gòu)開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)，在依法合規(guī)的前提下服從機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的工作安排，并受派駐機(jī)構(gòu)人員的監(jiān)督。52、業(yè)務(wù)經(jīng)理與派駐機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)保持經(jīng)常性的溝通，若對(duì)具體業(yè)務(wù)處理有不同意見(jiàn)，經(jīng)協(xié)商后仍不能達(dá)成一致，應(yīng)及時(shí)提請(qǐng)委派機(jī)構(gòu)主管部門(mén)裁定。52、業(yè)務(wù)經(jīng)理在任期間對(duì)所在機(jī)構(gòu)的違法、違規(guī)、違紀(jì)行為、重大業(yè)務(wù)差錯(cuò)等負(fù)直接的監(jiān)督責(zé)任，對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行問(wèn)責(zé)，并按有關(guān)的規(guī)定進(jìn)行處罰。53、業(yè)務(wù)經(jīng)理不負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)的審批。國(guó)內(nèi)結(jié)算及帳戶(hù)管理部分54、銀行結(jié)算帳戶(hù)按

12、存款人分為單位銀行賬戶(hù)和個(gè)人結(jié)算帳戶(hù)，其中，單位銀行賬戶(hù)按用途又分為基本存款帳戶(hù)、一般存款帳戶(hù)、專(zhuān)用存款帳戶(hù)、臨時(shí)存款帳戶(hù)。55、基本存款帳戶(hù)具有唯一性，一般存款帳戶(hù)沒(méi)有數(shù)量限制，只有存款人具有借款或其他結(jié)算需要，都可以申請(qǐng)開(kāi)立。56、單位結(jié)算帳戶(hù)中，基本帳戶(hù)、專(zhuān)用帳戶(hù)（財(cái)政預(yù)算外）和臨時(shí)存款帳戶(hù)由人民銀行核準(zhǔn)開(kāi)立。57、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)是存款人憑個(gè)人身份證件以自然人名稱(chēng)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶(hù)。58、開(kāi)立賬戶(hù)必須審查開(kāi)戶(hù)資料的原件，不能依據(jù)復(fù)印件開(kāi)立賬戶(hù)。59、印鑒由存款人的公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章及法定代表人或單位負(fù)責(zé)人或其授權(quán)的代理人（以上統(tǒng)稱(chēng)被授權(quán)簽字人）的簽名或簽章組成。60、存款人掛失印鑒，除提

13、交印鑒變更規(guī)定資料外，還必須向開(kāi)戶(hù)銀行出具開(kāi)戶(hù)登記證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本及印鑒遺失證明；單位公章遺失，必須由縣級(jí)以上公安機(jī)關(guān)出具證明。財(cái)務(wù)專(zhuān)用章遺失，必須公安機(jī)關(guān)或上級(jí)主管部門(mén)出具證明。新印鑒的啟用日期應(yīng)為申請(qǐng)變更的下一個(gè)營(yíng)業(yè)日或其后的日期，不得為辦理變更的當(dāng)日或其以前的日期。61、單位銀行結(jié)算賬戶(hù)實(shí)行3天生效日制度，規(guī)定存款人開(kāi)立的單位銀行結(jié)算賬戶(hù)自正式開(kāi)立之日起3個(gè)工作日后方能對(duì)外辦理支付。62、賬戶(hù)管理工作的初審部門(mén)是各基層對(duì)公營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；賬戶(hù)管理的復(fù)審部門(mén)是各管轄分支行計(jì)劃財(cái)會(huì)部/業(yè)務(wù)管理部。63、印鑒卡中填寫(xiě)的“啟用日期”應(yīng)與賬戶(hù)正式生效日期保持一致。64、在賬戶(hù)正式生效前，開(kāi)戶(hù)行不得向單位

14、客戶(hù)出售重要空白憑證。65、預(yù)留印鑒的變更時(shí)，在三份原印鑒卡上加蓋“注銷(xiāo)”章，并注明注銷(xiāo)日期。66、賬戶(hù)資料為原件的必須由存款人填寫(xiě)、為復(fù)印件的應(yīng)逐張加蓋“與原件相符”戳記并要求存款人加蓋單位公章。67、辦理賬戶(hù)業(yè)務(wù)，初審部門(mén)、復(fù)審部門(mén)必須均雙人審核，責(zé)任明確。68、銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的，由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件付款給收款人或持票人的票據(jù)。69、銀行匯票的種類(lèi)：現(xiàn)金銀行匯票、轉(zhuǎn)帳銀行匯票。70、有關(guān)現(xiàn)金銀行匯票的有關(guān)規(guī)定：申請(qǐng)人和收款人均為個(gè)人需要在兌付地支取現(xiàn)金的，必須在“銀行匯票申請(qǐng)書(shū)”內(nèi)填明代理付款人名稱(chēng)并交存現(xiàn)金；現(xiàn)金銀行匯票不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)滑F(xiàn)金銀行匯票喪失后可以?huà)焓е垢?/p>

