1、一、單選題 1不符合中國農(nóng)業(yè)銀行臨柜基本業(yè)務管理辦法柜員調(diào)離交接處理規(guī)定的是（）A. 柜員調(diào)離交接應編列移交清冊。如不編列移交清冊的應在柜面業(yè)務交接登記簿上詳 細列明交接的憑證、賬、表、印章（填寫印章名稱和編號） 、檔案文件、相關資料以及其他 應交接的物件。B. 交接內(nèi)容除按柜員短期離職交接的內(nèi)容外，還對待辦事項、賬務差錯等情況提供書面說 明。C. 交接完畢后，由三級以上主管在系統(tǒng)中將該柜員屬性修改為“休假離職”狀態(tài)。D. 對閑置柜員號上報管轄行，由管轄行九級主管進行刪除。2下列敘述正確的是（）A. 借記卡密碼掛失不允許委托他人辦理。B. 準貸記卡損壞換卡可以委托他人辦理。C. 借記卡密碼掛失

2、必須滿三天后，持卡人到原掛失網(wǎng)點辦理密碼重置。D. 準貸記卡新開卡不生成密碼封，由持卡人在啟用卡片時自行設置初始密碼。3 下列敘述正確的是（ ）A 區(qū)域性銀行匯票僅限于在本區(qū)域內(nèi)背書轉(zhuǎn)讓。B 填明代理付款行的現(xiàn)金銀行匯票掛失業(yè)務銀行受理，轉(zhuǎn)賬銀行匯票掛失銀行不受理。C 申請人未在銀行開立賬戶的個人辦理匯兌業(yè)務留存身份證件復印件。D 網(wǎng)內(nèi)往來收到查詢發(fā)出查復的時間要求不得超過第二個工作日上午十二點，與大額支 付、小額支付發(fā)出查復的時間要求保持一致。4 下列有關支票影像業(yè)務敘述不正確的是： （）A 印鑒核驗如支票影像上的印鑒經(jīng)驗印系統(tǒng)自動核驗通過，但經(jīng)有權機關判定為假印鑒的 屬“假票誤判” ，應及

3、時向上級業(yè)務管理部門報告，并及時打印假票誤判的驗印日志報表、 及時對驗印數(shù)據(jù)進行備份。B 對集中提入的支票，在支票出售時，支票上一定要加蓋集中提入行的銀行機構代碼；C 提入的數(shù)據(jù)首先在銀之杰影像交換系統(tǒng)中進行印鑒的驗印與要素的核對，驗證通過后用聯(lián)行來賬憑證打印支票影像處理回執(zhí)清單，在ABIS中進行賬務處理，由于提入的數(shù)據(jù)可以重復的導入，一定要防止重復導入，重復記賬；D 新開戶的單位預留印鑒一定要及時錄入到銀之杰影像系統(tǒng)中，否則提入的票據(jù)無法驗證。E 支票影像提入行在收到止付申請書的當日至遲次日12：00前發(fā)出應答書。 提入行收到止付申請和發(fā)出止付應答，應登記“收到、發(fā)出信息登記簿”。5 下列業(yè)

4、務敘述不正確的（ ）。A 網(wǎng)內(nèi)往來、小額支付不論是 91過渡模式還是 92過渡模式，借貸方原始憑證要進行傳 遞至確認柜員，確認柜員在審核原始借貸方憑證一致后在原始借方憑證上簽章后返回記 賬柜員。B 網(wǎng)內(nèi)往來業(yè)務當匯入行標志選擇“本行” ，柜員不需要錄入接收行行號，系統(tǒng)以收款 人賬號確認收款行行號，匯入行標志選擇“跨行” ，柜員需要錄入接收行行號。C 申請人未開立個人銀行賬戶，通過交存現(xiàn)金辦理現(xiàn)金匯兌業(yè)務的，按照規(guī)定收取手續(xù) 費。通過繳存現(xiàn)金方式辦理匯款的收取手續(xù)費，如果通過個人的卡、折進行匯款只收取 電子匯劃費不收手續(xù)費。D 金穗支付通 24小時全天服務，不受營業(yè)時間限制，資金實時到賬。6 不

5、符中國農(nóng)業(yè)銀行有價單證和重要空白憑證管理辦法有價單證使用規(guī)定：（）。A 不得事先在有價單證上加蓋業(yè)務印章或經(jīng)辦人名章。B 屬于銀行簽發(fā)的有價單證，嚴禁由客戶簽發(fā)；屬于客戶簽發(fā)的有價單證，嚴禁銀行代為 簽發(fā)。C 簽發(fā)有價單證時，如填寫錯誤，應劃線更正或作廢重填。D.作廢時必須剪角并加蓋“作廢”戳記，需手工銷號的在“重要空白憑證、有價單證及其 它有價值品保管使用登記簿”上注明作廢的日期、 憑證號碼， 在備注欄注明作廢字樣， 作廢 的憑證作當日傳票附件。7柜員領取重要空白憑證不符合中國農(nóng)業(yè)銀行有價單證和重要空白憑證管理辦法規(guī)定 的是（ ）。A. 根據(jù)重要空白憑證實際需求量和保管條件領取。B. 領取人

6、向運營主管提出申請，經(jīng)主管審批后方可領取，C. 領取后領取人應在記賬憑證調(diào)入柜員欄簽章以示簽收。D. 需手工銷號的登記“重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿”。 8重要空白憑證銷毀不符中國農(nóng)業(yè)銀行有價單證和重要空白憑證管理辦法規(guī)定的是（ ）。A. 庫房管理部門接到保衛(wèi)部門的銷毀通知后方可對憑證進行銷毀處理。本行重要空白憑證 集中由支行及以上庫房管理部門負責銷毀。B. 銷毀前，必須填制“有價單證和重要空白憑證銷毀清單” ，由分管行長簽署意見，報上級 行批準后，登記“重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿”，辦理出庫。C. 銷毀時，應由業(yè)務主管部門、運營管理部門、庫房管理

7、部門和保衛(wèi)部門共同負責監(jiān)銷。D. 銷毀后，填制“有價單證和重要空白憑證銷毀表”，記載銷毀情況。銷毀表及銷毀清單作 會計檔案永久保管。9重要空白憑證檢查不符中國農(nóng)業(yè)銀行有價單證和重要空白憑證管理辦法要求的是： （ ）。A. 各級檢查一般不得合并進行，合并檢查的要注意分工協(xié)作。B. 已拆包的重要空白憑證應逐份清點。C. 柜員自行檢查在相關報告表上簽章，其他檢查均應在“查庫登記簿”上進行登記。D. 在檢查中發(fā)現(xiàn)問題，應立即查明原因，采取補救措施，防止可能出現(xiàn)的隱患與風險。發(fā) 現(xiàn)重要空白憑證賬實不符， 應立即追查原因并報告主管行長和上級行庫房管理部門， 情節(jié)嚴 重的應按規(guī)定向公安機關報案。10不符合中

