1、 財(cái)務(wù)盡職調(diào)查所需資料清單 投資機(jī)構(gòu) 目標(biāo)單位 日 期 財(cái)務(wù)盡職調(diào)查所需資料清單1 公司的設(shè)立與組織結(jié)構(gòu)1.1 公司股權(quán)結(jié)構(gòu)圖；1.2 公司成立以來(lái)如有注冊(cè)資本、股東、公司名稱、經(jīng)營(yíng)范圍、章程、注冊(cè)地址等發(fā)生變更的事項(xiàng)，請(qǐng)?zhí)峁┳C明上述每項(xiàng)變更的：1.2.1 公司股東關(guān)于上述變更的協(xié)議或合同、股東會(huì)議決議；1.2.2 董事會(huì)關(guān)于上述變更的決議；1.2.3 上述變更前后的營(yíng)業(yè)執(zhí)照；1.2.4 驗(yàn)資報(bào)告（如適用）；1.2.5 政府有關(guān)部門的批準(zhǔn)、備案文件（如適用）；1.2.6 其他有關(guān)上述變更的法律文件。1.3 公司現(xiàn)行組織結(jié)構(gòu)圖。2 經(jīng)營(yíng)狀況及盈利預(yù)測(cè)2.1 過去兩個(gè)完整財(cái)務(wù)年度審計(jì)報(bào)告及相關(guān)會(huì)計(jì)

2、調(diào)整，過去兩個(gè)完整財(cái)務(wù)年度及當(dāng)年每期的會(huì)計(jì)報(bào)表、科目余額表，會(huì)計(jì)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表，科目余額表到最明細(xì)科目；2.2 主要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)（如壞帳、折舊、攤銷、及各項(xiàng)準(zhǔn)備的計(jì)提方法和比例）說明；2.3 過去兩個(gè)完整財(cái)務(wù)年度和當(dāng)年截止目前，分產(chǎn)品銷售數(shù)量、銷售收入、銷售成本和毛利；2.4 過去兩個(gè)完整財(cái)務(wù)年度和當(dāng)年截止目前，分產(chǎn)品出口數(shù)量、銷售收入和毛利。是否被強(qiáng)制繳納反傾銷稅；2.5 過去兩個(gè)完整財(cái)務(wù)年度和當(dāng)年截止目前，交易額及余額最大的10位客戶名單；2.6 過去兩個(gè)完整財(cái)務(wù)年度和當(dāng)年截止目前，交易額及余額最大的10位供應(yīng)商名單；2.7 過去兩個(gè)完整財(cái)務(wù)年度和當(dāng)年截止目前關(guān)聯(lián)交易明細(xì)

3、。關(guān)聯(lián)方包括母公司、子公司、關(guān)聯(lián)公司、合資企業(yè)、股東以及對(duì)公司經(jīng)營(yíng)有重大影響的個(gè)人；3 固定資產(chǎn)3.1 公司全部固定資產(chǎn)（不含土地及房產(chǎn)，下同）清單及累計(jì)折舊計(jì)提表；3.2 公司主要固定資產(chǎn)的權(quán)屬證明文件，如：3.2.1 購(gòu)置發(fā)票；3.2.2 購(gòu)買合同；3.2.3 車輛行駛證；3.2.4 其他能夠證明公司對(duì)該資產(chǎn)所有權(quán)或使用權(quán)的有關(guān)文件。此處主要固定資產(chǎn)，系指全部車輛、以及整體價(jià)值在人民幣五萬(wàn)元以上，或?qū)局a(chǎn)經(jīng)營(yíng)具有重要作用的機(jī)器、設(shè)備、生產(chǎn)線等。3.3 如有公司租用或出租上述固定資產(chǎn)的情況，請(qǐng)?zhí)峁┏鲎饣虺凶夂贤? 土地房產(chǎn)權(quán)（若涉及）4.1 公司擁有、占用或使用的土地、房產(chǎn)清單；4.

