1、精選ppt1中央銀行演示片第四章 中央銀行的其他業(yè)務(wù) 天津職業(yè)技術(shù)師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院孫可娜2011.9精選ppt2n 第一節(jié) 中央銀行的支付清算n 第二節(jié) 中央銀行的國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)n 第三節(jié) 金融統(tǒng)計(jì)與金融稽核本章要點(diǎn)精選ppt3第一節(jié) 中央銀行的支付清算n 中央銀行支付清算業(yè)務(wù)體系n 中央銀行支付清算業(yè)務(wù)的內(nèi)容n 我國(guó)支付清算體系精選ppt4一、中央銀行支付清算業(yè)務(wù)體系n 商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、金融活動(dòng)和消費(fèi)行為都會(huì)引起債權(quán)債務(wù)關(guān)系，債權(quán)債務(wù)關(guān)系的清償通常通過(guò)貨幣所有權(quán)的轉(zhuǎn)移進(jìn)行，貨幣資金的收入和支出的行為一般稱作結(jié)算。1.中央銀行開(kāi)辦清算業(yè)務(wù)的必然性 中央銀行作為金融機(jī)構(gòu)在其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)進(jìn)行中

2、，也必然發(fā)生債權(quán)債務(wù)關(guān)系的清算。 由于中央銀行的非營(yíng)利性和壟斷貨幣發(fā)行的特殊地位，因此中央銀行不存在信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 中央銀行還接受商業(yè)銀行的法定存款準(zhǔn)備金，金融機(jī)構(gòu)都愿意在中央銀行開(kāi)設(shè)賬戶。第一節(jié) 中央銀行的支付清算精選ppt52. 清算的概念中央銀行的支付清算業(yè)務(wù)是指中央銀行作為一國(guó)的支付清算體系的參與者和管理者，通過(guò)一定的方式和途徑使金融機(jī)構(gòu)之間的債權(quán)債務(wù)清償及資金轉(zhuǎn)移順利完成并維護(hù)支付系統(tǒng)的平穩(wěn)運(yùn)行，從而保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和社會(huì)生活的正常進(jìn)行。3.清算機(jī)構(gòu)n 清算機(jī)構(gòu)是為金融機(jī)構(gòu)提供資金清算服務(wù)的中介組織，在支付清算體系中占有重要位置，一般采用會(huì)員制，會(huì)員必須遵守組織章程和操作規(guī)則，繳

3、納會(huì)費(fèi)。 票據(jù)交換所、清算中心、清算協(xié)會(huì) 私營(yíng)的、政府主辦的 地區(qū)的、全國(guó)的、國(guó)際性的第一節(jié) 中央銀行的支付清算精選ppt63.支付系統(tǒng)n 支付系統(tǒng)支付系統(tǒng)是由提供支付清算服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)和實(shí)現(xiàn)支付指令傳送及資金清算的專業(yè)技術(shù)手段共同組成的，其職能是實(shí)現(xiàn)債權(quán)債務(wù)清償及資金轉(zhuǎn)移。n 支付系統(tǒng)的任務(wù)支付系統(tǒng)的任務(wù)是快速、有序、安全地實(shí)現(xiàn)貨幣所有權(quán)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)參與者之間的轉(zhuǎn)移。n 支付清算制度支付清算制度是關(guān)于結(jié)算活動(dòng)的規(guī)章政策、操作程序、實(shí)施范圍等的規(guī)定和安排。n 一般都賦予中央銀行對(duì)結(jié)算活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，很多國(guó)家中央銀行不僅制定同業(yè)間清算制度，設(shè)計(jì)支付系統(tǒng)結(jié)構(gòu)和運(yùn)行模式、審核支付系統(tǒng)操作規(guī)則，還直接提供

4、清算服務(wù)。第一節(jié) 中央銀行的支付清算精選ppt7二、央行支付清算業(yè)務(wù)的內(nèi)容n 組織票據(jù)交換和清算n 辦理異地跨行清算n 提供跨國(guó)清算服務(wù)第一節(jié) 中央銀行的支付清算精選ppt81.組織票據(jù)交換和清算n 票據(jù)交換是銀行彼此之間進(jìn)行債權(quán)債務(wù)和資金清算最基本的清算手段。n 票據(jù)交換的資金清算都是通過(guò)各銀行或清算機(jī)構(gòu)在中央銀行開(kāi)設(shè)的帳戶完成的。第一節(jié) 中央銀行的支付清算精選ppt9第一節(jié) 中央銀行的支付清算付款人甲受付人乙付款銀行A收款銀行B票據(jù)交換所A銀行帳戶B銀行帳戶中央銀行1.出示票據(jù)2.兌付委托3.提交票據(jù)4.票據(jù)交換5.收回票據(jù)6.委托轉(zhuǎn)賬7.轉(zhuǎn)賬8.不兌付通知票據(jù)交換過(guò)程示意圖精選ppt10