15、。71、銀行匯票編押人員在書(shū)寫(xiě)密押值出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，不得涂改，必須重新簽發(fā)匯票。銀行匯票的多余金額欄的多余金額填寫(xiě)有誤可以更改一次，更改后由持票人簽章證明。72、銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理，遵循“真實(shí)貿(mào)易背景”原則。承兌業(yè)務(wù)的審查要點(diǎn)、審核程序和管理模式參照短期貸款業(yè)務(wù)執(zhí)行。73、承兌申請(qǐng)人以銀行承兌匯票做質(zhì)押，應(yīng)在質(zhì)押銀行承兌匯票上背書(shū)記載“質(zhì)押”字樣并簽章、注明背書(shū)時(shí)間。74、承兌申請(qǐng)人提供的資料為復(fù)印件的須提交原件供授信人員核對(duì)，由授信人員加蓋“與原件核對(duì)一致”章和授信人員名章，并加蓋承兌申請(qǐng)人單位公章。75、銀行承兌匯票憑證管理，貫徹“證賬分管、證印分管、證壓分管”的原則。76、

16、銀行承兌匯票憑證的領(lǐng)用采取逐級(jí)申領(lǐng)的辦法,建立逐級(jí)交接制,嚴(yán)禁橫向調(diào)劑。77、銀行承兌匯票提示付款為10 天 ，持票人對(duì)承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年。78、承兌匯票到期時(shí)，營(yíng)業(yè)部門(mén)應(yīng)于承兌匯票到期日，將銀行承兌匯票保證金按相應(yīng)比例轉(zhuǎn)入“8331臨時(shí)存款”科目。79、辦理票據(jù)交換業(yè)務(wù)，必須堅(jiān)持“先借后貸、收妥抵用、銀行不墊款”的原則。80、各交換單位退票分為實(shí)物退票和傳真機(jī)退票兩種。傳真機(jī)退票限于支票、匯票、本票；傳真機(jī)退票的范圍限于：參加一場(chǎng)票據(jù)交換銀行之間的票據(jù)；參加兩場(chǎng)與參加一場(chǎng)票據(jù)交換銀行之間的票據(jù)。81、存款人簽發(fā)空頭或印章與預(yù)留印鑒不符的支票，按票面金額對(duì)其處以百分之五但不低于1

17、千元罰款。對(duì)屢次簽發(fā)的，應(yīng)根據(jù)情節(jié)同時(shí)給予警告、通報(bào)批評(píng)、直至停止其向收款人簽發(fā)支票。82、IPCS系統(tǒng)的各項(xiàng)交易，均使用會(huì)計(jì)系統(tǒng)柜員進(jìn)行操作。各行按系統(tǒng)操作規(guī)定進(jìn)行崗位設(shè)置，各業(yè)務(wù)崗位的職責(zé)和權(quán)限應(yīng)遵循“相互制約、授權(quán)有限”的原則，并遵從會(huì)計(jì)系統(tǒng)柜員管理辦法。83、對(duì)于誤收單的業(yè)務(wù)，在IPCS系統(tǒng)中，必須由操作柜員于當(dāng)日在進(jìn)行沖正處理。84、對(duì)更正銀行匯票要素的查詢(xún)，如更改收款人賬號(hào)等，必須嚴(yán)格以客戶(hù)提交的原始憑證的記載內(nèi)容為依據(jù)進(jìn)行查復(fù)。嚴(yán)禁銀行和個(gè)人擅自更改原始憑證內(nèi)容，發(fā)出查復(fù)信息。85、保證金的收取比例根據(jù)承兌匯票保證金收取原則以及承兌授信項(xiàng)目審批意見(jiàn)執(zhí)行。出票人應(yīng)在承兌行開(kāi)立保證金

18、賬戶(hù)，辦理承兌前足額交存按比例提取的保證金，不得用存單、國(guó)債和銀行承兌匯票等質(zhì)押方式替代。柜臺(tái)現(xiàn)金管理部分86、收入現(xiàn)金應(yīng)在交款人目視的情況下當(dāng)面清點(diǎn)，做到款證相符。87、付出現(xiàn)金憑客戶(hù)填制的經(jīng)會(huì)計(jì)人員審核、記賬、簽章的付款憑證辦理。88、經(jīng)整點(diǎn)后的外幣現(xiàn)金正背面朝向要一致，圖案不得上下顛倒。89、尾箱經(jīng)管人應(yīng)堅(jiān)持每天兩次對(duì)尾箱現(xiàn)金、實(shí)物進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)、核對(duì)。90、營(yíng)業(yè)期間，尾箱經(jīng)管人不得隨意離崗，如特殊情況確需臨時(shí)離崗，必須做到人離箱鎖，尾箱的保管應(yīng)遵循雙人雙鎖；尾箱的交接應(yīng)換人換鎖；尾箱入庫(kù)應(yīng)加鎖加封。91、“三先三后”點(diǎn)收法是指先卡準(zhǔn)整把(卷)款，后清點(diǎn)零張(枚)款；先清點(diǎn)大額票面券，后清點(diǎn)小

19、額票面券；先清點(diǎn)主幣，后清點(diǎn)輔幣。92、各級(jí)行必須堅(jiān)持查庫(kù)制度。主管行長(zhǎng)至少每月查庫(kù)一次，財(cái)會(huì)科長(zhǎng)應(yīng)每星期查庫(kù)一次。93、柜臺(tái)付出現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持“三核對(duì)相符”的原則，即付款憑證號(hào)碼夾的號(hào)碼（或登記的對(duì)號(hào)牌號(hào)碼）與取款人手中的號(hào)碼牌號(hào)碼核對(duì)相符；取款單位名稱(chēng)或取款人姓名與付款憑證上書(shū)寫(xiě)的取款單位或取款人姓名核對(duì)相符；問(wèn)清取款人的取款金額與付款憑證上填寫(xiě)的金額并與付出款項(xiàng)核對(duì)相符。94、現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)每天必須進(jìn)行兩次軋賬處理。95、柜臺(tái)收款中發(fā)現(xiàn)假幣，面對(duì)客戶(hù)經(jīng)兩人以上鑒別，確認(rèn)系假幣，當(dāng)即告之客戶(hù)并按規(guī)定予以收繳。96、出納錯(cuò)款分為：一般技術(shù)性錯(cuò)款、責(zé)任事故性錯(cuò)款、原因不明性錯(cuò)款、聯(lián)行現(xiàn)金調(diào)撥