4、2 公司擁有、占用或使用的土地之土地使用權(quán)證書；4.3 如公司以出讓方式取得土地使用權(quán)，請(qǐng)?zhí)峁┩恋厥褂脵?quán)出讓合同以及土地出讓金支付證明；4.4 如有公司出租或承租土地的情形，請(qǐng)?zhí)峁┩恋厥褂脵?quán)租賃合同以及出租方的土地使用權(quán)證書；4.5 如公司以受讓方式取得土地使用權(quán)，請(qǐng)?zhí)峁┩恋厥褂脵?quán)轉(zhuǎn)讓合同以及土地轉(zhuǎn)讓金支付證明；4.6 房屋產(chǎn)權(quán)證；4.7 如公司以購(gòu)買方式取得房產(chǎn)，請(qǐng)?zhí)峁┵?gòu)買合同；4.8 如以預(yù)售方式購(gòu)買房產(chǎn)，請(qǐng)?zhí)峁┓课蓊A(yù)售合同、房產(chǎn)管理部門的預(yù)售登記證明；4.9 如有公司出租或承租房屋的情形，請(qǐng)?zhí)峁┓课葑赓U合同、租賃許可證或登記備案證明以及出租方的房屋產(chǎn)權(quán)證；4.10 公司如有在建工程項(xiàng)目，

5、請(qǐng)?zhí)峁┰摰软?xiàng)目的：4.10.1 計(jì)劃部門的立項(xiàng)批復(fù)；4.10.2 建設(shè)用地規(guī)劃許可證；4.10.3 建設(shè)工程規(guī)劃許可證；4.10.4 建設(shè)工程開工證；4.10.5 建設(shè)工程質(zhì)量合格證；4.10.6 工程承包合同或建筑合同。4.11 公司在未來(lái)三年內(nèi)是否有廠房和/或機(jī)器設(shè)備的投資計(jì)劃。5 債權(quán)債務(wù)5.1 公司尚未清償?shù)娜裤y行貸款清單，包括銀行名稱、貸款金額、期限、擔(dān)保方式等；5.2 前款清單所列各項(xiàng)貸款的貸款合同及其從合同，如保證、抵押、質(zhì)押合同；5.3 公司應(yīng)付帳款清單，包括單位名稱、金額、期限、擔(dān)保方式等；5.4 前款清單所列各項(xiàng)應(yīng)付款的合同文件、擔(dān)保（保證、抵押、質(zhì)押）文件；5.5 公司

6、應(yīng)收帳款清單，包括欠款單位名稱、金額、期限、擔(dān)保方式等；5.6 前款清單所列各項(xiàng)應(yīng)收帳款的合同文件、擔(dān)保（保證、抵押、質(zhì)押）文件；5.7 公司為其他單位提供的擔(dān)保（保證、抵押、質(zhì)押）的清單；5.8 公司銷售產(chǎn)品或提供服務(wù)中，對(duì)客戶的任何保用或保修承諾；5.9 公司是否存在任何其他或有負(fù)債；5.10 公司境外貸款（如有）的外債登記證明；5.11 如公司有就上述債權(quán)債務(wù)發(fā)生爭(zhēng)議的情形，請(qǐng)?zhí)峁┳C明上述爭(zhēng)議的有關(guān)文件。6 重大合同公司過去兩年內(nèi)所簽署的所有重大合同以及目前尚未履行完畢的重大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合同清單（包括簽約方、合同名稱、標(biāo)的金額等主要情況說明）及該清單所列各合同副本。此處“重大合同”意指全部涉