5、2.辦理異地跨行清算n 各種不同銀行之間的異地債權(quán)債務(wù)形成了各行之間的異地匯兌，會(huì)引起資金頭寸的跨行、跨地區(qū)劃轉(zhuǎn)。n 劃轉(zhuǎn)的速度和準(zhǔn)確關(guān)系到資金的使用效率和金融的安全。n 大多數(shù)國(guó)家的中央銀行都擁有并經(jīng)營(yíng)清算中心（大額支付系統(tǒng)），直接參與跨行、跨地區(qū)支付清算。第一節(jié) 中央銀行的支付清算精選ppt11第一節(jié) 中央銀行的支付清算付款人甲受付人乙匯出銀行A收款銀行B清算中心發(fā)報(bào)央行收?qǐng)?bào)央行1.支付通知2.支付指令6.支付通知7.貸記匯入行帳戶8.到賬通知3.借記匯出行帳戶4.支付信息5.支付信息異地跨行清算程序精選ppt122.辦理異地跨行清算n 我國(guó)對(duì)異地資金的清算，是由中國(guó)人民銀行組織的全國(guó)銀行

6、聯(lián)行資金清算系統(tǒng)完成的，清算辦法經(jīng)歷了多次改革，正在從手工聯(lián)行向電子聯(lián)行轉(zhuǎn)化，現(xiàn)在的基本做法是：第一節(jié) 中央銀行的支付清算精選ppt13第一節(jié) 中央銀行的支付清算往來(lái)銀行A受付人乙代理銀行B匯入銀行C銀行B銀行C中央銀行1.支付通知6.支付通知3.支付指令7.到賬通知匯款人甲2.委托請(qǐng)求（通過(guò)SWIFT等）4.借記匯出行帳戶5.貸記匯入行帳戶異地跨行清算精選ppt14三、我國(guó)支付清算體系我國(guó)支付清算體系n 全國(guó)聯(lián)行n 人民銀行的電子聯(lián)行n 同城票據(jù)交換第一節(jié) 中央銀行的支付清算精選ppt151.全國(guó)聯(lián)行n 1990年開(kāi)始，對(duì)全國(guó)聯(lián)行清算制度進(jìn)行的全面地改革，目的是實(shí)現(xiàn)匯劃款項(xiàng)全部通過(guò)人民銀行轉(zhuǎn)

7、匯（或劃轉(zhuǎn)）和清算資金，建立資金清算中心，并逐步實(shí)現(xiàn)電子聯(lián)行替代手工聯(lián)行。n 基本做法 跨系統(tǒng)和系統(tǒng)內(nèi)的10萬(wàn)元以上的均通過(guò)人民銀行聯(lián)行系統(tǒng)辦理轉(zhuǎn)匯。 起點(diǎn)以下的跨系統(tǒng)和系統(tǒng)內(nèi)的資金劃轉(zhuǎn)，和縣以下全國(guó)聯(lián)行通匯機(jī)構(gòu)匯劃款項(xiàng)通過(guò)專（商）業(yè)銀行跨行系統(tǒng)或本系統(tǒng)聯(lián)行劃轉(zhuǎn)。 銀行匯票和商業(yè)銀行承兌匯票資金劃轉(zhuǎn)暫不通過(guò)人民銀行劃轉(zhuǎn)。 人民銀行存款賬戶留足備付金，不足時(shí)應(yīng)1日內(nèi)補(bǔ)足。 辦理轉(zhuǎn)匯時(shí)，應(yīng)單獨(dú)向人民銀行提交有關(guān)憑證，不得混入同城清算。 此外，各參與者應(yīng)密切配合完成，且充分利用電子計(jì)算機(jī)代替手工操作。第一節(jié) 中央銀行的支付清算精選ppt162.電子聯(lián)行n 人民銀行電子聯(lián)行主要是指經(jīng)人民銀行總行核準(zhǔn)發(fā)

8、有電子聯(lián)行行號(hào)的行與行之間，通過(guò)電子計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和衛(wèi)星通訊技術(shù)進(jìn)行異地結(jié)算資金劃撥的賬務(wù)往來(lái)。n 電子聯(lián)行相關(guān)內(nèi)容 “星型結(jié)構(gòu)，縱向往來(lái)，隨發(fā)隨收，當(dāng)日核對(duì)，每日結(jié)平，存欠反映” 參加同城資金清算業(yè)務(wù)的均應(yīng)在資金清算后通過(guò)衛(wèi)星通信辦理。 在人民銀行留足備付金。 轉(zhuǎn)匯不得進(jìn)行同城票據(jù)交換。 金融機(jī)構(gòu)匯入、匯出的資金，由人民銀行當(dāng)即清算，做到資金清算與匯劃款項(xiàng)同步。 電子聯(lián)行業(yè)務(wù)處理應(yīng)做到準(zhǔn)確及時(shí)，一時(shí)發(fā)生錯(cuò)誤或設(shè)備路線出現(xiàn)故障，有關(guān)行和人員必須顧全大局，及時(shí)解決。第一節(jié) 中央銀行的支付清算精選ppt173.同城票據(jù)交換n 同城票據(jù)交換工作原理第一節(jié) 中央銀行的支付清算ABCDE應(yīng)收合計(jì)應(yīng)收差額A0

