1、注意：與工資和固定資產(chǎn)相關(guān)憑證在對應(yīng)模塊操作后生成憑證，傳遞到總賬系統(tǒng)滿分100分數(shù)據(jù)庫初始狀態(tài)1、新建賬套設(shè)置：（1）操作員：“A01 張林”是賬套主管，操作員“A02 李峰”，初始密碼為空。（2）賬套信息:A賬套號：333，賬套名稱：財務(wù)賬套，路徑不用修改，啟用日期為2016年1月，單位名稱：精益零部件廠B記賬本位幣：“人民幣”，企業(yè)類型為“工業(yè)”，行業(yè)性質(zhì)為“2007年 新會計制度科目”并預(yù)置科目。賬套主管“張林”。C存貨及供應(yīng)商不分類、客戶分類、有外幣核算。D編碼方案：1、科目編碼方案為4-2-2-2。 2、部門編碼方案為2-2。 3、結(jié)算方式編碼方案為1-1。 4、客戶分類編碼為1-

2、2 5、其他編碼項目保持不變。E數(shù)據(jù)精度均默認2位。F啟用日期為2016年1月1日。啟用總賬、固定資產(chǎn)、薪資管理模塊（3）定義外幣及匯率。幣符：USD，幣名：美元，匯率小數(shù)位：2位，最大誤差：0.01, 折算方式:外幣*匯率=本位幣, 固定匯率, 1月份記賬匯率為6.81（4）定義憑證類別：記賬憑證（5）應(yīng)收賬款設(shè)置為客戶核算，受控系統(tǒng)為空。將應(yīng)付賬款設(shè)置為供應(yīng)商核算,受控系統(tǒng)為空。（6）設(shè)置會計科目：設(shè)置指定科目，指定“現(xiàn)金總賬科目1001”，“銀行總賬科目1002” （7）設(shè)置部門檔案： 01 銷售部 0101 銷售一部 0102 銷售二部 02 財務(wù)部03 人事部 04 生產(chǎn)部 0401

3、 一車間 0402 二車間 05 采購部2、薪資系統(tǒng)選項設(shè)置：選擇多工資類別，代扣代繳個人所得稅，從工資中代扣個人所得稅，不扣零，人員編碼與平臺相同。3、固定資產(chǎn)初始（1）啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)主要折舊方法：平均年限法一；折舊分配周期為1個月；資產(chǎn)類別編碼長度：2-1-1-2；自動編號(類別編號+序號，序號長度3位)；與總賬系統(tǒng)進行對賬科目 1601 固定資產(chǎn) 1602 累計折舊；對賬不符不結(jié)賬。（2）固定資產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)置l 選項修改：在“選項”中選中“業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單”、“月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)”；并錄入固定資產(chǎn)缺省入賬科目“1601” 累計折舊缺省入賬科目“1602”。l 固定資產(chǎn)類別：

4、01 房屋建筑物 總不計提折舊02 生產(chǎn)用設(shè)備 計提折舊3% 使用年限5年 平均年限法（一）03 交通設(shè)備 計提折舊 5% 使用年限8年 平均年限法（一）04 辦公設(shè)備 計提折舊3% 使用年限3年 平均年限法（一）l 使用狀況：默認系統(tǒng)設(shè)置l 增減類別：默認系統(tǒng)設(shè)置正式題目一、基礎(chǔ)設(shè)置第1題修改權(quán)限：給A02操作員賦予總賬全部權(quán)限。第2題定義結(jié)算方式： 1 現(xiàn)金結(jié)算 2 支票結(jié)算3 電匯第3題增設(shè)“職員檔案”（雇傭狀態(tài)：在職）：人員編碼姓名性別部門編碼人員類別是否業(yè)務(wù)員費用歸屬1001李強男0101銷售一部正式工是01011002張麗麗女0102銷售二部正式工是01022001李芳女02財務(wù)部

5、正式工3001王祥男03人事部正式工4001趙偉男0401一車間正式工4002趙長軍男0402 二車間正式工5001楊光男05采購部正式工是05第4題 設(shè)置“客戶分類”： 分類編碼分類名稱1國內(nèi)101 北京地區(qū)102 石家莊地區(qū)2國外201美國202法國第5題 增設(shè)“客戶檔案”：客戶編碼客戶名稱客戶簡稱客戶所屬分類BJSC北京第三機械廠北京三廠北京地區(qū)SWD石家莊偉達公司石偉達石家莊地區(qū)MZGJ美洲國際公司美洲國際美國第6題 增加“供應(yīng)商檔案”：供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱01新華商貿(mào)公司新華商貿(mào)02長城機械原料廠長城機械第7題 根據(jù)下表設(shè)置會計科目并錄入期初余額，并試算平衡：科目編碼科目名

