1、蘇州市家電以舊換新管理工作報(bào)告 二一一年九月1一、蘇州市電子廢物管理工作簡介1、2003年蘇州市固體廢物管理中心成立之際，就著手電子廢物的具體管理工作。 采取方式：固體廢物申報(bào)2、2004年7月1日前，省環(huán)保廳將印刷線路板等電子廢物的管理列入特殊廢物范圍進(jìn)行管理，頒發(fā)特殊廢物經(jīng)營許可證，從嚴(yán)管理。3、7月1日以后，為了進(jìn)一步加強(qiáng)對電子廢物管理，省環(huán)保廳將廢線路板納入危險(xiǎn)廢物范疇，其他電子廢物按其涉及的危險(xiǎn)物質(zhì)確定其危險(xiǎn)類別，實(shí)行許可證管理，對符合申領(lǐng)條件的處置企業(yè)頒發(fā)危險(xiǎn)廢物經(jīng)營許可證，實(shí)施許可管理。 2一、蘇州市電子廢物管理工作簡介4、為了貫徹國家電子廢物污染環(huán)境防治管理辦法 （原國家環(huán)?？?/p>

2、局第40號令，并于2008年2月1日起施行）蘇州市環(huán)保局于2008年4月14日下發(fā)了關(guān)于加強(qiáng)電子廢物管理的通知，對落實(shí)管理辦法的要求進(jìn)行了部署，對電子廢物拆解、利用、處置企業(yè)實(shí)行名錄制公告管理，同時要求各地環(huán)保部門加強(qiáng)對轄區(qū)內(nèi)電子廢物拆解處置企業(yè)監(jiān)管。為進(jìn)一步規(guī)范電子廢物處理的管理工作，市局制訂了蘇州市環(huán)境保護(hù)局電子廢物拆解利用處置單位名錄管理工作程序，明確了工作職責(zé)、工作流程、工作期限以及企業(yè)申請列入名錄所應(yīng)具備的各項(xiàng)條件。 3一、蘇州市電子廢物管理工作簡介目前，我市有7家企業(yè)列入電子廢物拆解、利用、處置單位（包括個體工商戶）臨時名錄，分別為美加金屬環(huán)?？萍迹ㄌK州）有限公司、富士施樂愛科制造

3、（蘇州）有限公司、蘇州同和資源綜合利用有限公司、蘇州偉翔電子廢棄物處理技術(shù)有限公司、佳龍環(huán)保科技（蘇州）有限公司、蘇州恒翔再生資源有限公司、蘇州兆豐環(huán)?？萍加邢薰?，其中蘇州同和資源綜合利用有限公司、蘇州偉翔電子廢棄物處理技術(shù)有限公司兩家企業(yè)為省政府確定的我省第一批家電以舊換新5家拆解企業(yè)中的其中2家。待江蘇省電子廢物規(guī)劃實(shí)施后，我局將根據(jù)規(guī)劃要求，合理配置資源，對電子廢物拆解企業(yè)實(shí)施許可證管理。4一、蘇州市電子廢物管理工作簡介5、為實(shí)現(xiàn)危險(xiǎn)廢物（電子廢物）監(jiān)管從“搖籃到墳?zāi)埂备鱾€環(huán)節(jié)的生命周期全過程系統(tǒng)化、信息化和動態(tài)化管理，全面提高廢物監(jiān)督管理的現(xiàn)代化水平，市局于2007年下半年開始著手建

4、設(shè)“蘇州市危險(xiǎn)廢物安全監(jiān)管與應(yīng)急決策系統(tǒng)”，該項(xiàng)目要求建成一個覆蓋蘇州全市范圍的基于GIS和GPS技術(shù)、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、IP視頻監(jiān)控技術(shù)、移動視頻技術(shù)的蘇州市固廢環(huán)境綜合信息管理及自動監(jiān)控系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)蘇州市與五市七區(qū)固廢監(jiān)控部門的同步聯(lián)網(wǎng)；實(shí)施對全市固廢重點(diǎn)產(chǎn)生單位及所有危險(xiǎn)廢物（電子廢物）處理處置單位的在線監(jiān)控。5一、蘇州市電子廢物管理工作簡介該系統(tǒng)建設(shè)方案與技術(shù)方案已于2007年9月通過了原國家環(huán)保總局、清華大學(xué)、中國環(huán)科院固體所、國家環(huán)?？偩止腆w廢物管理中心、江蘇省固體廢物管理中心等七位專家的評審，目前該項(xiàng)目已建成，固體廢物申報(bào)系統(tǒng)已投入使用，其他項(xiàng)目處于調(diào)試過程，在線監(jiān)控已安裝完畢并與我

