1、外匯業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識國際業(yè)務(wù)部 劉明明 外匯業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識v外匯基礎(chǔ)知識v開立外匯賬戶v國際結(jié)算方式v匯率、手續(xù)費(fèi)優(yōu)惠v客戶經(jīng)理考核v其他增值服務(wù)第一部分 外匯基礎(chǔ) v1、什么是外匯？、什么是外匯？ 外匯是指下列以外幣表示的可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：v（1）外國貨幣，包括紙幣、鑄幣；v（2）外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證等；v（3）外幣有價證券，包括政府證券、公司債券、股票等；v（4）特別提款權(quán)；v（5）其他外匯資產(chǎn)2、什么是經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目v經(jīng)常項(xiàng)目： 經(jīng)常項(xiàng)目是指國際收支中經(jīng)常發(fā)生的交易項(xiàng)目，包括貿(mào)易收支、勞務(wù)收支、單方面轉(zhuǎn)移等。v資本項(xiàng)目 資本項(xiàng)目是指國際收支中因資本輸出和輸入

2、而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負(fù)債的增減項(xiàng)目，包括直接投資、各類貸款、證券投資等現(xiàn)匯與現(xiàn)鈔v就是從國外直接匯入的外匯或攜入的外匯票據(jù)、沒有取出就直接存入銀行的外幣款項(xiàng)。它包括從境外銀行直接匯入的款項(xiàng)，居民委托銀行代其將外國銀行存款憑證、商業(yè)匯票、銀行匯票、外幣私人支票等托收和貼現(xiàn)后所收到的外幣現(xiàn)匯。v就是由境外攜入的和居民手中持有的外幣現(xiàn)金。外匯的買賣價格v1 1、什么是買入價？、什么是買入價？ 買入價是銀行向客戶買入外匯時所使用的匯率。買入價的確定，是從銀行的角度出發(fā)的，根據(jù)買入的是現(xiàn)匯還是現(xiàn)鈔，又分為現(xiàn)匯買價和現(xiàn)鈔買入價兩種。v2 2、什么是賣出價？、什么是賣出價？ 賣出價是銀行向客戶賣出外匯時使用的匯率

3、。賣出價的確定，是從銀行的角度出發(fā)的，不管賣出的是現(xiàn)匯還是現(xiàn)鈔，采用的匯率相同。 第二部分 開立外匯賬戶 對公外匯賬戶v從賬戶的資金形態(tài)來劃分可分為：外匯現(xiàn)鈔賬戶和外匯現(xiàn)匯賬戶。從賬戶的性質(zhì)來劃分可分為：經(jīng)常項(xiàng)目外匯結(jié)算賬戶和資本項(xiàng)目外匯專用賬戶。外匯資本金賬戶與經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算賬戶v外匯資本金賬戶是指外商投資企業(yè)成立之初，由外商境外匯入或境內(nèi)劃款轉(zhuǎn)入的用于驗(yàn)資之用的外匯賬戶。 v經(jīng)常項(xiàng)目外匯結(jié)算賬戶是指企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目下對外結(jié)算專用賬戶。開立賬戶所需要的資料v資本金賬戶 （持外匯局簽發(fā)的“資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件 ” ） 外匯賬戶開戶申請書； 外商投資企業(yè)外匯登記證； 營業(yè)執(zhí)照； 組織機(jī)構(gòu)代碼證； 外

4、商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書； 對公單位基本情況表； 稅務(wù)登記證； 法人代表身份證； 印鑒卡一式三份。 v經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算賬戶 外匯賬戶開戶申請書； 營業(yè)執(zhí)照； 組織機(jī)構(gòu)代碼證； 稅務(wù)登記證； 涉外業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證明：“進(jìn)出 口企業(yè)資格證書”或“對外貿(mào)易經(jīng) 營者備案登記表”；獨(dú)資或合資企業(yè)為“外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書”； 外商投資企業(yè)外匯登記證； 對公單位基本情況表； 法人代表身份證； 印鑒卡一式三份。 出口收匯待核查賬戶v有經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下出口收入的企業(yè)應(yīng)當(dāng)開立出口收匯待核查賬戶。v 出口收匯待核查賬戶的收入范圍：限于企業(yè)出口收匯。v出口收匯待核查賬戶的支出范圍：經(jīng)我行聯(lián)網(wǎng)核查后結(jié)匯、劃入該企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶以及