8、國農(nóng)業(yè)銀行臨柜基本業(yè)務管理辦法殘損幣處理規(guī)定的是（）A. 殘損幣的兌換，按照中國人民銀行殘缺人民幣兌換辦法執(zhí)行。B. 辦理殘損幣兌換業(yè)務時，應向持有人說明認定的兌換結(jié)果；不予兌換的殘損幣，不應退 回原持有人。C. 兌換殘損幣應認真鑒別真?zhèn)魏忘c驗清楚，持有人同意認定結(jié)果的，方可辦理。D. 殘損幣持有人對認定結(jié)果有異議的，經(jīng)持有人要求，應出具認定證明并退回殘缺、污損 人民幣，并告知持有人可到人民銀行分支機構申請鑒定。11準貸記卡密碼掛失正確的說法： （）A. 準貸記卡持卡人可以在全國任意營業(yè)機構辦理密碼掛失。B. 準貸記卡持卡人可以在發(fā)卡行所在地任意營業(yè)機構辦理密碼掛失。C. 準貸記卡持卡人在異地

9、掛失密碼后，需在發(fā)卡行轄內(nèi)辦理密碼重置或撤銷密碼掛失的， 可直接辦理。D. 準貸記卡密碼掛失止付賬戶12. 不符合中國農(nóng)業(yè)銀行臨柜基本業(yè)務管理辦法處理以前年度錯賬規(guī)定的是（）A. 本年度發(fā)現(xiàn)以前年度錯賬，遵循“紅字沖賬、藍字補登”的原則辦理相關沖正交易。B. 更正不重要的以前年度損益類錯賬時，視同當年錯賬處理，如因沖正而發(fā)生反方向余額 時，賬戶余額紅字反映， 科目余額軋差反映， 不得更改決算報表， 其余操作手續(xù)比照次日及 本年發(fā)現(xiàn)的差錯處理。C. 更正重要的以前年度損益類錯賬時，應視同該項差錯從未發(fā)生，從而進行相應賬務處理，不必對會計報表相關項目進行更正， 涉及損益項目的應通過 “以前年度損益

10、調(diào)整” 科目進行 更正。D. 重要性具體金額標準由財務會計部門確定。13. 不符合中國農(nóng)業(yè)銀行綜合應用系統(tǒng)營業(yè)機構運行管理辦法柜員現(xiàn)金箱管理要求的是 （ ）。AABIS 中的柜員現(xiàn)金箱按幣種進行設置，并進行限額控制。B. 柜員現(xiàn)金箱限額設置和調(diào)整在額度內(nèi)的，由營業(yè)機構運營主管根據(jù)業(yè)務實際合理調(diào)整， 超出額度的必須報管轄行運營管理部門審批。C. 在ABIS中，對于需辦理現(xiàn)金業(yè)務的柜員，必須建立現(xiàn)金箱。對于不需辦理現(xiàn)金業(yè)務的柜 員，視情況可以建立現(xiàn)金箱，以備后用。D. 因崗位調(diào)整不再辦理現(xiàn)金業(yè)務的柜員，應及時刪除其現(xiàn)金箱。14. 不符合中國農(nóng)業(yè)銀行綜合應用系統(tǒng)營業(yè)機構運行管理辦法柜員平帳器管理要求

11、的是 （ ）。A. 根據(jù)業(yè)務管理需要，柜員平賬器按幣種分別設置。B. 柜員平賬器由三級主管分幣種為柜員建立。C. 柜員日終簽退前，柜員平賬器余額必須為零。D. 在ABIS中，柜員平賬器也稱91平賬器或91過渡賬戶，是柜員在處理跨應用子系統(tǒng)業(yè)務 時，為保證 ABIS 賬務實時平衡而為柜員設置的臨時性過渡賬戶。15下列有關公司貸款說法不正確的是（）。A. 利率代碼、利率類別輸入錯誤在貸款利率調(diào)整時系統(tǒng)不能自動調(diào)整或調(diào)整錯誤，造成 結(jié)息錯誤。B. 選擇內(nèi)部核算賬戶作為還款賬號時，貸款能自動扣收。C. “ 2406轉(zhuǎn)賬放款”和“ 2401放款轉(zhuǎn)支票戶”交易以貸款發(fā)放會計日期，即系統(tǒng)日期作 為利息計算的

12、開始日期； “2417補放款”交易以柜員輸入的“起息日期”作為利息計算的 開始日期。D. 發(fā)放非正常（超期）形態(tài)的貸款，對放款日或起息日期之前的利息系統(tǒng)不作登記，女口 需要補收可通過利息補登記交易補登利息進行扣收。二、多選題 1下列有關核算系統(tǒng)說法正確的是 （ ）A. 個人結(jié)售匯業(yè)務在 ABIS的外匯業(yè)務子系統(tǒng)中處理。B. 單位定期存款新開戶業(yè)務通過現(xiàn)金管理子系統(tǒng)處理。C. 分期還款類的公司貸款在個人貸款子系統(tǒng)處理。D. 保證金賬戶業(yè)務只能在通用核算子系統(tǒng)中處理。2下列關于身份核查說法正確的是（）A. 開立儲蓄賬戶須核查開戶人身份證件，代理他人開戶的須核查開戶人和代理人身份證件。B. 開立外匯

13、個人結(jié)算賬戶須核查開戶人身份證件，代理他人開戶的須核查開戶人和代理人 身份證件、外匯局審批件。C. 注冊驗資資金的匯繳人應與出資人的名稱一致，并需通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)核查出資人身份。D 開立個人資本項目外匯賬戶核查外匯管理局核準件登記的客戶身份證件。3 下列敘述正確的是（ ）A 個人儲蓄賬戶開戶時不限幣種， 可以以外幣開戶， 歸集到相應幣種的定期儲蓄存款科目。B 個人通知存款自動轉(zhuǎn)存存單通過直接開立雙利豐通知存款賬戶完成。C 借記卡 /活期存折是投資者開立儲蓄國債債券賬戶的服務介質(zhì)，系統(tǒng)默認借記卡主賬戶/活期存折賬戶為客戶資金結(jié)算賬戶。D. “匯利豐”產(chǎn)品以個人借記卡（理財卡）作為服務介質(zhì)，通過借