20、錯(cuò)款。97、出納錯(cuò)款實(shí)行一筆一報(bào)、一筆一批的方法，長(zhǎng)款不報(bào)按貪污論處，短款不報(bào)按違反制度處理，禁止以長(zhǎng)補(bǔ)短。98、不能取現(xiàn)的帳戶(hù)是一般帳戶(hù)99、大額取現(xiàn)所允許的使用范圍：農(nóng)副產(chǎn)品采購(gòu)、工資、個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬、差旅費(fèi)等100、1千元以上至2萬(wàn)元（含）以下大額現(xiàn)金支取由各分支行經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)審批。101、2萬(wàn)元以上至20萬(wàn)元（含）以下大額現(xiàn)金支取由各分支行營(yíng)業(yè)部、分理處主任負(fù)責(zé)審批102、20萬(wàn)元以上至30萬(wàn)元（含）以下大額現(xiàn)金支取由各分支行現(xiàn)管員或財(cái)會(huì)科長(zhǎng)負(fù)責(zé)審批103、30萬(wàn)元以上至40萬(wàn)元（含）以下大額現(xiàn)金支取由各分支行主管行長(zhǎng)負(fù)責(zé)審批。104、40萬(wàn)以上大額現(xiàn)金支取由分行會(huì)計(jì)結(jié)算部出納管理團(tuán)隊(duì)負(fù)

21、責(zé)審批。105、“一次審批、分次支取”方式僅限于農(nóng)副產(chǎn)品采購(gòu)用途、工資以及分行審批確定的用途項(xiàng)下且用現(xiàn)量超過(guò)各單位審批權(quán)限、需報(bào)經(jīng)分行審批的大額取現(xiàn)方可采用。106、對(duì)于出納業(yè)務(wù)管理工作而言，要特別注意對(duì)以下三個(gè)方面的控制：成本控制、業(yè)務(wù)流程控制、風(fēng)險(xiǎn)控制。會(huì)計(jì)系統(tǒng)柜員管理107、凍結(jié)原因中“1”表示司法部門(mén)凍結(jié)108、某柜員接到法院判決書(shū)，需將某客戶(hù)賬戶(hù)凍結(jié)，凍結(jié)時(shí)間為4月12日至6月12日止，則柜員應(yīng)將解凍日期置為6月13日109、建立卡片帳和轉(zhuǎn)銷(xiāo)卡片帳都要通過(guò)8401交易完成。（填寫(xiě)交易代碼）110、計(jì)息周期碼中，按“半年”計(jì)息用H表示。111、RTS系統(tǒng)的柜員管理必須堅(jiān)持“分級(jí)管理、授

22、權(quán)有限”的原則。112、RTS系統(tǒng)網(wǎng)點(diǎn)的簽到開(kāi)機(jī)時(shí)間8：459:00，簽退關(guān)機(jī)時(shí)間17:4518:10。二、選擇題內(nèi)控合規(guī)管理和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)部分1、操作流程傳票交接程序會(huì)計(jì)傳票要求為便于全面審核業(yè)務(wù)的來(lái)龍去脈，前臺(tái)人員應(yīng)將各項(xiàng)業(yè)務(wù)的原始單據(jù)、外掛應(yīng)用系統(tǒng)交易明細(xì)清單、放款通知單等證實(shí)業(yè)務(wù)真實(shí)性的附件附在會(huì)計(jì)傳票之后，（A、 不得單獨(dú)裝訂，自行保留）。如有特殊規(guī)定，應(yīng)用復(fù)印件代替。同一部門(mén)下同一筆業(yè)務(wù)傳票按照前后順序排列。例如：一筆匯款業(yè)務(wù)后面應(yīng)跟著收取手續(xù)費(fèi)的傳票。A、 不得單獨(dú)裝訂，自行保留B、 允許單獨(dú)裝訂，自行保留C、 允許單獨(dú)裝訂，不得自行保留D、 不得單獨(dú)裝訂，允許自行保留2、除對(duì)傳

23、票和業(yè)務(wù)資料采用集中縮微的機(jī)構(gòu)外，傳票和業(yè)務(wù)資料應(yīng)由各機(jī)構(gòu)事中監(jiān)督或系統(tǒng)復(fù)核柜員負(fù)責(zé)裝訂。每日營(yíng)業(yè)終了，事中監(jiān)督或系統(tǒng)復(fù)核柜員將已勾對(duì)的日結(jié)單、手工輸機(jī)傳票流水、傳票和附件按序排列整理，每頁(yè)傳票流水后面必須附有相對(duì)應(yīng)的有效傳票及其附件資料。裝訂傳票時(shí)，應(yīng)附加封面封底，在結(jié)線(xiàn)或結(jié)釘處用紙條加封，加蓋裝訂人員騎縫章。傳票裝訂人員應(yīng)對(duì)所裝訂傳票的（B、完整性）負(fù)責(zé)。A、 真實(shí)性B、 完整性C、合規(guī)性D、合法性3、轉(zhuǎn)賬傳票在辦妥收款、付款或轉(zhuǎn)賬手續(xù)后，應(yīng)加蓋（C、轉(zhuǎn)訖章）A、 現(xiàn)金收訖章B、 現(xiàn)金付訖章C、 轉(zhuǎn)訖章D、 附件章4、999科目傳票在本組留存的傳票上加蓋經(jīng)辦、復(fù)核及記帳人員名章、接受組需在

