1、廣東汕頭超聲電子股份有限公司權責匯總表廣東汕頭超聲電子股份有限公司權責匯總表二一年十二月19北大縱橫管理咨詢公司目 錄說 明2對外投資項目審批權限表3技術開發(fā)項目立項審批權限表4基建項目立項審批權限表5資金審批權限表6財務預算權責劃分表9審計管理權責劃分表12經營計劃管理權限表14制度管理權限表15人事任免權限表17說 明注解含義： 代表經辦或主辦提出，指該事項應由該層人員負責辦理或提出； 代表復核或核轉相關部門進行審核； 代表由該層人員進行審批； 代表執(zhí)行，指該事項由該層人員付諸實施。對外投資項目審批權限表第一條 對外投資審批程序各部門共同事項權責劃分號序目項事 項股東大會董事會投資與戰(zhàn)略發(fā)

2、展委員會總經理戰(zhàn)略發(fā)展部各部門備 注一對外投資審批程序1提出對外投資建議各部門均可以提出投資建議，經戰(zhàn)略發(fā)展部評估2對外投資項目評估3對外投資項目（<_萬元）4對外投資項目 (_-_萬元)5對外投資項目 (>_萬元)6對外投資項目執(zhí)行技術開發(fā)項目立項審批權限表第一條 技術項目立項審批程序各部門共同事項權責劃分號序目項事 項總經理主管副總經理技術開發(fā)中心經理各業(yè)務單元總經理各業(yè)務單元備 注一技術項目立項審批程序1下發(fā)項目可行性研究任務書技術開發(fā)中心或業(yè)務單元負責人下發(fā)2完成項目可行性研究報告和研制任務書項目申請單位完成3立項評審項目申請單位組織有關部門參加4技術項目 事業(yè)部(<

3、_萬元)、顯示器(<_萬元)、分公司(<_萬元)、總部(<_萬元)()公司立項項目由技術開發(fā)中心審批5技術項目 事業(yè)部(>_萬元)、顯示器(>_萬元)、分公司(>_萬元)、總部(>_萬元)基建項目立項審批權限表第一條 基建或其他項目立項審批程序各部門共同事項權責劃分項目序號事 項總經理主管副總經理戰(zhàn)略發(fā)展部經理各業(yè)務單元總經理各業(yè)務單元備 注一基建或其他項目立項審批程序1下發(fā)項目可行性研究任務書技術開發(fā)中心或業(yè)務單元負責人下發(fā)2完成項目可行性研究報告和研制任務書項目申請單位完成3立項評審項目申請單位組織有關部門參加4基建項目 事業(yè)部(<_萬元)、

4、顯示器(<_萬元)、分公司(<_萬元) 、總部(<_萬元)公司立項項目由戰(zhàn)略發(fā)展部審批5基建項目 事業(yè)部(>_萬元)、顯示器(>_萬元)、分公司(>_萬元) 、總部(>_萬元)資金審批權限表第一條 顯示器公司和分公司預算內資金支出的審批權限工作事項使用部門業(yè)務單元總經理計劃財務部總經理董事會固定資產購置_元以下提出審批_-_萬元提出審核審核審批_萬元以上提出審核審核審核審批貨款支付_萬元以下提出審批_-_萬元提出審核審核審批_萬元以上提出審核審核審核審批辦公費提出審批招待費提出審批差旅費提出審批培訓費提出審批通訊費提出審批宣傳廣告費用_萬元以下提出審批

5、_-_萬元提出審核審核審批_萬元以上提出審核審核審核審批利息支出提出審核審核審批工資、獎金、福利提出審核審核審批對外捐款贊助提出審核審核審核審批對外單位或私人借款提出審核審核審核審批第二條 事業(yè)部預算內資金支出的審批權限工作事項使用部門部門負責人事業(yè)部總經理股份公司總經理董事會固定資產購置_元以下提出審核審批_-_萬元提出審核審核審批_萬元以上提出審核審核審核審批貨款支付_萬元以下提出審核審批_-_萬元提出審核審核審批_萬元以上提出審核審核審核審批辦公費提出審核審批招待費提出審核審批差旅費提出審核審批培訓費提出審核審批通訊費提出審核審批宣傳廣告費用_萬元以下審核審核審批_-_萬元提出審核審核審

6、批_萬元以上提出審核審核審核審批利息支出提出審核審核審批工資、獎金、福利提出審核審核審批對外捐款贊助提出審核審核審核審批對外單位或私人借款提出審核審核審核審批第三條 股份公司職能部門預算內資金審批權限工作事項使用部門部門經理主管副總經理總經理董事會固定資產購置_元以下提出審核審批_-_萬元提出審核審核審批_萬元以上提出審核審核審核審批辦公費提出審核審批招待費提出審核審批差旅費提出審核審批培訓費提出審核審批通訊費提出審核審批宣傳廣告費用_元以下提出審核審批_-_萬元提出審核審核審批_萬元以上提出審核審核審核審批工資、獎金、福利提出審核審核審批對外捐款贊助提出審核審核審核審批對外單位或私人借款提出