14、記卡的外幣賬戶進行 申購、還本和派息等操作。4下列有關“預留銀行印鑒”說法正確的是（）A. 個人結(jié)算賬戶、個人儲蓄賬戶由存款人自行確定是否預留銀行印鑒。B. 注冊驗資戶預留銀行印鑒中公章或財務專用章的名稱應是存款人與銀行在銀行結(jié)算賬戶 管理協(xié)議中約定的出資人名稱。C. 企業(yè)網(wǎng)上銀行注冊時提供的預留印鑒應與企業(yè)開戶時預留銀行印鑒相符。D. 預留銀行印鑒使用印章不得是原子章。5下列有關“憑證管理”說法正確的是（）A. 對賬折不納入重要空白憑證管理。B. 質(zhì)押的權利證明原件視同重要憑證管理；質(zhì)押的權利憑證視同有價單證管理。C. 未寫入客戶證書信息的空白 K寶作為一般空白憑證管理。D. 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)作為

15、具有面值的特殊單證，應視同現(xiàn)金管理。6下列計息方法正確的是（）。A. 存款單位一次全部支取單位通知存款時，整個存期按支取日相應檔次的通知存款利率計 息，利隨本清。B. 單位定期存款到期支取的，按存款支取日總行規(guī)定的相應檔次定期存款利率水平計付利 息，遇利率調(diào)整，不分段計息。C. 全額資金管理模式下，內(nèi)部資金往來計息由省分行直接對全轄各核算機構所有資金來源和運用分別按照總行統(tǒng)一制定的FTP集中和配置價格計息。D. 對于不屬于不法收入的存款，凍結(jié)期間計付利息；屬于不法收入的存款，凍結(jié)期間不計 付利息。7關于個人存款利息計算說法正確的是A. 個人存款計息金額起點為元，元以下的角分不計利息。B. 利息

16、金額算至厘位，計至分位（日元計至元位），分位以下四舍五入。C. 利息計算算頭不算尾，從存入當日起息，算至取款日的前一天為止。D. 人民幣活期存款采用積數(shù)計息法（即按實際天數(shù)計算利息）按季結(jié)息8下列有關銷戶做法正確的是（）。A. 活期一本通存折同時存有人民幣和外幣賬戶時，銷戶應先銷外幣賬戶， 后銷人民幣賬戶。B. 定期一本通最后一筆子賬戶銷戶后，柜員可選用“4488定期一本通銷折”交易處理。對 客戶要求保留存折的，柜員可不做銷折處理。C. 外幣通知存款銷戶的，需打印外匯買賣成交確認書。D. 具有理財功能的借記卡持卡人申請銷戶時，必須將借記卡下所有子賬戶作換發(fā)存單或銷戶處理后，再辦理銷戶手續(xù)；有附

17、卡的應將附卡全部銷卡或升級為主卡后方能銷主卡。 9下列敘述正確的是（）A. 已銷的借記卡舊卡可不收回，但須將卡剪角壞磁后退持卡人。B. 對銀行承兌匯票背書是否連續(xù)的認定，只需從票據(jù)背書前后的銜接是否連續(xù)而無間斷， 不必從實質(zhì)上進行審查判斷。C. 轉(zhuǎn)賬電話所有刷卡和按鍵信息均不在話機內(nèi)儲存，不必擔心被竊取。D. 公司貸款時，系統(tǒng)根據(jù)其還款結(jié)算賬戶自動登記客戶信息，根據(jù)還款結(jié)算賬號產(chǎn)生客戶 貸款服務標識，不必柜員手工登記。10 下列敘述正確的是（ ）A 人民幣資金歸集賬戶凍結(jié)或解凍之后，歸集關系自動凍結(jié)或解凍，無需再做凍結(jié)解凍交B. 口頭掛失狀態(tài)下進行書面掛失，無需先解口頭掛失再進行書面掛失。C.

18、 個人質(zhì)押貸款形態(tài)為正常時，還本金額和還息金額必須匹配。貸款逾期后，還款時本 金和利息無需匹配，本金、利息可分別歸還。D. 短信通的簽約賬戶發(fā)生換卡、掛失補發(fā)等業(yè)務，系統(tǒng)不更新簽約賬號，無需重新簽約。11、下列敘述“ ABIS 系統(tǒng)默認內(nèi)容”正確的是（）A. 借記卡轉(zhuǎn)開零整或教育儲蓄子賬戶時，系統(tǒng)默認為自動供款，供款賬號為本張借記卡的 卡賬戶。B. 公司貸款使用“ 2401放款轉(zhuǎn)支票戶”組合交易放款時，系統(tǒng)默認轉(zhuǎn)入賬號為還款結(jié)算賬 號，柜員須與貸款發(fā)放通知單上的轉(zhuǎn)入賬號核對一致。C. 短信通服務的簽約賬戶系統(tǒng)默認為其服務費用扣款賬戶。D. “外匯寶”客戶柜面委托交易時未指定委托期限的，系統(tǒng)默認

19、為24小時內(nèi)有效。12 下列說法正確的是（ ）A 網(wǎng)內(nèi)往來對金額、幣種、業(yè)務種類有誤的來賬報單，來賬行不得代為更正，必須做退匯 處理。B 為避免西聯(lián)匯款退匯的發(fā)匯單重復使用，控制退匯風險，收回客戶留存的西聯(lián)匯款發(fā)匯 單客戶留存聯(lián)上必須做“退匯”批注。C 原匯款人為單位的，漫游匯款業(yè)務退匯時必須通過轉(zhuǎn)賬方式退回原匯款單位。D 對于當日及隔日已錄入確認的現(xiàn)金通存通兌業(yè)務，交易行發(fā)現(xiàn)錯賬后必須通過網(wǎng)內(nèi)往來 系統(tǒng)向賬戶行發(fā)出查詢，由交易行作沖正處理。13 下列“處理”方式正確的是（）。A 外幣取款中零幣，須做外幣結(jié)匯兌換處理。B 定期一本通部提業(yè)務須通過讀磁后處理。C 強制扣劃交易，須通過 92過渡賬