24、傳票上加蓋章為（C、記帳人名章）A、 經(jīng)辦章 B、 復(fù)核章C、 記帳人名章D、 附件章5、錯(cuò)帳沖正傳票應(yīng)在摘要內(nèi)注明。（D、原因、原記帳日期、同時(shí)應(yīng)有有權(quán)簽字人簽字）A、原因、記帳日期、同時(shí)應(yīng)有有權(quán)簽字人簽字B、原因、原記帳日期、同時(shí)應(yīng)有記賬人員簽字C、原因、記帳日期、同時(shí)應(yīng)有主管簽字D、原因、原記帳日期、同時(shí)應(yīng)有有權(quán)簽字人簽字6、沖正傳票的內(nèi)容與（）是否一致，沖正原因是否合理，是否利用沖正錯(cuò)賬變更賬號(hào)、戶(hù)名、金額等。（、原始憑證）、記賬憑證、原始憑證的附件、原始憑證、記賬憑證的附件7、發(fā)現(xiàn)以前的差錯(cuò)傳票填制錯(cuò)誤，錄入時(shí)相應(yīng)發(fā)生錯(cuò)誤。若屬本年差錯(cuò)經(jīng)會(huì)計(jì)主管授權(quán)，應(yīng)先填制正確傳票后再用錯(cuò)帳沖正傳

25、票同方向紅字沖銷(xiāo)原入賬記錄，正確錄入；若屬隔年差錯(cuò)經(jīng)會(huì)計(jì)主管授權(quán)，填制正確傳票后用（D、錯(cuò)帳沖正傳票反方向沖銷(xiāo)原入賬記錄，正確錄入。）A、錯(cuò)帳沖正傳票同方向藍(lán)字沖銷(xiāo)原入賬記錄，正確錄入B、錯(cuò)帳沖正傳票反方向紅字沖銷(xiāo)原入賬記錄，正確錄入C、錯(cuò)帳沖正傳票同方向紅字沖銷(xiāo)原入賬記錄，正確錄入D、錯(cuò)帳沖正傳票反方向沖銷(xiāo)原入賬記錄，正確錄入8、當(dāng)日錯(cuò)誤當(dāng)日發(fā)現(xiàn)傳票填制錯(cuò)誤，錄入時(shí)相應(yīng)發(fā)生錯(cuò)誤。（ ）（C.應(yīng)先刪除已錄入的錯(cuò)誤入賬記錄，再另制正確傳票，并及時(shí)錄入計(jì)算機(jī)。原傳票及原隨機(jī)輸出的會(huì)計(jì)流水清單作為正確傳票及流水清單的附件。）A、應(yīng)先制正確傳票，再刪除已錄入的錯(cuò)誤入賬記錄，并及時(shí)錄入計(jì)算機(jī)。原傳票及原

26、隨機(jī)輸出的會(huì)計(jì)流水清單作為正確傳票及流水清單的附件B、應(yīng)先刪除已錄入的錯(cuò)誤入賬記錄，再另制正確傳票，并及時(shí)錄入計(jì)算機(jī)。原傳票及原隨機(jī)輸出的會(huì)計(jì)流水清單不作為正確傳票及流水清單的附件C、應(yīng)先刪除已錄入的錯(cuò)誤入賬記錄，再另制正確傳票，并及時(shí)錄入計(jì)算機(jī)。原傳票及原隨機(jī)輸出的會(huì)計(jì)流水清單作為正確傳票及流水清單的附件D、應(yīng)先制正確傳票，再刪除已錄入的錯(cuò)誤入賬記錄，并及時(shí)錄入計(jì)算機(jī)。原傳票及原隨機(jī)輸出的會(huì)計(jì)流水清單不作為正確傳票及流水清單的附件9、傳票正確，但錄入有誤。應(yīng)先（）。原隨機(jī)輸出的流水清單應(yīng)作為正確會(huì)計(jì)流水清單的附件。（、刪除已錄入的錯(cuò)誤入賬記錄，再按原正確傳票重新錄入計(jì)算機(jī)。原隨機(jī)輸出的傳票流

27、水清單應(yīng)作為正確傳票流水清單的附件。）、先按原正確傳票重新錄入計(jì)算機(jī)，再刪除已錄入的錯(cuò)誤入賬記錄。原隨機(jī)輸出的傳票流水清單應(yīng)作為正確傳票流水清單的附件。、刪除已錄入的錯(cuò)誤入賬記錄，再按原正確傳票重新錄入計(jì)算機(jī)。原隨機(jī)輸出的傳票流水清單應(yīng)作為正確傳票流水清單的附件。、按傳票重新錄入計(jì)算機(jī)，同時(shí)刪除已錄入的錯(cuò)誤入賬記錄。原隨機(jī)輸出的傳票流水清單應(yīng)作為正確傳票流水清單的附件。、刪除錯(cuò)誤入賬記錄，再按傳票錄入計(jì)算機(jī)。原隨機(jī)輸出的傳票流水清單應(yīng)作為正確傳票流水清單的附件。10、發(fā)生沖賬的業(yè)務(wù)部門(mén)，經(jīng)辦人員應(yīng)及時(shí)在（）上注明“已于x年x月x日沖正”字樣。（、原錯(cuò)賬傳票）、原錯(cuò)賬流水、記賬傳票、原記賬流水、