5、經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的退匯等其他外匯支出。v對進(jìn)入待核查賬戶的出口收匯，憑外幣轉(zhuǎn)賬支票或劃款總授權(quán)書、出口收匯說明、中國電子口岸企業(yè)操作員IC卡辦理資金結(jié)匯、劃出；或持境外匯款申請書、外匯局已沖減出口收匯/核銷證明辦理退匯等其他外匯支出。v措施：客戶可以在我行留存出口收匯說明和IC卡，免除客戶奔波之苦。 第三部分 國際結(jié)算方式什么是國際結(jié)算？什么是國際結(jié)算？v國際結(jié)算是用于清償國與國之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的行為，其目的在于以最科學(xué)、有效的方法來清算國際間以貨幣表現(xiàn)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，國際結(jié)算業(yè)務(wù)涉及的對象主要是支付手段、結(jié)算方式和以銀行為中心的劃撥清算。v國際結(jié)算的方式主要分為匯款、托收、信用證等類別。什么是

6、匯款結(jié)算方式？（什么是匯款結(jié)算方式？（METHODS OF REMITTANCE）v匯款結(jié)算方式是銀行（匯出行）應(yīng)匯款人（債務(wù)人）的要求，以一定的方式將一定的金額，通過其國外聯(lián)行或代理行作為付款銀行（匯入行），付給收款人（債權(quán)人）的一種結(jié)算方式。v按照匯款使用的支付工具不同，可分為電匯（T/T）、信匯（M/T）、票匯（D/D）三種。匯款業(yè)務(wù)的后臺建設(shè)匯款業(yè)務(wù)的后臺建設(shè)v我行是國際銀行同業(yè)間國際合作組織“環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會”（簡稱S.W.I.F.T.）的總行級法人會員；是國際商會中國國家委員會（ICC CHINA）會員和中國外匯交易中心一級會員。v截止2008年底，擁有428家境外代理行和

7、5個境外賬戶，實(shí)現(xiàn)了SWIFT專線連接。匯款路徑v美元匯款路徑培訓(xùn)資料美元匯路匯總.docv歐元匯款路徑培訓(xùn)資料匯路指引(EUR).docv港幣匯款路徑匯路指引(HKD).docv日元等雜幣匯款路徑培訓(xùn)資料匯路指引(JPY).doc托收結(jié)算方式托收結(jié)算方式 v托收（COLLECTION）是委托收款的簡稱，即出口商通過本地銀行委托進(jìn)口地銀行向進(jìn)口商代為收款的一種結(jié)算方式。銀行按照收到的指示處理單據(jù)，以求：（1）獲得金融票據(jù)的付款/承兌，或者（2）憑著付款/承兌交出單據(jù)，或者（3）以其他條款和條件交出單據(jù)。v托收結(jié)算分為光票托收和跟單托收。出口商出口商（委托人）（委托人）1.合同合同進(jìn)口商進(jìn)口商（

8、付款人）（付款人）托收行托收行（出口地銀行）（出口地銀行）代收行代收行（進(jìn)口地銀行）（進(jìn)口地銀行）托收業(yè)務(wù)流程托收業(yè)務(wù)流程2.委托委托7.收匯收匯8.貨物貨物3.寄單寄單6.付款付款5.付款付款4.提示提示結(jié)算方式結(jié)算方式：托收托收 光票托收與跟單托收v光票托收（ clean collection ）是出口商（委托人）將不附帶任何貨運(yùn)單據(jù)的金融票據(jù)交給銀行，委托其向付款人或進(jìn)口商收取款項(xiàng)的一種托收方式 。v跟單托收（ documentary collection ）是指附有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收，或者只有商業(yè)單據(jù)不伴隨金融單據(jù)的托收方式。光票托收的范圍光票托收的范圍 v匯票、本票、支票、旅行