20、戶進行處理。D 集團公司要求使用平等資金池產(chǎn)品時，需向客戶部門提出申請，由客戶部門審核同意并 簽章后交 9999 行處理。14 下列有關“操作嚴禁”說法正確的是（）。A 對于當日及隔日已錄入確認的現(xiàn)金通存通兌業(yè)務，若柜員操作有誤，嚴禁交易行作抹 賬或沖賬處理。B “轉(zhuǎn)（再）貼現(xiàn)及票據(jù)融資”操作規(guī)定：嚴禁系統(tǒng)外買入返售和賣出回購業(yè)務在資產(chǎn) 業(yè)務貼現(xiàn)子系統(tǒng)處理。C 網(wǎng)點應合理安排勞動組合，確保每天只有一名柜員操作聯(lián)機類確認交易，嚴禁兩名柜 員同時對同一筆單筆聯(lián)機的網(wǎng)銀落地業(yè)務進行操作。D 聯(lián)行業(yè)務錄入、確認必須嚴格分開，嚴禁一人操作。15 下列有關“嚴禁柜員涉及操作業(yè)務”說法正確的是（）。A 柜員

21、選擇“缺省密碼”方式批量開的惠農(nóng)卡，僅限持卡人本人辦理激活手續(xù)，嚴禁內(nèi) 部員工或他人代辦。B 嚴禁銀行員工接觸或掌握客戶代發(fā)工資賬戶密鑰。C 通用賬戶開立必須由運營主管審批簽章，嚴禁柜員擅自開立通用賬戶。D 嚴禁柜員向客戶解釋抹賬業(yè)務。16 下列有關“操作必須事項”說法正確的是（）。A 重要空白憑證調(diào)撥只可在上、下級行之間進行，營業(yè)機構之間重要空白憑證調(diào)劑必須通 過管轄行同意后方可自行辦理。B 如果需要沖正的貸款已經(jīng)對質(zhì)押物進行了解質(zhì)押處理，沖正前必須做“2387 質(zhì)押 / 解質(zhì)押”交易，否則沖正不成功；C. 有權執(zhí)法機關扣劃單位款項時，柜員必須通過強制扣劃交易處理，且被扣劃賬戶必須是 被有權

22、機關凍結(jié)。D. 為確保貸款利息登記簿和利息專用賬戶余額一致，柜員不得對貸款表內(nèi)和表外應收利 息專用賬戶直接手工記賬，必須通過相關的利息管理交易進行操作。17.下列相關“有效期限”說法正確的是（）。A. 臨時存款賬戶最長有效期限為兩年。B. 凍結(jié)單位或個人存款的期限最長為六個月。C. 動態(tài)口令卡的有效期為 2年。D. 單位協(xié)定存款協(xié)議的期限最長不超過1年，到期時存款單位或開戶行未書面提出終止 或修改協(xié)議，即視作自動延期。18下列有關票據(jù)期限說法正確的是（）。A. 銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不得超過2個月。B. 銀行承兌匯票貼現(xiàn)期限自貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止，最長期限不超過6個月。C.

23、銀行承兌匯票付款期限最長不得超過六個月。D. 商業(yè)匯票的付款期限自出票日開始計算，最長為 6個月。商業(yè)匯票的提示付款期限，自 匯票到期日起 10日。19下列說法正確的是（）。A. 動態(tài)口令卡的最大使用次數(shù)為1000次。B. 柜員重要空白憑證箱的憑證只允許領入 2段，同類憑證最多領入 1000張，其中支票 類憑證必須按本領入憑證箱；可選號憑證箱僅能領取銀行卡，最多領入100 張，不受號 碼段的限制。C. 一個結(jié)算賬戶最多可以設置5個客戶身份密碼。D 采用自動供款的教育儲蓄當月扣款不成功，從次月1 日起繼續(xù)扣款，每月最多扣款 2次。20 下列說法正確的是（ ）。A 內(nèi)部核算子系統(tǒng)內(nèi)的多個分戶賬之間

24、的轉(zhuǎn)賬，使用“ 0104轉(zhuǎn)賬并筆”交易一次最多處 理 8 筆轉(zhuǎn)賬業(yè)務。B ABIS 系統(tǒng)提供活期存折、定活兩便儲種小批量開戶業(yè)務，同一儲種每個批次1 次最多處理 99 筆。C 外匯寶多重委托最多只能委托 3筆，而且必須同向， 即 3筆都是獲利委托或止損委托。D 現(xiàn)金并筆交易最多同時處理 6筆業(yè)務。E. 柜員選擇“ TD73交易”處理，為客戶辦理補登折時，每次最多補打20筆交易明細，若 有超過 20 筆交易明細的，可分次補登折完成。21 下列說法正確的是（ ）。A 西聯(lián)收匯的權限目前為單筆收匯金額最高 10000 美元（不含），西聯(lián)發(fā)匯目前單筆發(fā) 匯不超過 9000 美元（含），超過限額的，我行

25、不予辦理。西聯(lián)發(fā)匯單個營業(yè)機構當天累 計發(fā)匯金額最高 5 萬美元。B 目前外匯寶交易起始金額為等值 50 美元。省分行將根據(jù)需要調(diào)整外匯寶交易起始金 額，但最低不低于 10 美元或其他等值外匯。C “匯利豐”產(chǎn)品募集期由總行統(tǒng)一設定，募集起點金額為等值5000美元，超出部分以等值 100美元的整數(shù)倍遞增。D 憑證式國債發(fā)行金額以一百元為起點，金額超過一百元的按百元的整數(shù)倍銷售。22. 下列業(yè)務必須由本人辦理（ ）。A 應解匯款收款人要求轉(zhuǎn)匯的，必須由收款人本人辦理轉(zhuǎn)匯手續(xù)。B. 單（折）憑證支控方式為憑證件支取的，必須客戶本人辦理。C. 儲蓄業(yè)務密碼重置、密碼解掛、掛失撤銷、印鑒掛失和憑證掛失

26、后憑證補發(fā)、銷戶必 須由存款人本人辦理。D. 西聯(lián)收匯必須由收款人本人辦理，西聯(lián)公司規(guī)定不能由他人代領。E. 外匯寶簽約、解約必須由客戶本人親自辦理。23. 下列說法正確的是（ ）。A. 儲蓄存折打滿頁且正常換折時，不需要提供本人有效身份證件。B. 借記卡睡眠卡激活交易不需驗證密碼和身份證件。C. 對于準貸記卡發(fā)卡行主動發(fā)起到期換卡的，持卡人領取卡片時不需要填寫換卡申請書。D. 短信通的簽約賬戶如發(fā)生換卡、掛失補發(fā)等業(yè)務，系統(tǒng)不更新簽約賬號，不需重新簽約。24. 下列原則內(nèi)容正確的是（ ）A. 儲蓄存款通存通兌業(yè)務代扣代繳利息所得稅時由原開戶行在結(jié)付利息時代扣代繳稅 款，遵循屬地原則。B. 營