28、原錯(cuò)賬傳票11、沖賬業(yè)務(wù)必須（ ）沖正，不允許只對(duì)部分金額進(jìn)行沖正。（A、全額）A、全額B、余額C、就錯(cuò)的部分額12、對(duì)賬手段包括（A、紙質(zhì)對(duì)賬單對(duì)賬、電子對(duì)賬）A、紙質(zhì)對(duì)賬單對(duì)賬、電子對(duì)賬B、人工對(duì)賬、系統(tǒng)對(duì)賬C、人工對(duì)賬、電子對(duì)賬D、紙質(zhì)對(duì)賬單對(duì)賬、系統(tǒng)對(duì)賬13、紙質(zhì)對(duì)賬單對(duì)賬，是指我行通過(guò)（B、柜臺(tái)發(fā)放、郵寄、上門(mén)對(duì)賬）等方式將紙質(zhì)對(duì)賬單傳遞給客戶(hù)，由客戶(hù)確認(rèn)賬戶(hù)信息并反饋紙質(zhì)對(duì)賬回執(zhí)的對(duì)賬手段。A、柜臺(tái)發(fā)放、郵寄B、柜臺(tái)發(fā)放、上門(mén)對(duì)賬、郵寄C、柜臺(tái)發(fā)放、上門(mén)對(duì)賬、電子對(duì)賬D、柜臺(tái)發(fā)放、電子對(duì)賬14、與企業(yè)客戶(hù)對(duì)賬應(yīng)區(qū)分重點(diǎn)客戶(hù)與非重點(diǎn)客戶(hù)確定對(duì)賬周期。重點(diǎn)客戶(hù)應(yīng)按 、非重點(diǎn)客戶(hù)應(yīng) （

29、D、按月發(fā)送對(duì)賬單、按季發(fā)送對(duì)賬單）。A、按月發(fā)送對(duì)賬單、按月發(fā)送對(duì)賬單B、按月發(fā)送對(duì)賬單、按年發(fā)送對(duì)賬單C、按月發(fā)送對(duì)賬單、按半年發(fā)送對(duì)賬單D、按月發(fā)送對(duì)賬單、按季發(fā)送對(duì)賬單15、已納入“8429”核算碼核算的長(zhǎng)期不動(dòng)戶(hù)， 對(duì)賬。（D、不必進(jìn)行）A、每季度B、每月C、每年度D、不必進(jìn)行16、重點(diǎn)客戶(hù)連續(xù) 、非重點(diǎn)客戶(hù)連續(xù) 、同業(yè)客戶(hù) 未反饋對(duì)賬回執(zhí)的，業(yè)務(wù)管理部門(mén)應(yīng)上門(mén)對(duì)賬。（C、三期、兩期、一期）A、三期、一期、兩期B、一期、兩期、三期C、三期、兩期、一期D、三期、兩期、三期國(guó)內(nèi)結(jié)算及賬戶(hù)管理部分17、填寫(xiě)票據(jù)時(shí)，如金額為6007.14元，票據(jù)大寫(xiě)金額應(yīng)填寫(xiě)為（ A ）。A陸仟零柒元壹角肆

30、分 B陸仟零柒元壹角肆分整 C陸仟零零柒元壹角肆分 D陸仟零柒元零壹角肆分整 18、票據(jù)的出票日期使用小寫(xiě)填寫(xiě)的，銀行（A ）。A不予受理B銀行可以受理C銀行可以受理，但由此造成損失的，由出票人自行承擔(dān)D立即向公安機(jī)關(guān)報(bào)警19、在下列票據(jù)的記載事項(xiàng)中，哪種事項(xiàng)是禁止更改的？（ C ）A被背書(shū)人名稱(chēng) B保證人名稱(chēng) C收款人名稱(chēng) D背書(shū)人名稱(chēng)20、票據(jù)喪失，持票人向銀行申請(qǐng)掛失止付，銀行受理后，未收到人民法院的止付通知，其暫停支付的時(shí)間為（ C ）。A7天B10天C12天D30天21、下列關(guān)于背書(shū)粘單的規(guī)定，表述正確的是（ AB ）A背書(shū)欄不敷背書(shū)的，可以使用統(tǒng)一格式的粘單，粘附于票據(jù)憑證上規(guī)定的

31、粘接處B粘單上的第一記載人，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)和粘單的粘接處簽章C出票人應(yīng)當(dāng)在票據(jù)和粘單的粘接處簽章D提示付款人應(yīng)當(dāng)在票據(jù)和粘單的粘接處簽章22、申請(qǐng)開(kāi)辦全國(guó)銀行匯票業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，必須經(jīng)（B）審批并核發(fā)銀行匯票專(zhuān)用章.A、總行 B、一級(jí)分行 C、二級(jí)分行 D、 人民銀行23、銀行匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓的，其金額（ C ）。A可以部分轉(zhuǎn)讓 B必須全額轉(zhuǎn)讓?zhuān)ㄒ猿銎苯痤~為準(zhǔn)）C必須全額轉(zhuǎn)讓?zhuān)ㄒ圆怀^(guò)出票金額的實(shí)際結(jié)算金額為準(zhǔn)）D可以超過(guò)面額轉(zhuǎn)讓24、簽發(fā)銀行匯票，銀行必須在匯票上加蓋（ B ）。A業(yè)務(wù)公章B匯票專(zhuān)用章 C結(jié)算專(zhuān)用章D財(cái)務(wù)專(zhuān)用章25、銀行匯票申請(qǐng)人持匯票要求出票銀行退款，但缺少解訖通知聯(lián)，出票銀行應(yīng)該