6、稱外幣幣種計量單位輔助賬類型余額方向期初余額1001庫存現(xiàn)金借44957.331002銀行存款借1421500100201 招商銀行借1,285,300100202 中國銀行美元借136200美元借USD20,0001122應(yīng)收賬款客戶往來借2909001123預(yù)付賬款貸1131壞賬準備借1221其他應(yīng)收款個人往來借18,0001401材料采購借1403原材料借1405庫存商品借599500140501 P1零配件借124500個單價24.95000140502 P2零配件借475000個單價5095001601固定資產(chǎn)借85597801602累計折舊貸101637.331603固定資產(chǎn)減值準

7、備貸1604在建工程借2001短期借款貸2202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來貸8330002203預(yù)收賬款貸2211應(yīng)付職工薪酬貸2221應(yīng)交稅費222101應(yīng)交增值稅22210101進項稅額22210105銷項稅額4001實收資本（或股本）貸10，000，0004103本年利潤貸4104利潤分配貸410415 未分配利潤貸5001生產(chǎn)成本借500101 直接材料借500102 直接人工借500103制造費用5101制造費用部門核算借510101 工資部門核算借510102 福利費部門核算借510103 折舊費部門核算借6601銷售費用借6602管理費用部門核算借660201 差旅費部門核算借66020

8、2 郵電費部門核算借660203 折舊費部門核算借660204工資部門核算借660205其他6603財務(wù)費用借660301 利息收入借660302 利息支出借660303 匯兌損益借輔助科目明細余額如下：應(yīng)收賬款:客戶方向金額摘要日期北京第三機械廠借100,000銷售庫存貨品2015-11-30石家莊偉達公司借190,900銷售庫存貨品2015-10-09合計借290,900應(yīng)付賬款:供應(yīng)商方向金額摘要日期新華商貿(mào)公司貸623000采購原材料2015-11-26長城機械原料廠貸210000采購原材料2015-10-25合計貸833000其他應(yīng)收款： 部門個人方向金額摘要日期銷售一部李強借6,0

9、00借差旅費2015-10-21銷售二部張麗麗借4,000借差旅費2015-11-15采購部楊光借8000借差旅費2015-11-24二、薪資管理基礎(chǔ)設(shè)置第8題 新建工資類別 l 管理人員類別，所屬部門為財務(wù)部、人事部、采購部、銷售一部、銷售二部。啟用時期為“2016年1月1日”l 生產(chǎn)人員類別，所屬部門為一車間、二車間。啟用時期為“2016年1月1日”第9題設(shè)置工資項目 錄入工資項目如下：工資項目類型長度小數(shù)點增減及其它基本工資數(shù)字102增項崗位工資數(shù)字102增項住房補貼數(shù)字82增項應(yīng)發(fā)合計數(shù)字102增項病假天數(shù)數(shù)字41其它病假扣款數(shù)字82減項事假天數(shù)數(shù)字41其它事假扣款數(shù)字82減項扣稅基數(shù)

10、數(shù)字82其它扣款合計數(shù)字82減項代扣稅數(shù)字102減項實發(fā)合計數(shù)字102增項第10題 設(shè)置工資公式1、管理人員工資類別設(shè)置工資項目及公式定義如下：工資項目：選擇所有工資項目公式定義：扣稅基礎(chǔ)基本工資崗位工資住房補貼病假扣款病假天數(shù)*50 事假扣款事假天數(shù)*150設(shè)置所得稅申報表中的“收入額合計”由默認的“實發(fā)工資”改為“扣稅基數(shù)”，即按扣稅基數(shù)作為收入額合計扣稅。2、生產(chǎn)人員工資類別進入“生產(chǎn)人員工資類別”后：1、設(shè)置工資項目及公式定義如下：工資項目：選擇所有工資項目公式定義：扣稅基礎(chǔ)基本工資崗位工資住房補貼 病假扣款病假天數(shù)*50 事假扣款事假天數(shù)*150設(shè)置所得稅申報表中的“收入額合計”由默

11、認的“實發(fā)工資”改為“扣稅基數(shù)”，即按扣稅基數(shù)作為收入額合計扣稅。第11題 錄入人員工資數(shù)據(jù)錄入人員工資數(shù)據(jù)部門姓名基本工資崗位工資住房補貼病假天數(shù)事假天數(shù)銷售一部李強3500100040011一車間趙偉3200150030031 注：個人所得稅扣稅基數(shù)按3500計算。三、固定資產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)置第12題 設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目生產(chǎn)部折舊科目為制造費用-折舊費其他部門折舊科目為管理費用-折舊費部門 折舊科目生產(chǎn)部 510103一車間二車間財務(wù)部 660203人事部 660203采購部 660203銷售一部 660203銷售二部 660203第13題 錄入固定資產(chǎn)原始卡片在“系統(tǒng)菜單>設(shè)置>卡