27、業(yè)機構在辦理西聯(lián)退匯時，要嚴格遵守現(xiàn)鈔發(fā)匯 （包括從現(xiàn)鈔存款戶發(fā)匯） 退現(xiàn)鈔， 現(xiàn)匯發(fā)匯退現(xiàn)匯的原則。C. 資金清算由各級管理行負責本行與上下級行往來資金的清算和管理，遵循“統(tǒng)一管理、 分級負責”的原則。D. 預留印鑒卡片視同重要物品管理，遵循“誰保管、誰負責”的原則。E. 系統(tǒng)內(nèi)往來對賬，必須堅持雙人核對、互相監(jiān)督的原則。25. 下列“服務標識”正確的是（）。A. 公司貸款、個人貸款、貼現(xiàn)、委托貸款的客戶服務標識是單位結(jié)算賬號、個人結(jié)算賬 號或銀行卡號。B. 個人質(zhì)押貸款的客戶服務標識是借款人的身份證號碼。C. 系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)融資的客戶服務標識是ABIS機構號，系統(tǒng)外轉(zhuǎn)貼現(xiàn)融資和同業(yè)拆借的 客

28、戶服務標識是銀行代碼。D. 農(nóng)戶小額貸款客戶服務標識是“金穗惠農(nóng)卡”卡號。26 下列業(yè)務處理說法正確的是（）A 收費交易支持對多級賬簿的收費，收費后不能抹賬，只能進行沖正。B 貸款沖正交易不能抹賬，沖正錯誤的只能通過貸款沖正交易更改。C 現(xiàn)金管理系統(tǒng)中部分交易不能抹賬，當日發(fā)生的錯賬須選擇“ 2586沖正”交易處理。D 當日發(fā)現(xiàn)銀行匯票移卡錯誤，移卡行應及時抹賬，重新移卡。27. 柜員現(xiàn)金箱管理內(nèi)容正確的是（）A 柜員休假或短期離職，其現(xiàn)金箱必須繳空，即現(xiàn)金箱余額清零（柜員休假或短期離職在 3天以下的（含 3天） ，可以留存輔幣、殘損幣，其金額必須控制在千元以下） 。B 營業(yè)機構須雙人接包，由

29、主出納負責辦理交接手續(xù)。C 柜員營業(yè)前卡把現(xiàn)金箱大數(shù)，選擇“ 0635本行現(xiàn)金狀況”交易，查詢現(xiàn)金余額，核對 大數(shù)。運營主管或運營主管授權人要監(jiān)督柜員清點現(xiàn)金實物，并對柜員現(xiàn)金大數(shù)卡把復 核。D 日間營業(yè)休息期間，柜員現(xiàn)金箱不可以放入保險柜保管。28 抹帳處理符合規(guī)定的（）。A 定期一本通所有的抹賬交易都必須聯(lián)動補登折交易，在抹賬后打印存折明細，將抹賬 記錄補登，否則將影響客戶定期一本通存折的正常業(yè)務。B 發(fā)現(xiàn)當日存取款操作錯誤，必須經(jīng)客戶同意并追回錯誤存折（單）、國債收款憑證、客戶回單等，方可進行抹賬處理，丟失的應在原記賬憑證上注明“客戶回單丟失”并由客戶簽字 確認；抹賬后涉及現(xiàn)金退回的，應

30、在退回的憑證上簽收。C. 對于貸記卡選擇 4210轉(zhuǎn)賬存款、4211轉(zhuǎn)賬取款、4212現(xiàn)金存款和4213現(xiàn)金取款四個交 易處理成功的業(yè)務需要抹賬的，原交易柜員選擇“ 4219 銀行卡跨中心雙方抹賬”交易。D. 柜員在辦理貸記卡存款業(yè)務時，系統(tǒng)提示“交易不一致”的，應根據(jù)系統(tǒng)提示聯(lián)動“0199 抹賬”交易處理。29. 日終處理流程及日終換人核對的方法和內(nèi)容。（）A. 柜員：平賬檢查賬實核對整點傳票換人復核雙人雙鎖；B. 網(wǎng)點：平賬檢查平賬簽退日終核對。C. 柜員：運營主管或運營主管授權人核對現(xiàn)金、重要空白憑證和有價單證。現(xiàn)金卡把清 點大數(shù)與“柜員日終平賬報告表”核對相符；重要空白憑證逐份清點與“

31、柜員日終平賬 報告表”憑證余額及相關登記簿核對相符，封包管理的重要空白憑證，按封包清點；有 價單證數(shù)量、號碼和面值與 ABIS 賬務記錄及相關登記簿核對相符。D. 網(wǎng)點：核對“網(wǎng)點平賬報告表（聯(lián)機）”中各柜員的傳票張數(shù)、現(xiàn)金余額、重要空白 憑證余額、簽退時間與“柜員日終平賬報告表”的傳票張數(shù)、現(xiàn)金余額、重要空白憑證余額、簽退時間是否相符，核對無誤后在 ARMS錄入末筆傳票號，在柜員日終平賬報告表 主管處簽章，在“網(wǎng)點平賬報告表（聯(lián)機） ”打印柜員處簽章。將審核后的業(yè)務憑證交事 后監(jiān)督人員入箱（柜）上鎖保管。30. 符合中國農(nóng)業(yè)銀行有價單證和重要空白憑證管理辦法有價單證銷毀規(guī)定（）。A. 需報一

32、級分行批準。B. 集中由二級分行及以上庫房管理部門負責銷毀。C. 銷毀時，應由業(yè)務主管部門、運營管理部門和保衛(wèi)部門共同負責監(jiān)銷。D. 銷毀表及銷毀清單作會計檔案永久保管。31. 符合中國農(nóng)業(yè)銀行有價單證和重要空白憑證管理辦法重要空白憑證的配送規(guī)定：A. 必須由專車雙人運送（包括司機）或隨運鈔車單獨裝箱配送。B. 配送必須注意安全，嚴密交接手續(xù)。C. 對配送時間、地點和路線，要嚴格保密，不得向任何無關人員透露。D. 運送車輛不準搭乘其他無關人員，中途不得無故停留或繞道辦理其他無關事宜。32. 網(wǎng)點與庫房間調(diào)撥重要空白憑證不符 中國農(nóng)業(yè)銀行有價單證和重要空白憑證管理辦法 規(guī)定的是（ ）。A. 網(wǎng)點