32、（ B ）。A不予受理 B于提示付款期滿(mǎn)一個(gè)月后辦理退款C出具證明后辦理退款D超過(guò)該匯票時(shí)效期后辦理退款26、銀行匯票提示付款期限自出票日起（ C ），按對(duì)月對(duì)日計(jì)算，到期遇節(jié)假日順延。A10天 B15天 C1個(gè)月 D6個(gè)月27、銀行受理轉(zhuǎn)帳支票業(yè)務(wù)時(shí)，持票人應(yīng)同時(shí)填寫(xiě)幾聯(lián)進(jìn)帳單。（ C ）A一聯(lián) B二聯(lián) C三聯(lián) D四聯(lián)28、存款人購(gòu)買(mǎi)支票時(shí)，應(yīng)在結(jié)算憑證領(lǐng)用單上加蓋（ C ）。A單位公章B財(cái)務(wù)專(zhuān)用章 C預(yù)留銀行印鑒章 D合同專(zhuān)用章29、承兌銀行辦理承兌時(shí)，需通過(guò)（ C ）核算碼進(jìn)行表外科目核算； A、0783、0883 B、0780、0880 C、0781、0881 D、0782、08823

33、0、辦理銀行承兌匯票查復(fù)業(yè)務(wù)時(shí),查復(fù)行應(yīng)作到( A、B 、C、D、E )：（多選） A、應(yīng)確認(rèn)查詢(xún)書(shū)內(nèi)容是否填寫(xiě)齊全、清晰; B、收到郵寄方式的查詢(xún)書(shū)時(shí)，還應(yīng)確認(rèn)查詢(xún)書(shū)是否加蓋查詢(xún)行結(jié)算專(zhuān)用章及經(jīng)辦簽章; C、根據(jù)查詢(xún)書(shū)內(nèi)容與原承兌匯票第一聯(lián)核對(duì)無(wú)誤后，當(dāng)日向查詢(xún)行發(fā)出查復(fù)信息; D、在查復(fù)信息內(nèi)注明“真?zhèn)巫员妗焙筒樵?xún)次數(shù); E、受理實(shí)地查詢(xún)時(shí)，應(yīng)要求提供承兌匯票第二聯(lián)、查詢(xún)?nèi)松矸葑C件、所在單位出具的證明公函（介紹信）及查詢(xún)查復(fù)書(shū)等。31、IPCS系統(tǒng)（一期）已于2006年7月成功投產(chǎn)，銀行匯票業(yè)務(wù)通過(guò)系統(tǒng)辦理；IPCS系統(tǒng)（二期）于2007年3月投產(chǎn)，（ ABCD ）業(yè)務(wù)通過(guò)系統(tǒng)辦理。（多選

34、）A.銀行承兌匯票/保證金管理B.委托收款C.托收承付D.重要空白憑證管理32、根據(jù)IPCS系統(tǒng)業(yè)務(wù)范圍，目前（ AB ）業(yè)務(wù)已經(jīng)納入本系統(tǒng)重要空白憑證庫(kù)進(jìn)行管理。（多選）A.銀行匯票B.銀行承兌匯票C.銀行本票D.轉(zhuǎn)賬支票33、以下那種行為構(gòu)成承兌匯票無(wú)效（ABC）A. 承兌匯票的金額、出票日期、收款人名稱(chēng)更改的，承兌匯票無(wú)效；B. 承兌匯票金額以中文大寫(xiě)和數(shù)碼同時(shí)記載，二者不一致的，承兌匯票無(wú)效；C. 出票人在承兌匯票上的簽章不符合票據(jù)法、票據(jù)管理實(shí)施辦法和支付結(jié)算辦法規(guī)定的，承兌匯票無(wú)效；D. 承兌匯票未進(jìn)行背書(shū)轉(zhuǎn)讓的；反洗錢(qián)部分34、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立 B 登記制度，審查在本機(jī)構(gòu)辦理存款、

35、結(jié)算等業(yè)務(wù)的客戶(hù)的身份。 A. 存款B. 客戶(hù)身份C. 客戶(hù)交易D. 大額交易35、 A 包括賬戶(hù)持有人、通過(guò)該賬戶(hù)存入或提取的金額、交易時(shí)間、資金的來(lái)源和去向、提取資金的方式等。 A. 交易記錄B. 賬戶(hù)登記制度C. 賬戶(hù)調(diào)查D. 匯款交易附言36、法人、其他組織和個(gè)體工商戶(hù)之間金額100萬(wàn)元（人民幣）以上的 A 支付交易屬于大額支付交易。 A.單筆轉(zhuǎn)賬B.單筆現(xiàn)金C.多筆轉(zhuǎn)賬D.多筆現(xiàn)金37、人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法第八條，關(guān)于可疑支付交易指出：相同收付款人短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金收付。本條所稱(chēng)“短期”，指 B 以?xún)?nèi)。 A. 8個(gè)工作日B. 10個(gè)營(yíng)業(yè)日C. 8個(gè)營(yíng)業(yè)日D. 10個(gè)日