5、局聯(lián)網(wǎng)。 6一、蘇州市電子廢物管理工作簡介6、根據(jù)國務(wù)院辦公廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門促進(jìn)擴(kuò)大內(nèi)需鼓勵汽車家電以舊換新實(shí)施方案的通知，我省作為9個試點(diǎn)省市之一，于2009年9月開始實(shí)施家電以舊換新工作 ，我局積極配合省廳工作，開展宣傳培訓(xùn)工作，做好拆解企業(yè)的上報(bào)工作，最終省廳在各省轄市上報(bào)的電子廢物拆解企業(yè)中，擇優(yōu)確定全省5家首批電子廢物拆解企業(yè)，上報(bào)省政府，蘇州市共有2家入選。7二、蘇州市家電以舊換新工作1、按照國家、省有關(guān)部門的要求，積極開展家電以舊換新試點(diǎn)工作。自2009年9月起，我市蘇州同和資源綜合利用有限公司、蘇州偉翔電子廢棄物處理技術(shù)有限公司兩家企業(yè)正式開始家電以舊換新廢舊家電的拆

6、解工作。8二、蘇州市家電以舊換新工作2、 我市家電以舊換新銷售情況2009年9月至2010年12月，我市“家電以舊換新”的新家電銷售數(shù)量97.15萬臺，銷售額達(dá)到38.03億元（南京39.89億元），占全省銷售總額的17.4%，排名全省第二。其中電視機(jī)31.68萬臺，冰箱10.62萬臺，洗衣機(jī)9.14萬臺，空調(diào)26.26萬臺，電腦23.24萬臺。 9二、蘇州市家電以舊換新工作3、同和公司3.1 基本情況同和公司是一家專業(yè)從事貴金屬回收再利用和電器電子廢棄物回收處理及工業(yè)廢棄物處理的環(huán)保型循環(huán)經(jīng)濟(jì)中外合資企業(yè)。公司設(shè)立于蘇州市IT電子產(chǎn)業(yè)密集的高新技術(shù)開發(fā)區(qū)（蘇州高新區(qū)三聯(lián)街28號），總投資13

7、20萬美元，占地面積41111m2，是由日本同和礦業(yè)株式會社和蘇州高新區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展集團(tuán)總公司共同投資建設(shè)的。2010年引進(jìn)國外的先進(jìn)生產(chǎn)線，并于2010年11月建成中國第一條先進(jìn)的冰箱、空調(diào)、洗衣機(jī)、電視機(jī)、電腦等八條全自動拆解分解回收生產(chǎn)流水線，可以即時顯示拆解數(shù)量，并且增設(shè)了電線破碎分選機(jī)，壓縮機(jī)切割分解機(jī)，鋁、銅組合一起的冷凝器等的分離機(jī)設(shè)備，實(shí)現(xiàn)了拆解產(chǎn)物完全自動分離，各產(chǎn)物的回收率達(dá)95%以上，純度達(dá)95%以上，提高了拆解產(chǎn)物的利用價(jià)值，減少了流失，同時值得強(qiáng)調(diào)的是拆解過程中所產(chǎn)出的危險(xiǎn)廢棄物可全部由公司內(nèi)部處理，這在中國國內(nèi)實(shí)屬首家；不但冰箱、空調(diào)所含的冷媒（氟利昂）可以全部抽出回收

8、，而且可以將冰箱隔熱層中的聚氨酯中所含氟里昂全封閉的管道直接送到干式工場的回轉(zhuǎn)窯中完全無害化處理。并且購買專用周轉(zhuǎn)箱400個，不但可以減少人力、物力，增加儲存量便于管理，同時可以減少周轉(zhuǎn)過程中產(chǎn)生的破碎流失和對環(huán)境的污染，儲存能力達(dá)到6萬臺以上，廢舊家電以及拆解后產(chǎn)物全部按規(guī)定放置于倉儲大棚，含貴金屬的原材料進(jìn)入公司的濕式工場進(jìn)行回收提純。 10二、蘇州市家電以舊換新工作3.2 家電接受、拆解情況2009年9月2010年12月接收、拆解廢舊家電數(shù)量 單位：臺 11二、蘇州市家電以舊換新工作4、偉翔公司4.1 基本情況公司目前擁有位于蘇州市高新區(qū)湘江路和石陽路的兩處工廠。石陽路工廠，地址位于蘇州