33、需要申領憑證，應向運營管理部門提交申請。B. 運營管理部門核準后，下達調(diào)撥指令并開具憑證出入庫單。C. 記賬人員負責及時辦理賬務核算手續(xù)，當日賬務必須當日核銷完畢。管庫員根據(jù)憑證出 入庫單進行憑證實物的出庫，及時辦理憑證實物配送手續(xù)。D. 網(wǎng)點收到申領的憑證后應及時核驗，確認無誤后處理相關賬務。33. 中國農(nóng)業(yè)銀行有價單證和重要空白憑證管理辦法規(guī)定如需要將重要空白憑證作為教學、技術比賽等用具，應（）A. 由主辦部門提供所需重要空白憑證的種類、數(shù)量清單。B. 經(jīng)主辦部門主管行長批準后，由運營管理部門辦理領用手續(xù)。C. 出庫時應在憑證明顯處加蓋“作廢”戳記。D. 用后，由庫房管理部門指定專人清點，

34、換人復核后，集中處理。34. 中國農(nóng)業(yè)銀行有價單證和重要空白憑證管理辦法要求銀行出售重要空白憑證時應注 意（ ）。A. 銀行開戶單位應提交加蓋了預留銀行印章和經(jīng)辦人名章的申領單，個人購買提交加蓋了 預留銀行簽章的申領單。B. 開戶行經(jīng)辦員審查無誤后，進行賬務處理。C. 柜員應提示客戶按類別逐項清點份數(shù)。D銀行出售重要空白憑證前，必須在憑證上填列開戶行全稱和開戶人賬號，不得交由客戶自 行填列。35. 符合中國農(nóng)業(yè)銀行有價單證和重要空白憑證管理辦法 存款人銷戶交回的重要空白憑 證作廢操作規(guī)定（ ）。A. 存款人在正式辦理銷戶前，應抄列未用重要空白憑證清單一式兩份，加蓋預留印鑒后， 連同未用憑證交回

35、開戶營業(yè)機構，B. 銀行經(jīng)辦員根據(jù)清單所列憑證的數(shù)量、號碼與收回的重要空白憑證實物逐一清點核對， 收回重要空白憑證實物應與系統(tǒng)中該客戶賬號下“未使用的重要空白憑證清單”進行核對。C. 銀行對收回的重要空白憑證剪角并加蓋“作廢”戳記，作當日傳票附件。核對相符的在 系統(tǒng)內(nèi)進行相關賬務處理。D. 對于客戶遺失的重要空白憑證，經(jīng)辦人員應在客戶出具加蓋預留印鑒的遺失聲明書后， 才能進行相關賬務處理。36符合中國農(nóng)業(yè)銀行有價單證和重要空白憑證管理辦法重要空白憑證核算規(guī)定 （ ）。A. 律納入表外科目核算。B. 假定價格一份一元記賬。C. 營業(yè)機構設立“重要空白憑證”和“代理重要空白憑證”表外科目，用于核算

36、重要空白 憑證的收入、發(fā)出及結(jié)存。D. 記賬員在發(fā)生重要空白憑證收、付時在系統(tǒng)內(nèi)進行相應賬務處理。如需手工核算的還應 在“重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿”上登記。37符合中國農(nóng)業(yè)銀行有價單證和重要空白憑證管理辦法柜員保管的重要空白憑證的檢查監(jiān)督措施要求（ ）。A. 柜員日終前自行對所保管重要空白憑證進行賬實相符檢查。B. 運營主管或運營主管授權人對柜員和網(wǎng)點領用的重要空白憑證每旬至少進行一次賬實相 符檢查。C. 網(wǎng)點負責人每季至少進行一次檢查。檢查包括：核對柜員重要空白憑證賬實是否相符， 網(wǎng)點憑證領、發(fā)、存手續(xù)完整合規(guī)情況等。D. 主管行長對網(wǎng)點保管的重要空白憑證應進行定期

37、或不定期的檢查。38符合中國農(nóng)業(yè)銀行有價單證和重要空白憑證管理辦法重要空白憑證庫房的檢查監(jiān)督措施要求（ ）。A. 管庫員至少每月對重要空白憑證進行一次盤庫。B. 庫房主管至少每季對重要空白憑證進行一次盤庫。C. 本級庫房管理部門負責人至少每年對所管轄庫房進行一次檢查。D. 主管行長對庫房保管的重要空白憑證應進行定期或不定期的檢查。39 中國農(nóng)業(yè)銀行臨柜基本業(yè)務管理辦法要求營業(yè)前柜員做好如下準備工作（）。A 清理柜臺，查看辦理業(yè)務需用的各類憑條、辦公用品是否準備齊全。B 開啟終端、打印機、點鈔機、對講機等設備，檢查系統(tǒng)、設備是否正常工作。C 與隨車業(yè)務員做好交接工作，檢查現(xiàn)金箱是否完好無損。D

38、其他需辦理的事項。40 中國農(nóng)業(yè)銀行臨柜基本業(yè)務管理辦法要求運營主管或運營主管授權人應對上一日的 日終批量報表進行審核， （ ），發(fā)現(xiàn)不符或不正常情況應及時查找原因并進行處理。A 審核營業(yè)機構批量、聯(lián)機兩種平賬報告表中業(yè)務數(shù)據(jù)是否相符，是否有異常。B “總分核對狀況一覽表”有無總分不符提示。C. “業(yè)務狀況日報表（本部）”總借總貸是否平衡。D. 審核批量運行情況表中系統(tǒng)內(nèi)往來賬戶余額是否平衡。通過日終報表或聯(lián)機交易檢查系 統(tǒng)內(nèi)往來上下級資金賬戶余額是否相符，核對系統(tǒng)內(nèi)資金往來對賬情況。41.中國農(nóng)業(yè)銀行臨柜基本業(yè)務管理辦法要求運營主管或運營主管授權人每日審核“業(yè) 務狀況日報表（本部） ”總借總

39、貸是否平衡，重點審核： （）A. “通存通兌往來”科目余額是否為零；B “99999”、“待處理來賬貸方報單款項” 、“待處理來賬借方報單款項” 、“其他待收結(jié)算款 項”、“其他應付款”等科目是否有掛賬，已發(fā)生掛賬是否按規(guī)定及時核銷；C. 其他應收應付款科目、損益科目和有大額發(fā)生額的存貸款科目發(fā)生額與原始憑證、相關 業(yè)務清單是否相符，損益科目是否出現(xiàn)反方發(fā)生額；D. “網(wǎng)內(nèi)應收結(jié)算款項”、“網(wǎng)內(nèi)應付結(jié)算款項”、“大額支付應付結(jié)算款項”、“應付電子支付 結(jié)算款項” 、 “小額支付應付結(jié)算款項” 、“運送中現(xiàn)金”等科目是否有余額，余額是否正常。 42中國農(nóng)業(yè)銀行臨柜基本業(yè)務管理辦法規(guī)定下列業(yè)務需經(jīng)