36、歷日38、金融機(jī)構(gòu)工作人員參與偽造開(kāi)戶(hù)資料，為存款人開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)，協(xié)助進(jìn)行 C 的，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。A. 反程序操作B. 套匯活動(dòng) C. 洗錢(qián)活動(dòng)D. 存、取款交易39、金融機(jī)構(gòu)對(duì)大額和可疑外匯資金交易進(jìn)行審核、分析，發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪的，應(yīng)于發(fā)現(xiàn)之日起 B 內(nèi)報(bào)當(dāng)?shù)毓膊块T(mén)并報(bào)送外匯局分支局。A. 2個(gè)工作日內(nèi)B. 3個(gè)工作日內(nèi)C. 2個(gè)日歷日內(nèi)D. 3個(gè)日歷日內(nèi)40、金融機(jī)構(gòu)在開(kāi)展業(yè)務(wù)過(guò)程中，違反有關(guān)法律、行政法規(guī)，從事不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，損害反洗錢(qián)義務(wù)的履行的，依照金融違法行為處罰辦法的有關(guān)規(guī)定處罰，對(duì)該金融機(jī)構(gòu)直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分，情節(jié)嚴(yán)重的，取消

37、其直接 B 的任職資格。 A. 經(jīng)辦人B. 負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員C.其他人D.基層管理人員41、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)之間以及個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)與單位銀行結(jié)算賬戶(hù)之間金額 C 以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)，屬于大額支付交易。 A. 10萬(wàn)元人民幣B. 15萬(wàn)元人民幣 C. 20萬(wàn)元人民幣D. 16萬(wàn)元人民幣柜臺(tái)現(xiàn)金管理部分42、鑒別人民幣紙幣（特別是大面額紙幣）最簡(jiǎn)便的方法之一是“手摸”，真鈔表面文字及主要圖案有凹凸感，這種“凹凸”效果產(chǎn)生于 印刷方式。 （ B ） A、普通膠印 B、雕刻凹版 C、凸版 D、雕刻凸版43、金融機(jī)構(gòu)在收繳假幣過(guò)程中發(fā)現(xiàn)下列哪種情況，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告公安機(jī)關(guān)。（ A、B、C、D、E ）A、一

38、次性發(fā)現(xiàn)假人民幣20張（枚）以上的B、一次性發(fā)現(xiàn)假外幣10張（枚）以上的C、屬于利用新的造假手段制造假幣的D、有制造、販賣(mài)假幣線(xiàn)索的E、持有人不配合金融機(jī)構(gòu)收繳行為的。44、假幣收繳必須遵循以下哪幾項(xiàng)操作程序。（A、B、C、D、E）A、兩名以上業(yè)務(wù)人員收繳B、 在持有人視線(xiàn)范圍內(nèi)當(dāng)面收繳C、加蓋“假幣”章或用專(zhuān)用袋加封 D、出具假幣收繳憑證 E、向持有人告知其權(quán)利F、將蓋章后的假幣退持有人45、持有人對(duì)被收繳貨幣的真?zhèn)斡挟愖h，可以自收繳之日起3個(gè)工作日內(nèi)，持 直接或通過(guò)收繳單位向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國(guó)人民銀行授權(quán)的當(dāng)?shù)罔b定機(jī)構(gòu)提出書(shū)面鑒定申請(qǐng)。 （ C ）A、假幣實(shí)物 B、貨幣真?zhèn)舞b定

39、書(shū)C、假幣收繳憑證 D、沒(méi)有正確的答案46、中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)鑒定貨幣真?zhèn)螘r(shí)，應(yīng)當(dāng)至少有 名鑒定人員同時(shí)參與。（ A ）A、2 B、3 C、4 D、547、對(duì)蓋有“假幣”字樣戳記的人民幣紙幣，經(jīng)鑒定為假幣的，由鑒定單位予以沒(méi)收，并向收繳單位和持有人開(kāi)具 。（A、C）A、假幣沒(méi)收收據(jù)B、假幣收繳憑證C、貨幣真?zhèn)舞b定書(shū)D、假幣鑒定憑證48、對(duì)金融機(jī)構(gòu)柜面人員發(fā)現(xiàn)假外幣不予收繳的處罰金額為 。（ C ）A、 1000元以上 B、50000元以下C、 1000元以下 D、500元以上49、各分支行辦理 以上大額取現(xiàn)，需填制大額現(xiàn)金支付登記備案表 (B)A、2萬(wàn)元 B、10

40、萬(wàn)元 C、5萬(wàn)元 50、人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)拒絕受理持有人、金融機(jī)構(gòu)提出的貨幣真?zhèn)舞b定申請(qǐng)的，由中國(guó)人民銀行給予 。 （A、C）A、警告、罰款 B、對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員給予罰款C、責(zé)成金融機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)主管人員和其他直接責(zé)任人給予相應(yīng)紀(jì)律處分D、對(duì)直接責(zé)任人員給予罰款51、柜臺(tái)現(xiàn)金收、付差錯(cuò)率應(yīng)控制在 以?xún)?nèi)。（B）A、千萬(wàn)分之三 B、百萬(wàn)分之三 C、千萬(wàn)分之五 D、百萬(wàn)分之五52、所發(fā)現(xiàn)的人民幣假幣，其獎(jiǎng)金按假幣金額 提取，所提獎(jiǎng)金不足5元的，按5元提取。（B）A、5% B、10% C、15% D、20%會(huì)計(jì)系統(tǒng)柜員管理53、通過(guò)8401交易建立卡片帳，彈出卡片帳建卡交易畫(huà)面，以下欄位哪些是必輸