7、審核審核審核審批第四條 預算外資金審批程序工作事項使用部門部門/業(yè)務單元負責人主管副總經理/計劃財務部總經理董事會計劃財務部負責人股份公司預算外資金審批提出審核審核審批重大支出審批核準事業(yè)部、子公司和分公司預算外資金審批提出審核審核審批重大支出審批核準財務預算權責劃分表第一條 財務預算各部門共同事項權責劃分號序目項事 項董事會總經理計財部經理各業(yè)務單元總經理各業(yè)務單元財務部經理部門主管備 注一財務預算的編制1預算任務的下達與接受預算主要任務目標由總經理組織戰(zhàn)略發(fā)展部、計劃財務部、市場部等討論決定2下屬單位部門各項預算的編制包括銷售（營業(yè)）收入、費用預算（銷售部門）；生產成本預算（成本管理部門）

8、等3部門預算的匯總、平衡依據既定的經營目標進行，在此基礎上制定母公司的總預算4預算草案的編制財務部需制定管理費用預算；財務費用預算；現金收支預算；事業(yè)部/子公司預計損益表和預計資產負債表；資本支出預算5預算草案匯總、平衡6年度財務總預算編制包括股份公司現金預算；預算損益表；預計資產負債表；管理費用預算；資產性支出預算；母公司現金預算二預算計劃執(zhí)行1預算目標的下達公司文件的形式下達2預算計劃的執(zhí)行第二條 股份公司計劃財務部部門權責劃分號序目項事 項董事會總經理計財部經理各業(yè)務單元總經理各業(yè)務單元財務部經理部門主管備 注1總控各項財務指標2監(jiān)督經營目標執(zhí)行進度3督促收入、貨款入帳4分析財務預算執(zhí)行

9、中的問題，提出建議，向上級匯報5組織召開預算執(zhí)行專題會議第三條 事業(yè)部/子公司、分公司計劃財務部部門權責劃分號序目項事 項董事會總經理計財部經理事業(yè)部/子公司總經理事業(yè)部/子公司財務部經理部門主管備注1匯報預算指標執(zhí)行情況2通報預算指標執(zhí)行情況審計管理權責劃分表第一條 審計相關各部門共同事項權責劃分項目序號事 項總經理內審部部長內審部被審計單位備 注一審計前期1編制年度審計計劃2編制項目審計計劃3接受審計通知書二審計實施1開展審計工作2提交審計報告3提出被審計單位意見4作出審計結論征求被審計單位意見三審計后期1下達處理決定2執(zhí)行處理決定3審計檔案建立，記錄歸檔第二條 股份公司內審部權責劃分號序

10、目項事 項總經理內審部部長內審部被審計單位備 注1審計計劃的制定和實施包括年初、季度初和月初的各期計劃2審計執(zhí)行有檢查被審計單位的會計報表、憑證，查閱有關文件資料的權責3調查核實，索取證據有對有關單位的文件、材料、實物等進行復印、復制、現場拍照的權責4復審對于存有疑義的審計事項進行5督促被審計部門執(zhí)行審計決定6提出改進意見，處理違紀行為重大問題由董事會決定經營計劃管理權限表第一條 各部門共同事項權責劃分項目序號工 作 事 項董事會總經理計劃財務部各業(yè)務單元總經理各業(yè)務單元計劃采購部部門主管備 注一經營計劃編制1下達計劃任務2經營計劃建議3部門經營計劃匯總平衡4經營總計劃編制5組織分解計劃6編制

11、各分部計劃總經理審批過程通過年度預算質詢會進行，審批通過由董事會查閱備案7下達計劃目標8執(zhí)行經營計劃制度管理權限表第一條 股份公司制度管理權責劃分項目序號工 作 事 項股東大會董事會總經理部門負責人部門備 注一股份公司根本制度的制定主要包括股份公司章程、綱領、各下屬公司章程二股份公司基本管理制度的制定主要包括組織規(guī)程、經營計劃管理制度、投資管理制度、固定資產管理制度、述職制度、報告制度、薪酬制度、考核制度、激勵制度、任免制度等。三股份公司業(yè)務管理制度的制定第二條 股份公司下屬公司（事業(yè)部、子公司和分公司）制度管理權責劃分項目序號工 作 事 項股份公司辦公室下屬公司總經理部門負責人部門備 注一業(yè)務管理制度的制定制定完成由股份公司辦公室備案人事任免權限表號序目項事 項董事長董事會股份公司總經理股份公司財務負責人股份公司