12、片>錄入原始卡片”菜單中錄入下面的卡片資料：名稱類別規(guī)格部門使用年限開始使用日期原值累計折舊殘值率辦公大樓01300平方財務(wù)部70年2007-1-01800萬 R型車銑床02RCX-001一車間5年2014-01-01103,000 39483.333程控交換機02CH-008二車間5年2014-06-01156780 470343商務(wù)轎車03SW-2000多部門8年2015-07-01250,000 123705電腦（10臺）04聯(lián)想財務(wù)部3年2015-10-0150000 27503%合計8559780101637.33注：原始卡片增加方式，均為直接購入的方式，使用狀況均為在用，各卡

13、片折舊方法均為“平均年限法（一）”。商務(wù)轎車各部門的使用比例為：財務(wù)部“20%”，人事部20%，銷售一部和銷售二部各占“25%”，采購部“10%”四、日常業(yè)務(wù)第14題2016年1月份發(fā)生如下業(yè)務(wù)：（1）1月6日,公司提取備用金，從招商銀行提取現(xiàn)金20000元。借：庫存現(xiàn)金 20,000.00貸：銀行存款/招商銀行 20,000.00（2）1月7日，向北京第三機械廠售出P1庫存商品2550個，不含稅總價為76500元（稅率17%），貨款尚未收到。借：應(yīng)收賬款-北京第三機械廠 89505貸：主營業(yè)務(wù)收入 76500 應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/銷項稅額 13005（3）1月8日銷售庫存商品收入11700

14、美元（稅率17%）。借：銀行存款/中國銀行 79677.00（USD 11700）貸：主營業(yè)務(wù)收入 68100.00 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 11577.00（4）1月11日銷售部李強報銷差旅費5265.25元，交還現(xiàn)金200元。借：庫存現(xiàn)金 200.00 管理費用/差旅費-銷售一部 5,265.25貸：其他應(yīng)收款-李強 5,465.25（5）1月13日，從新華商貿(mào)公司購入P1零配件1000個，不含稅單價30元，貨稅款暫欠，商品已驗收庫（適用稅率17%）。借：庫存商品 30000應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進項稅額 5100貸：應(yīng)付賬款-新華商貿(mào) 35100（6）1月16日人事部申請購入BM

15、W商務(wù)轎車一輛，價值250000元，招商銀行轉(zhuǎn)賬支付，票號1234。借：固定資產(chǎn)/交通設(shè)備 250000 貸：銀行存款/招商銀行 250000（7）1月26日收到北京第三機械廠一張支票支付貨款80000，支票號為0106。 借：銀行存款/招商銀行 80000.00貸：應(yīng)收賬款-北京第三機械廠 80000.00（8）1月26日,公司報銷電話費用，費用歸集為管理費用郵電費，財務(wù)部：2110元，人事部：1340元，銷售一部：3473元，銷售二部:3072元，現(xiàn)金支付。（9）1月26日收到銀行對賬單,銀行存款利息收入6250元入賬（提示：財務(wù)費用余額在借方）。借：財務(wù)費用/利息收入 -6250.00貸

16、：銀行存款/招商銀行 -6250.00（10）1月28日結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售成本，本月共銷售P1零配件3200，成本為24.9元/個。借：主營業(yè)務(wù)成本 79680貸：庫存商品/P1零配件 79680（11）1月28日月底計提固定資產(chǎn)折舊。借：管理費用-折舊費-銷售一部 618.75管理費用-折舊費-銷售二部 618.75管理費用-折舊費-財務(wù)部 1840管理費用-折舊費-人事部 495管理費用-折舊費-采購部 .5 247制造費用-折舊費-一車間 1668.6制造費用-折舊費-二車間 2539.84 貸：累計折舊 8028.44（12）1月28日，月底未記賬前發(fā)現(xiàn)0008號憑證錯誤，修改報銷部門“人事部”為“采購部”，報銷金額為2340。（13）1月28日，生成工資分攤憑證。借：管理費用工資/銷售一部 3500 貸：應(yīng)付職工薪酬 3500 借：生產(chǎn)成本-直接人工 3200 貸：應(yīng)付職工薪酬 3200第15題審核憑證，并對所有憑證記賬第16題（1）記賬后發(fā)現(xiàn)0004號報銷差旅費的憑證報銷金額有錯誤，請用紅字沖銷憑證進行修改。（2）重新填制一張新憑證：銷售一部李強報銷差旅費5800，交回現(xiàn)金200.第17題定義下列月末轉(zhuǎn)賬憑證。 1定義匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證。匯兌損益的入賬科目為“財務(wù)費用/匯兌損益”2定義期間損益結(jié)轉(zhuǎn)利潤的憑證。第18題1生成匯兌損益