1、2023年銀行業(yè)專業(yè)人員考試公司信貸（中級）歷年題庫匯總1.下列長期投資決策評價指標(biāo)中，其數(shù)值越小越好的指標(biāo)是（ ）。2013年11月真題A.投資回收期B.凈現(xiàn)值率C.投資利潤率D.內(nèi)部收益率【答案】:A【解析】:投資回收期亦稱返本年限，是指用項目凈收益抵償項目全部投資所需時間，它是項目在財務(wù)投資回收能力方面的主要評價指標(biāo)。在財務(wù)評價中，將求出的投資回收期與行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期比較，當(dāng)項目投資回收期小于或等于基準(zhǔn)投資回收期時，表明該項目能在規(guī)定的時間內(nèi)收回投資。2.公司貸款發(fā)放流程中，銀行下列行為具有法律效力的是（ ）。A.銀行表明貸款意向B.做出貸款承諾C.出具貸款意向書D.告知客戶【答案】:

2、B【解析】:貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未來特定時間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾（這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段做出的），貸款承諾具有法律效力。3.如果企業(yè)速動比率很小，下列結(jié)論正確的是（ ）。A.企業(yè)短期償債能力較弱B.企業(yè)流動資產(chǎn)占用過多C.企業(yè)流動比率很小D.企業(yè)資產(chǎn)流動性很強(qiáng)【答案】:A【解析】:速動比率是借款人速動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比率。一般認(rèn)為速動比率為1較為合適。如果速動比率低，說明借款人的短期償債能力存在問題；速動比率過高，則又說明借款人擁有過多的速動資產(chǎn)，可能失去一些有利的投資或獲利機(jī)會。4.（ ）是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向

3、性的書面聲明。A.貸款意向書B.貸款承諾C.借款申請書D.貸款合同【答案】:A【解析】:貸款意向書表明該文件是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束。5.花旗銀行副總裁喬治斯科特有句名言：“我經(jīng)過這個行業(yè)的起起落落，還是認(rèn)為沒有什么能代替下面三個問題：你要這筆貸款干什么？你準(zhǔn)備怎樣償還這筆貸款？你說的方法無效時，準(zhǔn)備如何償還這筆貸款？”與這句話最貼近的企業(yè)信用分析框架是（ ）。A.5CsB.5WC.5PsD.CAMELs【答案】:C【解析】:5Ps分析系統(tǒng)包括：個人因素（Personal Factor）、資金用途因素（

4、Purpose Factor）、還款來源因素（Payment Factor）、保障因素（Protection Factor）、企業(yè)前景因素（Perspective Factor）。與題干中的三個問題相對應(yīng)的三個因素分別為資金用途、還款來源、保障因素。6.貸款項目評估的內(nèi)容包括（ ）。A.項目建設(shè)的必要性評估B.借款人及項目股東情況C.項目建設(shè)配套條件評估D.項目財務(wù)和銀行效益評估E.項目技術(shù)評估【答案】:A|B|C|D|E【解析】:貸款項目評估的內(nèi)容包括：項目建設(shè)的必要性評估；項目建設(shè)配套條件評估；項目技術(shù)評估；借款人及項目股東情況；項目財務(wù)評估；項目擔(dān)保及風(fēng)險分擔(dān)；項目融資方案；銀行效益評估

5、。7.在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調(diào)查人員主要通過借款人的（ ）及其與本行及他行業(yè)務(wù)狀況考察借款人與銀行的關(guān)系。A.熟悉程度B.存款余額C.信用記錄D.貸款余額【答案】:C【解析】:在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調(diào)查人員進(jìn)行的面談中需了解的信息有：客戶的公司狀況；客戶的貸款需求狀況；客戶的還貸能力；抵押品的可接受性；客戶與銀行關(guān)系等。其中，客戶與銀行關(guān)系包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。8.對于資本充足、勞動力稀缺的發(fā)達(dá)地區(qū)，選擇（ ）的工藝方案較經(jīng)濟(jì)合理。A.自動化水平高B.機(jī)械化水平高C.技術(shù)可靠性高D.實施可行性高E.生態(tài)環(huán)?！敬鸢浮?A|B【解析】:在分析工藝方案時，必須結(jié)

6、合本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和資源條件，對不同工藝方案的自動化水平和機(jī)械化程度所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)合理性進(jìn)行分析評估。對于資本充足、勞動力稀缺的發(fā)達(dá)地區(qū)，選擇自動化和機(jī)械化程度高的高新技術(shù)方案具有經(jīng)濟(jì)上的合理性；相反，對于經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為落后的地區(qū)來說，由于具有資本要素稀缺、勞動要素豐裕的特點(diǎn)，所以大量使用節(jié)省勞動要素的高新技術(shù)是不經(jīng)濟(jì)的。9.商業(yè)銀行評價借款人還款能力應(yīng)主要關(guān)注（ ）。A.現(xiàn)金流量狀況B.現(xiàn)有資產(chǎn)價值C.重新籌資能力D.擔(dān)保落實情況【答案】:A【解析】:客戶的還款能力主要取決于客戶的現(xiàn)金流，只有當(dāng)客戶在一定期限內(nèi)的現(xiàn)金流入大于或等于現(xiàn)金流出時，其才具有還款能力。在實際操作中，銀行可以通過對季節(jié)性