9、支票及其它外幣有價證券；v未列入我行公布的外幣收兌牌價表的各種外鈔；v雖列入我行收兌牌價表，但無法辨別真?zhèn)位驓垞p破舊的外幣現(xiàn)鈔。v我行不予受理的票據(jù)：如美國政府國庫支票、美國郵政匯票 .跟單托收的交單條件跟單托收的交單條件 v付款交單（DOCUMENTARY AGAINST PAYMENT簡稱D/P）：指單據(jù)的交出須以付款人付款為先決條件。付款交單又分為即期付款交單和遠(yuǎn)期付款交單。v承兌交單（DOCUMENTARY AGAINST ACCEPTANCE簡稱D/A）：指的是付款人在承兌了委托人簽發(fā)的遠(yuǎn)期匯票后即可取得單據(jù)，在付款到期日付款人再進(jìn)行付款。是出口商對進(jìn)口商的一種資金融通,因此對出口商

10、風(fēng)險較大，一般對資信較好，比較了解的進(jìn)口商，才采用D/A方式。 什么是信用證什么是信用證 v信用證（LETTER OF CREDIT）是一種有條件的銀行付款承諾。是銀行（開證行）根據(jù)買方（開證申請人）的要求和指示向賣方（受益人）開立的，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的符合信用證條款的單據(jù)，即期或在一個可以確定的將來日期，兌付一定金額的書面承諾。v它包含三層意思：v（1）信用證是銀行信用，銀行對信用證負(fù)第一性的付款責(zé)任。v（2）銀行的付款是有條件的，這個條件就是“嚴(yán)格的單證相符，單單相符”。v（3）銀行的付款方式有三種：開證行直接付款；開證行指定另一家銀行付款；開證行授權(quán)另一家銀行議付。 信用證業(yè)務(wù)的流程信

11、用證業(yè)務(wù)的流程9.付付款款2.申申請請開開證證8提提示示單單據(jù)據(jù)承承兌兌5.議議付付4.交交單單議議付付1.簽訂合同簽訂合同10.提提 貨貨 7.承兌付款承兌付款3開證開證.通知通知6.寄單索匯寄單索匯結(jié)算方式：信用證結(jié)算方式：信用證開證行通知行/議付行進(jìn)口商出口商信用證結(jié)算方式的特點(diǎn)信用證結(jié)算方式的特點(diǎn) v開證行負(fù)第一性付款責(zé)任；v信用證是一項(xiàng)獨(dú)立的文件，不依附于貿(mào)易合同；v信用證有關(guān)當(dāng)事人處理的只是單據(jù)而不是單據(jù)所涉及到的貨物、服務(wù)等。客戶經(jīng)理需要協(xié)助、配合的事項(xiàng)v匯款： 1、客戶經(jīng)理需要向客戶提供我行的匯款路徑； 2、配合轉(zhuǎn)遞回單、對賬單等憑證。v進(jìn)口開證： 1、及時、完整的提交開證/修

12、改審批書、開證/修改申請書（一式三份）、合同（一式兩份）等資料； 2、到單簽收，并保證客戶加蓋企業(yè)公章、預(yù)留印鑒； 3、督促客戶安排付匯資金，包括退回保證金的業(yè)務(wù)處理； 4、配合轉(zhuǎn)遞回單等憑證。v出口交單、出口托收： 1、告知我行的信用證通知路線； 2、簽收正本信用證并及時轉(zhuǎn)遞給客戶； 3、提示客戶在交單聯(lián)系單上加蓋企業(yè)公章。v國際收支申報： 1、督促客戶在涉外收入申報單、出口收匯核銷信息聯(lián)等憑證上加蓋企業(yè)公章，并及時帶回國際業(yè)務(wù)部。 第四部分 匯率和費(fèi)率 v我行的基本費(fèi)率 1、外匯匯款項(xiàng)下手續(xù)費(fèi)及電報費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)聯(lián)合銀行外匯匯款項(xiàng)下手續(xù)費(fèi)及電報費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)聯(lián)合銀行外匯匯款項(xiàng)下手續(xù)費(fèi)及電報費(fèi)收取標(biāo)