9、1020304010060B10020304010030C1020030401000D102030040100-E102030400100應(yīng)付合計(jì)4070100130160500應(yīng)付差額-0306090應(yīng)付行應(yīng)收行精選ppt183.同城票據(jù)交換n 操作方法n 清算行資格 交納一定的交換保證金； 在中央銀行開(kāi)立往來(lái)賬戶，以供交換差額的清算； 分?jǐn)偨粨Q所的有關(guān)費(fèi)用。n 場(chǎng)內(nèi)工作 清算員一方面將提出票據(jù)分別送交有關(guān)付款行，一方面接受他行提交的應(yīng)由本行付款的票據(jù)，清點(diǎn)張數(shù)，計(jì)算金額，并按號(hào)碼逐一填入交換票據(jù)計(jì)算表的借方，結(jié)出總金額， 然后與貸方總額比較，計(jì)算出當(dāng)場(chǎng)應(yīng)收與應(yīng)付差額，填寫交換差額報(bào)告單，遞

10、交給票據(jù)交換所的總清算員。第一節(jié) 中央銀行的支付清算精選ppt193.同城票據(jù)交換n 票據(jù)交換所的工作 交換所的總清算員收到各行提交的交換差額報(bào)告單后，填制交換差額總計(jì)算表，按各行應(yīng)收款計(jì)入貸方，應(yīng)付款計(jì)入借方，結(jié)出總數(shù)（借貸應(yīng)平衡），當(dāng)場(chǎng)交易即告結(jié)束，各行差額交由中央銀行轉(zhuǎn)賬清算。第一節(jié) 中央銀行的支付清算精選ppt20n 國(guó)庫(kù)制度n 國(guó)庫(kù)的職能第二節(jié) 國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)精選ppt211.國(guó)庫(kù)的含義n 國(guó)庫(kù)是國(guó)家金庫(kù)的簡(jiǎn)稱，即國(guó)家財(cái)富的倉(cāng)庫(kù)，專門負(fù)責(zé)辦理國(guó)家預(yù)算資金的收納、劃分、留解和撥付。2.國(guó)庫(kù)制度n 獨(dú)立國(guó)庫(kù)制度：國(guó)家設(shè)立專門機(jī)構(gòu)，辦理國(guó)家財(cái)政預(yù)算收支的保管和出納工作。n 代理國(guó)庫(kù)制度：國(guó)家不設(shè)

11、立專門機(jī)構(gòu)，專門經(jīng)管國(guó)家財(cái)政預(yù)算收支，而是委托銀行（一般是中央銀行）代理國(guó)庫(kù)，也稱委托國(guó)庫(kù)制度。n 我國(guó)采用代理國(guó)庫(kù)制度，1950年頒布中央金庫(kù)條例，決定由中央人民政府設(shè)立中央金庫(kù)，各大行政區(qū)設(shè)立中央?yún)^(qū)金庫(kù)，各省市設(shè)中央分金庫(kù)，各縣設(shè)中央支金庫(kù)，各金庫(kù)均由中國(guó)人民銀行代理，金庫(kù)主任由同級(jí)中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)擔(dān)任。第二節(jié) 國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)精選ppt223.國(guó)庫(kù)的職能n 為政府保管資金，負(fù)責(zé)辦理國(guó)家預(yù)算資金的收納和庫(kù)款的支撥。n 代理政府債券的發(fā)行和兌付，以及相關(guān)工作。n 代理政府進(jìn)行黃金和外匯買賣。第二節(jié) 國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)精選ppt231.金融統(tǒng)計(jì)n 金融統(tǒng)計(jì)是按照規(guī)定的統(tǒng)計(jì)制度，根據(jù)統(tǒng)計(jì)一般的原理，運(yùn)用科學(xué)的統(tǒng)計(jì)方法，對(duì)金融活動(dòng)現(xiàn)象的數(shù)量信息進(jìn)行收集、整理、分析，從而為經(jīng)濟(jì)和金融決策提供依據(jù)及政策建議的過(guò)程。n 統(tǒng)計(jì)對(duì)象：以貨幣和資金運(yùn)動(dòng)為核心的金融活動(dòng)，主要包括金融機(jī)構(gòu)、金融業(yè)務(wù)、金融市場(chǎng)。n 統(tǒng)計(jì)內(nèi)容： 貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì) 信貸收支統(tǒng)計(jì) 金融市場(chǎng)統(tǒng)計(jì) 貨幣市場(chǎng)統(tǒng)計(jì) 資本市場(chǎng)統(tǒng)計(jì) 外匯市場(chǎng)統(tǒng)計(jì) 黃金市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)第三節(jié) 金融統(tǒng)計(jì)與金融稽核精選ppt242.金融稽核n 通過(guò)專門的金融監(jiān)督機(jī)構(gòu)，根據(jù)國(guó)家規(guī)定的稽核職責(zé)，以法規(guī)為準(zhǔn)繩，以事實(shí)為依據(jù)，以超脫的、公正的客觀態(tài)度，運(yùn)用專門的方法，對(duì)各類銀行和非銀行