9、市高新區(qū)石陽路48號。標(biāo)準(zhǔn)工業(yè)廠房占地面積6667m2，建筑面積5200m2，其中拆解車間1200m2，倉儲面積2000m2；共建有4條拆解線，其中2條為自動拆解線，2條為固定式拆解線，主要用于拆解：電腦、電視機(jī)、洗衣機(jī)、冰箱、空調(diào)等家電；年設(shè)計(jì)拆解能力為，拆解廢舊家電17.8萬臺，辦公設(shè)備23萬臺。泰山路工廠，地址位于蘇州市高新區(qū)湘江路1468號。設(shè)施廠房面積14000m2，建筑格局為獨(dú)棟標(biāo)準(zhǔn)廠房，其中拆解車間4000m2，倉儲面積10000m2；共建有4條固定式拆解線，配備氣動鉆，以及專用拆解工具，配套空壓機(jī)，管路布置到每個拆解工位；專門用于拆解，電視機(jī)、冰箱、洗衣機(jī)、空調(diào)等家電；并配套有

10、20套CRT的玻璃爆破，中央吸塵等環(huán)保設(shè)施。 12二、蘇州市家電以舊換新工作4.2 家電接受、拆解情況2009年9月2010年12月接收、拆解廢舊家電數(shù)量 單位：臺13二、蘇州市家電以舊換新工作5、監(jiān)管情況為規(guī)范家電以舊換新市場，按照要求我局每月對我市兩家拆解企業(yè)進(jìn)行檢查2次，新區(qū)環(huán)保局每周檢查企業(yè)1次，主要檢查拆解企業(yè)廢舊家電的貯存、拆解是否符合規(guī)范要求，以及最終產(chǎn)品和廢棄物的處理處置是否符合環(huán)保法規(guī)的要求。為加強(qiáng)管理和引導(dǎo)，新區(qū)環(huán)保局要求拆解企業(yè)每日網(wǎng)上申報(bào)接收和處置廢舊家電的臺帳，相關(guān)臺賬發(fā)布在蘇州高新區(qū)環(huán)保局網(wǎng)站（）上，申報(bào)的內(nèi)容為每日舊家電的接收量、拆解量、庫存量及相應(yīng)的拆解產(chǎn)物重量

11、，網(wǎng)站公開的內(nèi)容為每周及當(dāng)月累計(jì)舊家電的接收量、拆解量及截止申報(bào)日的庫存量等相關(guān)內(nèi)容。并對拆解企業(yè)申請運(yùn)費(fèi)、拆解補(bǔ)貼進(jìn)行嚴(yán)格及時地審核，規(guī)范家電以舊換新循環(huán)利用，加強(qiáng)電子產(chǎn)業(yè)管理。 14二、蘇州市家電以舊換新工作 同和公司空調(diào)解體線 15二、蘇州市家電以舊換新工作同和公司洗衣機(jī)解體線16二、蘇州市家電以舊換新工作同和公司家電外殼破碎傳輸線17二、蘇州市家電以舊換新工作同和公司收集、處置氟利昂設(shè)施18二、蘇州市家電以舊換新工作同和公司拆解現(xiàn)場19二、蘇州市家電以舊換新工作偉翔公司拆解現(xiàn)場20二、蘇州市家電以舊換新工作全國首批家電以舊換新試點(diǎn)城市21二、蘇州市家電以舊換新工作江蘇省首批確定回收企業(yè)