41、項(xiàng)（ ABCD ）A、建卡卡號(hào) B、銷(xiāo)卡期限C、當(dāng)年年份 D、卡片摘要54、做8407柜組日結(jié)交易的交易權(quán)限為（ B ）A、L 6 B、G 5 C、F 5 D、G 355、下列哪些情況會(huì)使8407柜組日結(jié)交易失?。?ABD ）A、有柜員暫存?zhèn)髌?B、有未套平的傳票C、有柜員被鎖 D、臨時(shí)存欠不平56、在以下什么情況下應(yīng)該做8408開(kāi)啟重輸機(jī)交易（ B ）A、未做柜組日結(jié)，需進(jìn)行傳票輸入或修改 B、做完柜組日結(jié)，需進(jìn)行傳票輸入或修改C、9800營(yíng)業(yè)開(kāi)始前，需進(jìn)行傳票輸入或修改 D、9900營(yíng)業(yè)結(jié)束后，需進(jìn)行傳票輸入或修改57、做8426交易查詢(xún)柜員當(dāng)日傳票，以下哪種查詢(xún)方式不能實(shí)現(xiàn)（ D ）A、

42、按貨幣查傳票 B、按貨幣，核算碼查傳票C、按帳戶(hù)帳號(hào)查詢(xún)傳票 D、按時(shí)間順序查詢(xún)傳票58、當(dāng)系統(tǒng)出現(xiàn)暫時(shí)脫機(jī)的故障時(shí)，柜員手中傳票尚未錄完。以下哪種傳票查詢(xún)方式查詢(xún)同一張傳票的結(jié)果有可能不一致（ BC ）。若查詢(xún)出現(xiàn)了上述不一致的情況后，待系統(tǒng)恢復(fù)后應(yīng)如何解決。（ A ）A、8426 查詢(xún)柜員當(dāng)日傳票與8412 全行當(dāng)日傳票查詢(xún)B、8426 查詢(xún)柜員當(dāng)日傳票與8410 本柜員當(dāng)日傳票查詢(xún)C、8412 全行當(dāng)日傳票查詢(xún)與8410 本柜員當(dāng)日傳票查詢(xún)D、都有可能不一致，不能確定。59、關(guān)于8427交易的說(shuō)法，下列正確的是（ A、C、D ）A、只能刪除本柜員的傳票B、可以刪除該柜員所在柜組其他柜員傳

43、票C、需要主管授權(quán)D、柜員至少G5級(jí)別才能操作60、做8402外匯買(mǎi)賣(mài)交易時(shí)，如果由于柜員失誤而出現(xiàn)錯(cuò)誤（錄錯(cuò)金額等）應(yīng)如何解決（ C ）A、通過(guò)8427 將錄錯(cuò)傳票套套刪，然后重新錄入該套傳票B、通過(guò)8401 將錄錯(cuò)那筆傳票刪除，然后重新做8402交易C、通過(guò)8402 交易，選擇22沖賬，沖正錄錯(cuò)傳票，然后重新做8402交易D、以上做法均可61、做8402外匯買(mǎi)賣(mài)交易時(shí)，若發(fā)現(xiàn)兩次系統(tǒng)自動(dòng)帶出的匯率不同應(yīng)如何處理（ D ）A、可能是系統(tǒng)故障，聯(lián)系有關(guān)部門(mén)反映情況，等候解決B、可能是系統(tǒng)故障，很?chē)?yán)重，告知客戶(hù)今日無(wú)法再做業(yè)務(wù)C、可能是系統(tǒng)故障，但不嚴(yán)重，簽退后重新簽入即可恢復(fù)D、不用作任何處理

44、，屬于正常情況62、若客戶(hù)想將賬上的10000美元結(jié)匯，則如何操作（ B ）A、在8401交易中，借計(jì)客戶(hù)美元帳，貸記930帳戶(hù)。然后系統(tǒng)自動(dòng)帶出人民幣930帳戶(hù)，貸記客戶(hù)人民幣帳戶(hù)。B、在8402交易中，上邊一欄分別輸入：美元帳號(hào)、金額 -10000、交易碼 12，然后系統(tǒng)自動(dòng)帶出其余操作。C、在8402交易中，上邊一欄分別輸入：美元帳號(hào)、金額 10000、交易碼 12，然后系統(tǒng)自動(dòng)帶出其余操作。D、在8402交易中，上邊一欄分別輸入：美元帳號(hào)、金額 -10000、交易碼 72，然后系統(tǒng)自動(dòng)帶出其余操作。63、如要建立一筆卡片帳，且為外幣帳號(hào)，則以下說(shuō)法正確的是（ ACD ）A、通過(guò)8401交易建立卡片帳B、只要是涉及外幣的交易都要通過(guò)8402交易，建卡、銷(xiāo)卡也是同樣C、在8402交易中無(wú)法建立卡片帳D、若在8402交易中建卡則會(huì)發(fā)生“帳已走卡未建”的情況64、在8402交易中，如果選擇22交易類(lèi)型則以下說(shuō)法正確的是（ AB ）A、必須通過(guò)主管柜員授權(quán)才能通過(guò)B、很可能給我行帶來(lái)較大損失，