13、準(zhǔn)外匯匯款項(xiàng)下手續(xù)費(fèi)及電報費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn).doc 2、信用證及托收項(xiàng)下手續(xù)費(fèi)及電報費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)信用證及托收項(xiàng)下手續(xù)費(fèi)及電報費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 培訓(xùn)資料聯(lián)合銀行信用證及托收項(xiàng)下手續(xù)費(fèi)及電報費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn).docv優(yōu)惠費(fèi)率、匯率 公司業(yè)務(wù)部的優(yōu)惠權(quán)限：對于承諾在一個公歷年度內(nèi)在我行辦理的外匯業(yè)務(wù)結(jié)算量不低于500萬美元的客戶，可以享受掛牌匯率50點(diǎn)和手續(xù)費(fèi)8折的優(yōu)惠政策。 第五部分 客戶經(jīng)理考核（一）新增客戶的考核v對新增對公開戶進(jìn)行獎勵，新增一家客戶獎勵300元人民幣。v零賬戶（指不發(fā)生任何業(yè)務(wù)的賬戶）不獎勵。同一客戶開立兩個及以上不同種類、幣種外匯賬戶的，按一個客戶計(jì)算；不同種類、幣種賬戶發(fā)生的結(jié)算業(yè)務(wù)納入同一

14、客戶的結(jié)算量考核。 （二）外匯業(yè)務(wù)結(jié)算量的考核外匯業(yè)務(wù)結(jié)算量的考核 v外匯業(yè)務(wù)結(jié)算量的考核，以季度結(jié)算量為標(biāo)準(zhǔn)，雙倍獎勵，即季度獎勵一次，年終按年結(jié)算量再獎勵一次。v區(qū)分不同結(jié)算方式考核客戶經(jīng)理的外匯業(yè)務(wù)結(jié)算量，即考核結(jié)算量=信用證+托收+匯款/2。v獎勵金額：單個客戶年結(jié)算量在500萬美元以下的，每1萬美元獎勵80元人民幣；年結(jié)算量在500（含）萬美元以上的，每1萬美元獎勵100元人民幣。v不列入考核的： 1、外匯業(yè)務(wù)的收入款項(xiàng)直接轉(zhuǎn)往同業(yè)，不在我行結(jié)匯或付出境外的，不予考核外匯業(yè)務(wù)結(jié)算量。 2、外匯業(yè)務(wù)收入屬于境內(nèi)同名劃轉(zhuǎn)我行的，不予考核外匯業(yè)務(wù)結(jié)算量。v匯率或費(fèi)率優(yōu)惠的： 1、享受特別優(yōu)

15、惠費(fèi)率或匯率政策的客戶（費(fèi)率按我行基礎(chǔ)費(fèi)率表8折以下計(jì)收及匯率按我行掛牌匯率優(yōu)惠50個點(diǎn)以上結(jié)售匯的），結(jié)算量考核時相應(yīng)打折。 例：費(fèi)率按7折計(jì)收的，結(jié)算量=（信用證+托收+匯款/2）X70%。 例：匯率優(yōu)惠80點(diǎn)的，結(jié)算量=（信用證+托收+匯款/2）X（150-80）/150 2、同時享受費(fèi)率和匯率優(yōu)惠的客戶，結(jié)算量考核按上述辦法計(jì)算折扣率較低的執(zhí)行。v大額資本金的考核： 超過等值1000萬美元（含）的單筆資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)，結(jié)算量考核時按相應(yīng)結(jié)算方式的50%計(jì)算，即考核結(jié)算量=（信用證+托收+匯款/2）X50%。 如：外匯資本金賬戶（以外匯局核準(zhǔn)件上的貸方累計(jì)發(fā)生額為準(zhǔn)）、外債（以外債登記的金額為準(zhǔn)）、外債轉(zhuǎn)貸款（以貸款合同金額為準(zhǔn)）等業(yè)務(wù)。如同時享受匯率或費(fèi)率優(yōu)惠政策和款項(xiàng)性質(zhì)屬于大額資本金的，結(jié)算量不重復(fù)計(jì)算折扣，按折扣率較低的執(zhí)行。v和支行按比例分配客戶的外匯結(jié)算量： 如果客戶經(jīng)理和支行班子共同營銷、維護(hù)的客戶，在雙方同意的前提下，可以按協(xié)商的比例分配該客戶的外匯結(jié)算量，獎勵金額按照比例劃分。培訓(xùn)資料客戶經(jīng)理支行班子分配表.DOC（