12、及回收指導(dǎo)價(jià)22二、蘇州市家電以舊換新工作江蘇省家電以舊換 新試點(diǎn)工程流程圖23二、蘇州市家電以舊換新工作家電銷售企業(yè)對家電 以舊換新宣傳24三、家電以舊換新拆解補(bǔ)貼審核情況 1、同和拆解補(bǔ)貼審核試點(diǎn)工作2011年4月6日-4月15日，在江蘇省固廢中心劉工帶領(lǐng)下，江蘇省中恒嘉華會計(jì)事務(wù)所6名工作人員到同和公司對家電拆解補(bǔ)貼進(jìn)行審計(jì)（江蘇首家家電拆解補(bǔ)貼審計(jì)試點(diǎn)企業(yè)）。（1）審核時段：2009年9月-2011年3月。（2）審核依據(jù)：廢棄電氣電子產(chǎn)品處理企業(yè)補(bǔ)貼審核指南25三、家電以舊換新拆解補(bǔ)貼審核情況（3）同和公司向事務(wù)所提供的資料：1）全部家電“以舊換新”收購、拆解、關(guān)鍵產(chǎn)物處置利用信息和一

13、些相關(guān)數(shù)據(jù)，具體資料如下：家電入場的原始表格數(shù)據(jù)、家電入庫匯總的明細(xì)運(yùn)費(fèi)補(bǔ)貼申報(bào)表、家電收購的發(fā)票及墊付運(yùn)費(fèi)補(bǔ)貼的復(fù)印件家電拆解日報(bào)、月報(bào)等，拆解產(chǎn)物入庫日報(bào)表拆解產(chǎn)物出庫稱重磅碼單自行拆解后內(nèi)部轉(zhuǎn)移單、生產(chǎn)記錄家電出庫拆解產(chǎn)物的明細(xì)匯總表關(guān)鍵拆解產(chǎn)物出庫的原始憑證、拆解產(chǎn)物銷售的發(fā)票上報(bào)省廳的周報(bào)和月報(bào)等資料2）全部重要的決議、合同、會計(jì)賬冊等相關(guān)資料與所有回收企業(yè)簽訂的廢舊家電轉(zhuǎn)讓協(xié)議下游回收企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證明等與下游回收企業(yè)簽訂的回收合同（關(guān)于拆解產(chǎn)物）財(cái)務(wù)報(bào)表、納稅申報(bào)表、明細(xì)賬冊 26三、家電以舊換新拆解補(bǔ)貼審核情況（4）抽查比例：抽查部分周報(bào)表數(shù)和每日入庫數(shù)，抽查比例為10%

14、。（5）明細(xì)匯總：根據(jù)被審核單位提供的數(shù)據(jù)和表格，分別對出庫明細(xì)和拆解產(chǎn)物產(chǎn)生量進(jìn)行了匯總，根據(jù)廢棄電氣電子產(chǎn)品處理企業(yè)補(bǔ)貼審核指南的規(guī)定，進(jìn)行物料平衡核算，并計(jì)算其差異率。（6）家電拆解現(xiàn)場：現(xiàn)場查看了所有家電拆解線，并解答現(xiàn)場提出的一些問題。（7）總結(jié)：確定最終審核的家電類別和數(shù)量，對家電審核過程進(jìn)行了總結(jié)，雙方保留書面資料。 27三、家電以舊換新拆解補(bǔ)貼審核情況2、召開江蘇省廢舊家電以舊換新拆解補(bǔ)貼審核方案討論座談會（1）2011年8月25日，省固體廢物管理中心組織全省5家家電以舊換新企業(yè)在蘇州召開江蘇省廢舊家電以舊換新拆解補(bǔ)貼審核方案討論座談會，會上主要對江蘇省廢舊家電以舊換新拆解補(bǔ)貼

15、審核方案 （初稿）進(jìn)行了討論交流，對部分內(nèi)容進(jìn)行了修改。28三、家電以舊換新拆解補(bǔ)貼審核情況（2）江蘇省廢舊家電以舊換新拆解補(bǔ)貼審核方案 主要包括內(nèi)容1）依據(jù)與目的 2）審核基礎(chǔ)材料 具體包括：1、廢舊家電處理企業(yè)有關(guān)接受、貯存、處理、拆解后產(chǎn)物出入庫、銷售等各個環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)記錄表（生產(chǎn)日志）；2、家電以舊換新收購、拆解原始憑證、入庫日報(bào)表、出庫表、匯總表、周月報(bào)表等，拆解產(chǎn)物銷售合同等；3、相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表、會議資料、銷售發(fā)票等。當(dāng)上述材料缺乏、損毀或者遺失，造成部分?jǐn)?shù)量無法認(rèn)定時，從補(bǔ)貼總量中直接扣除相應(yīng)數(shù)量。 29三、家電以舊換新拆解補(bǔ)貼審核情況3）、重點(diǎn)審核內(nèi)容1、審核時段審核時段為2009