40、審批后柜員辦理（）。A. 單位結(jié)算賬戶開立、變更、銷戶，印鑒更換、掛失以及電子支付密碼支控方式增刪等處 理手續(xù)。B. 修改賬戶信息、柜員密碼重置等重要事項處理。C. 錯賬、掛賬及處理。掛失手續(xù)及處理。D. 查詢、凍結(jié)/解凍、扣劃。E. 營業(yè)機構紙質(zhì)會計檔案調(diào)閱。43中國農(nóng)業(yè)銀行臨柜基本業(yè)務管理辦法規(guī)定下列業(yè)務需經(jīng)審批后柜員辦理（）。A. 大額資金往來（包括大額現(xiàn)金存?。?。B. 柜員及自助設備長、短款處理。C. 現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證調(diào)撥。D. 應收應付款及其他內(nèi)部賬務（包括內(nèi)部自制憑證）處理。E. 網(wǎng)內(nèi)往來以及大、小額支付系統(tǒng)、同城票據(jù)交換系統(tǒng)的查詢查復、退匯、待解款項、差 錯及異常的處

41、理。44中國農(nóng)業(yè)銀行臨柜基本業(yè)務管理辦法臨柜業(yè)務權限性審查的審批要點：（ ）A. 營業(yè)機構是否具備業(yè)務辦理權限，金額是否在授權范圍內(nèi)。B. 需先經(jīng)營業(yè)機構客戶經(jīng)理、風險經(jīng)理或其他有權人（部門）簽字（章）審批的，審批人 是否具備業(yè)務的審批權限，金額是否在授權范圍內(nèi)。C. 柜員是否具備辦理業(yè)務資格。D. 柜員是否已開通操作權限。45. 中國農(nóng)業(yè)銀行臨柜基本業(yè)務管理辦法臨柜業(yè)務真實性審查的審批要點：（）A. 業(yè)務是否真實發(fā)起，原始合同、協(xié)議或憑證是否經(jīng)客戶等發(fā)起人簽字（章）。B. 客戶提交的原始憑證是否真實，有無偽造、變造、挖補。C. 填制的內(nèi)部憑證與原始合同、協(xié)議或憑證是否一致；D. 客戶提交的身

42、份證件、證明文件是否真實有效。E. 客戶資料復印件與原件是否一致。46. 中國農(nóng)業(yè)銀行臨柜基本業(yè)務管理辦法臨柜業(yè)務合規(guī)性審查的審批要點：A. 申請的業(yè)務是否符合法律、法規(guī)及農(nóng)業(yè)銀行業(yè)務管理辦法、操作規(guī)程的規(guī)定。B. 客戶提交的證明材料是否完整齊全。C. 原始資料記載的各項要素是否填寫齊全、準確。D. 審批人、經(jīng)辦人及其他相關責任人在規(guī)定的業(yè)務資料或憑證上的簽字（章）是否真實、 正確、齊全。47. 中國農(nóng)業(yè)銀行臨柜基本業(yè)務管理辦法要求營業(yè)前主管做好如下準備工作（ ）。A. 檢查人員到崗情況及到崗人員的勞動組合是否符合"不相容崗位相分離”原則。B. 通報前期工作中存在的問題及未了事項，安

43、排重要工作事項，提示柜員做好營業(yè)前的各 項準備工作。C. 檢查內(nèi)部控制措施是否到位，出納機具等設備是否正常運作。D. 檢查箱包出庫或接收情況。E. 簽到ARMS系統(tǒng)，及時查看并處理相關信息，確保ARMS系統(tǒng)全程監(jiān)測 ABIS業(yè)務。48. 符合中國農(nóng)業(yè)銀行綜合應用系統(tǒng)營業(yè)機構運行管理辦法柜員憑證箱管理要求的是 （ ）。A. 在ABIS中，當柜員辦理業(yè)務需要使用、出售重要空白憑證時，需通過柜員憑證箱進行處 理。B. 柜員憑證箱不需事先建立，當柜員領入憑證時，系統(tǒng)為柜員自動建立。C. 柜員憑證箱按憑證種類和起止號碼對憑證箱內(nèi)的憑證數(shù)量進行管理。D. 柜員每日需對重要空白憑證實物與柜員憑證箱進行核對，

44、保證柜員憑證箱余額與領入的 重要空白憑證實物一一對應。49. 中國農(nóng)業(yè)銀行綜合應用系統(tǒng)營業(yè)機構運行管理辦法規(guī)定“不相容崗位”設置要求。 （）A. 結(jié)算印章與結(jié)算憑證必須嚴格分管分用，對達不到該要求的營業(yè)機構不得辦理匯票簽發(fā)業(yè)務。 業(yè)務專用章應同其配套使用的重要空白憑證實行分管分用。不得將本人經(jīng)管的印、 證隨意交與他人使用。B. 聯(lián)行業(yè)務錄入、確認嚴格分開，嚴禁一人操作，并應嚴密會計憑證傳遞手續(xù)。C. 實行紙質(zhì)票據(jù)交換的，票據(jù)交換提出崗位必須與復核崗位分設；實施票據(jù)影像交換的， 票據(jù)交換錄入崗位必須與數(shù)據(jù)發(fā)送崗位分設。D. 當班管庫員、當班主出納不得處理ABIS庫房類現(xiàn)金交易，不得兼任查庫員 ，

45、只可兼任現(xiàn) 金調(diào)撥員。50符合中國農(nóng)業(yè)銀行綜合應用系統(tǒng)營業(yè)機構運行管理辦法監(jiān)控設備管理要求的是 （ ）A. 營業(yè)機構必須指定專人負責監(jiān)控設備的開啟、關閉和錄像資料的保管。B. 未開啟監(jiān)控設備前，不得接收款箱（箱包）、現(xiàn)金等，不得對外營業(yè)；C. 所有款箱（箱包）、現(xiàn)金等未調(diào)運出營業(yè)機構前，不得關閉監(jiān)控設備。D. 視頻系統(tǒng)過程監(jiān)控，對臨柜業(yè)務（交易）進行全員、全程、全覆蓋監(jiān)控。三、判斷題 1應解匯款匯入銀行對于 2個月無法交付的匯款，應主動辦理退匯，將款項退回原匯出 行。西聯(lián)匯款的退匯視同為收匯，退匯必須在原發(fā)匯營業(yè)機構辦理。（）2單位定期存單質(zhì)押時按面額入賬，視同有價單證管理；質(zhì)押期間，存款行不