7、外合同、對(duì)公司之生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)具有重要影響的合同和/或不在公司正常經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的合同（如合資合同、融資租賃合同等），包括但不限于：6.1 占公司凈資產(chǎn)5以上的收購(gòu)或處置合同；6.2 公司的生產(chǎn)原料或材料的采購(gòu)合同；6.3 主要供應(yīng)商和客戶（分銷商）清單以及與之簽署的買賣合同。此處主要供應(yīng)商和客戶（分銷商）意指占公司采購(gòu)額或銷售額或以上者；6.4 有關(guān)提供設(shè)施、服務(wù)的合同；6.5 公司的銷售代理合同；6.6 公司的委托經(jīng)營(yíng)或管理合同；6.7 公司的經(jīng)銷、專營(yíng)權(quán)、特許權(quán)方面的主要的合同；6.8 關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，關(guān)聯(lián)方包括母公司、子公司、關(guān)聯(lián)公司、合資企業(yè)、股東以及對(duì)公司經(jīng)營(yíng)有重大影響的個(gè)人。7 稅務(wù)7.1

8、公司的稅務(wù)登記證；7.2 公司適用的所有稅種及稅率的說明；7.3 公司享受稅收優(yōu)惠待遇的批準(zhǔn)文件；7.4 公司近期報(bào)稅表；7.5 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的關(guān)于公司在最近三年內(nèi)依法納稅的證明；7.6 公司受到稅務(wù)機(jī)關(guān)處罰的文件（如有）。8 人力資源 8.1 列出雇用合同中的非標(biāo)準(zhǔn)的或特別的報(bào)酬條款，如股票期權(quán)、利潤(rùn)分享協(xié)議、解雇補(bǔ)償金等；8.2 其他利益安排（如利潤(rùn)分享計(jì)劃、退休醫(yī)療補(bǔ)貼等）。9 知識(shí)產(chǎn)權(quán)與特許權(quán)9.1 公司所擁有的專利證書或?qū)＠暾?qǐng)文件；9.2 專利轉(zhuǎn)讓或許可使用合同；9.3 專有技術(shù)轉(zhuǎn)讓或許可使用合同；9.4 由股東作為對(duì)公司注冊(cè)資本出資的專利或?qū)Ｓ屑夹g(shù)的資產(chǎn)評(píng)估文件；9.5 商標(biāo)

9、注冊(cè)證或注冊(cè)商標(biāo)申請(qǐng)文件；9.6 商標(biāo)權(quán)轉(zhuǎn)讓或許可使用合同；9.7 公司擁有或使用的專有技術(shù)的有關(guān)文件；9.8 知識(shí)產(chǎn)權(quán)共有協(xié)議或共同開發(fā)協(xié)議；9.9 過去五年中的研發(fā)費(fèi)用以及未來(lái)兩年預(yù)計(jì)的研發(fā)費(fèi)用。10 環(huán)境保護(hù)（若涉及）10.1 環(huán)保、排污許可；10.2 對(duì)外簽署的涉及環(huán)保的所有合同、意向書、承諾書和文件，包括但不限于受讓、轉(zhuǎn)讓、出租或出借排污設(shè)施的合同及意向書，與他人簽訂的環(huán)保諒解協(xié)議、備忘錄；10.3 歷年來(lái)繳納排污及其他一切與環(huán)境保護(hù)相關(guān)的費(fèi)用的證明或憑證。11 保險(xiǎn)及守法經(jīng)營(yíng)情況（若涉及）11.1 公司投保的所有保險(xiǎn)憑證；11.2 公司如有因違反環(huán)保法律法規(guī)受到處罰的情形，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)證明文件；11.3 公司如有受到其他政府部門行政處罰的情形，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)證明文件；11.4 公司目前如有尚未了結(jié)的或已知將發(fā)生或提起的任何訴訟（包括仲裁）的以下資料：11.4.1 立案通知書或仲裁受理通知書；11.4.2 起訴書或仲裁申請(qǐng)書；11.4.3 答辯狀或仲裁答辯書；11.4.4 反訴狀或仲裁反請(qǐng)求書；11.4.5 法院判決或仲裁裁決書；11.4.6 上訴狀。11.5 公司與職工訂立的勞動(dòng)合同樣本； 11.6 職工工會(huì)的成立情況和職工代表大會(huì)的成立及召開；11.7 有關(guān)公司職工在醫(yī)療、待業(yè)、養(yǎng)