16、年9月1日2011年6月30日。2、審核原則真實(shí)性。對原始憑證和基礎(chǔ)記錄表，注重檢查其真實(shí)性，企業(yè)就應(yīng)盡可能出具相關(guān)原件，出具的復(fù)印件須加蓋公章并經(jīng)相關(guān)人員簽字。合理性。注重各種報(bào)表和憑證之間的數(shù)據(jù)匹配和數(shù)據(jù)一致性檢查，通過數(shù)據(jù)之間的合理關(guān)系，判斷數(shù)據(jù)的誤差。要著重核查關(guān)鍵拆解產(chǎn)物去向的合理性，其去向須有相關(guān)合同、發(fā)票及交接記錄等。規(guī)范性。在收購數(shù)量、拆解處理數(shù)量和拆解產(chǎn)物數(shù)量審核過程中，必須遵守補(bǔ)貼數(shù)量審核規(guī)范。如收購來源必須符合補(bǔ)貼政策確定的范圍，剔除不符合補(bǔ)貼政策的廢舊家電來源；拆解處理過程必須達(dá)到環(huán)保要求，不符合環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的處置要從補(bǔ)貼數(shù)量中剔除；拆解產(chǎn)物的去向必須符合國家環(huán)保規(guī)范，遵守

17、處置的各項(xiàng)環(huán)保制度，不符合國家環(huán)保規(guī)范要求的產(chǎn)物去向，視同未處置，在計(jì)算關(guān)鍵拆解產(chǎn)物累計(jì)處理數(shù)量時，進(jìn)行扣除。 30三、家電以舊換新拆解補(bǔ)貼審核情況3、審核內(nèi)容通過審核，分別核實(shí)下述三個具體數(shù)量，可從收購數(shù)量、直接拆解數(shù)量與最終關(guān)鍵拆解物物料系數(shù)核算反推數(shù)量等方式，綜合判斷最終須補(bǔ)貼數(shù)量。廢舊家電收購數(shù)量及其構(gòu)成廢舊家電拆解處理數(shù)量及其構(gòu)成廢舊家電拆解產(chǎn)物數(shù)量，尤其是關(guān)鍵拆解產(chǎn)物數(shù)量 31三、家電以舊換新拆解補(bǔ)貼審核情況4）審核流程和審核方法1、審核流程收集審核資料，并編制審核資料目錄，并判斷審核資料的完備性對審核工作的影響。確定審核方式，采用抽樣審核方式還是全面審核方式，如采用抽樣審核，確定

18、抽樣比例、抽樣樣本規(guī)則等。制定審核程序、要點(diǎn)和工作規(guī)范，指導(dǎo)審核過程。審核記錄，制定完善的審核記錄格式，將材料審核和實(shí)地審核過程完整記錄下來，以備復(fù)核。審核校驗(yàn)，制定審核校驗(yàn)方案，按照一定比例對審核數(shù)據(jù)進(jìn)行核驗(yàn)。 32三、家電以舊換新拆解補(bǔ)貼審核情況2、審核方式本次審計(jì)由省固體有害廢物登記和管理中心組織相關(guān)審計(jì)機(jī)構(gòu)和專家開展審核。審核以隨機(jī)抽查為主，抽查率（即累計(jì)抽查天數(shù)/審核時段天數(shù)）原則上不低于10%；在抽查過程中發(fā)現(xiàn)問題的抽查率可提高至20%，問題嚴(yán)重的進(jìn)行全時段資料審查。審核機(jī)構(gòu)通過書面審核和實(shí)地審核相結(jié)合方式進(jìn)行。書面審核期間對各申請單位提交的證明材料和原始憑證集中進(jìn)行審核，實(shí)地審核是對書面審核中發(fā)現(xiàn)的問題，以及需要進(jìn)行現(xiàn)場核查的內(nèi)容進(jìn)行現(xiàn)場核對。 33三、家電以舊換新拆解補(bǔ)貼審核情況5）審核報(bào)告要求審核報(bào)告須提交下述內(nèi)容：（一）基本情況1、企業(yè)基本情況2、廢舊家電拆解基本情況（二）過程評價(jià)1、收購來源過程評價(jià)，廢舊家電來源符合補(bǔ)貼政策的具體情況。對不符合補(bǔ)貼政策的