46、得受理存 款人提出的掛失申請。 （ ）3. CAS中核算的個人貸款的還款順序：從最早期次開始，由遠及近扣收，同一期次內(nèi)按正常利息t本金t罰息t復利順序還款。（）貸款轉(zhuǎn)入非應計后，歸還貸款時，應先歸還貸款本金，本金全部收回后，再歸還貸款利息。 （ ）4. ABIS操作手冊明確了協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃個人、單位存款的承辦機構：對于有權機關能夠提供開戶人戶名、賬戶（卡號） 和開戶網(wǎng)點信息的， 由分行指定的相關部門或營業(yè)機構 受理；僅能提供戶名、有效身份證件信息的，由賬戶行負責受理。（ ）協(xié)助凍結(jié)、扣劃承辦機構，由賬戶行負責受理。 （ ） 5查詢、凍結(jié)、扣劃通知書與解除凍結(jié)通知書須由有權機關執(zhí)法人員送達

47、，其他人員送達 的，營業(yè)機構或相關部門不予受理，防止發(fā)生虛假解凍。（ ）6應由客戶本人辦理的特殊業(yè)務主要包括：密碼修改、密碼重置、密碼解鎖、密碼解掛、 補領新存款憑證、掛失銷戶、掛失撤銷、更改支控方式、更改通兌方式、印鑒掛失和更換、 賬戶查詢等。 （ ）7支控方式為憑證件（ x1x ）支取的儲蓄存款，客戶可持雙人證件辦理。 （ ） 8在儲蓄存折打滿頁換折或銷戶時，必須完整收回存折。儲蓄存折打滿頁且正常換折時， 不需要提供本人有效身份證件。 （ ） 9客戶在辦理書面掛失后，如將掛失申請書丟失，可為客戶補辦掛失申請書，掛失期限從 掛失申請之日重新計算。（ ）10. 對單張準貸記卡設置消費密碼判斷起

48、點值的功能，當消費金額低于設定值時，不校驗卡 密碼；消費起點值如果輸入值不是 100 的整數(shù)倍則自動取整為 100 的整數(shù)倍； 本業(yè)務可在發(fā) 卡行轄內(nèi)任一網(wǎng)點辦理。（ ）11非本級機構人員進行檢查應出示介紹信或檢查證，并且由庫房管理部門人員陪同， 庫房主管檢查相關人員證件后，將相關證件復印件專夾保管或貼于“查庫登記簿”上。 （ ） 12營業(yè)終了網(wǎng)點已領用但尚未使用的重要空白憑證，應集中裝箱加鎖入庫保管或入柜 員現(xiàn)金箱保管。結(jié)算印章應與票據(jù)及結(jié)算憑證分管。重要空白憑證管庫員不得兼任憑證 記賬崗位。（ ）13. 領取重要空白憑證時， 如發(fā)現(xiàn)重號、 錯號、跳號或有缺陷等問題， 應保持原包裝封簽， 由

49、經(jīng)辦人和主管簽章證明后，通知上級行庫房管理部門。 （ ）14. 業(yè)務審批是指在柜臺辦理風險較大、專業(yè)性要求較高的業(yè)務時，需先經(jīng)運營主管或營業(yè) 機構負責人或其他審批人簽字（章） 同意后，柜員方能辦理，是柜面風險控制的事中預防性 措施。（ ）15. 臨柜業(yè)務審批人同時是系統(tǒng)操作授權人、相關憑證上已輸出打印授權人姓名或柜員 號的，視同已履行審批職責，可不在相關材料上簽署審批意見，由授權人承擔審批人職責。（）16. 對于已應用集中作業(yè)平臺的營業(yè)機構，需審批的臨柜業(yè)務如已上收作業(yè)中心集中處 理，則無論審批人是否同時為系統(tǒng)操作授權人，都無需在相關資料上簽署意見。 （ ）17重要空白憑證調(diào)撥業(yè)務必須遵循“根

50、據(jù)指令，見單調(diào)撥”的原則，調(diào)出憑證時先 記賬，后出庫；調(diào)入憑證時，先入庫，后記賬。 （ ）18. 營業(yè)前需進行 ABIS行部簽到操作，由二級 （含）以上主管作授權簽到，由一名柜 員作非授權簽到。 （ ）19. 臨柜業(yè)務對外簽發(fā)重要空白憑證時， 掌管業(yè)務專用章的柜員在加蓋業(yè)務專用章前要 認真復核業(yè)務的真實性， 認真核對已打印好的原始憑證上的要素與記賬憑證上的要素是否一 致，包括戶名、金額、使用憑證號碼等。 （ ）20. 根據(jù)具體業(yè)務和產(chǎn)品的規(guī)定， 臨柜某些業(yè)務在營業(yè)機構柜臺辦理時需先經(jīng)營業(yè)機構 客戶經(jīng)理、風險經(jīng)理或上級行有權人（部門）簽字（章）審批的，柜員在受理時，需審核是 否經(jīng)有權部門或有權人

51、員審批同意并簽字（章） 。（ ）21. 行所簽退前如有未核銷在途現(xiàn)金，營業(yè)機構必須與次日現(xiàn)金調(diào)撥計劃的金額核對相符。（ ）22重要空白憑證啟用前，需按憑證種類由柜員手工開設表外科目分戶， 用于核算系統(tǒng)納入號碼管理的重要空白憑證， 其賬務處理由系統(tǒng)自動完成， 該類重要空白憑證又可分為系統(tǒng)自23. 非重要空白憑證賬戶包括表外一般賬戶和表外專用賬戶，表外一般賬戶由柜員手工開設，核算系統(tǒng)不納入號碼管理的重要空白憑證和其他表外業(yè)務，賬務處理需要柜員手工完成；表外專用賬戶則由系統(tǒng)自動開設，賬務處理由系統(tǒng)自動完成。（ ）24營業(yè)機構“ 99999 系統(tǒng)異常掛賬”科目有余額時，應立即查明原因，填制紅、藍字記賬 憑證，經(jīng)運營主管審批，登記運營主管工作日志后，選擇“沖正”交易，沖銷99999分戶余額，補記正