7、或長期貸款的信用分析和財務(wù)預(yù)測來評估還款能力，集中分析客戶未來現(xiàn)金流量的風(fēng)險。10.下列屬于商業(yè)銀行防范貸款虛假質(zhì)押風(fēng)險的措施有（ ）。2014年11月真題A.對調(diào)查不清、認(rèn)定不準(zhǔn)所有權(quán)及使用權(quán)的財產(chǎn)或權(quán)利，不能盲目接受其質(zhì)押B.銀行查證質(zhì)押票證時，有密押的應(yīng)通過聯(lián)行核對C.銀行要將質(zhì)押證件作為重要有價單證歸類保管，一般不應(yīng)出借D.銀行要認(rèn)真審查質(zhì)押貸款當(dāng)事人行為的合法性E.要切實核查質(zhì)押動產(chǎn)在品種、數(shù)量、質(zhì)量等方面是否與質(zhì)押權(quán)證相符【答案】:A|B|D|E【解析】:C項是商業(yè)銀行防范質(zhì)押操作風(fēng)險的措施。11.根據(jù)固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法規(guī)定，貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作

8、出承諾，承諾內(nèi)容不包括（ ）。A.實質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項前征得貸款人同意B.配合貸款人對貸款的相關(guān)檢查C.及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料D.及時提取貸款并適當(dāng)轉(zhuǎn)化為銀行存款【答案】:D【解析】:根據(jù)固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法的規(guī)定，貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應(yīng)包括：貸款項目及其借款事項符合法律法規(guī)的要求；及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；配合貸款人對貸款的相關(guān)檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人；進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對外投資、實質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項前征得貸款人同意等。12.在管理狀況監(jiān)控過程中，銀行通常要關(guān)注

9、借款人的（ ）對公司經(jīng)營的影響。A.管理結(jié)構(gòu)B.企業(yè)內(nèi)部人員的道德風(fēng)險C.人員變化D.員工士氣變化E.管理水平【答案】:A|B|C|D|E【解析】:經(jīng)營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業(yè)情況的內(nèi)部人員，企業(yè)決策人行為和經(jīng)營觀念的變化直接反映了公司經(jīng)營的變化，并對企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關(guān)系到貸款的安全。公司信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)從管理水平、管理結(jié)構(gòu)、人員變化、員工士氣變化以及企業(yè)內(nèi)部人員的道德風(fēng)險的變化等方面綜合判斷借款人管理狀況。13.下列關(guān)于質(zhì)押的說法正確的有（ ）。A.在質(zhì)押擔(dān)保中，質(zhì)押物價格大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次設(shè)定質(zhì)押B.在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的天然孳息和

10、法定孳息C.貸款質(zhì)押以轉(zhuǎn)移質(zhì)物占有和權(quán)利憑證交付之日起生效或登記之日起生效D.債權(quán)人有權(quán)以該質(zhì)押財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償E.質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金，但不包括質(zhì)物保管費(fèi)和實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費(fèi)用【答案】:B|C|D【解析】:A項，在質(zhì)押擔(dān)保中，由于質(zhì)押合同是從質(zhì)物移交給質(zhì)權(quán)人占有之日起生效，因此在實際中不可能存在同一質(zhì)物上重復(fù)設(shè)置質(zhì)權(quán)的現(xiàn)象；E項，質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費(fèi)用和實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費(fèi)用。14.下列關(guān)于公司信貸管理原則的說法，正確的有（ ）。A.信貸管理分為貸前管理、貸中管理和貸后管理三個環(huán)節(jié)B.誠信申貸原則要求借款人

11、應(yīng)證明其信用記錄良好、貸款用途和還款來源明確合法等C.推行貸放分控，強(qiáng)調(diào)各部門和崗位之間的有效制約，可避免前臺部門權(quán)力過于集中D.實貸實付主要通過貸款人受托支付的方式，將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對象E.協(xié)議承諾原則要求規(guī)范各方有關(guān)行為，明確各方權(quán)利義務(wù)，調(diào)整各方法律關(guān)系，明確各方法律責(zé)任【答案】:B|C|D|E【解析】:A項，銀行監(jiān)管和銀行經(jīng)營的實踐表明，信貸管理不能僅僅粗略地分為貸前管理、貸中管理和貸后管理三個環(huán)節(jié)。15.下列選項中，表明抵（質(zhì)）押品狀況發(fā)生惡化的是（ ）。A.抵（質(zhì)）押品保險到期后及時續(xù)保B.抵（質(zhì)）押品被變賣或部分出售C.抵（質(zhì)）押品價值升高D.抵（質(zhì)）押品

12、被轉(zhuǎn)移至有利于銀行監(jiān)控的地方保管【答案】:B【解析】:對抵（質(zhì)）押品要定期現(xiàn)場檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵（質(zhì)）押品，檢查內(nèi)容主要有：抵（質(zhì)）押品價值的變化情況；抵（質(zhì)）押品是否被妥善保管；抵（質(zhì)）押品有否被變賣出售或部分被變賣出售的行為；抵（質(zhì)）押品保險到期后有沒有及時續(xù)投保險；抵（質(zhì)）押品有否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方；抵押品有無未經(jīng)貸款人同意的出租情況；抵（質(zhì)）押品的權(quán)屬證明是否妥善保管、真實有效。16.下列有關(guān)貸款自主支付的表述，錯誤的是（ ）。A.事后核查是借款人自主支付方式下銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放和支付的核查的重要環(huán)節(jié)B.在借款

13、人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從貸款與資本金同比例到位的基本要求C.自主支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式D.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從實貸實付原則，既要方便借款人資金支付，又要控制貸款用途【答案】:C【解析】:C項，受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。自主支付是受托支付的補(bǔ)充。17.為落實“三個辦法一個指引”關(guān)于貸款發(fā)放與支付的要求，貸款人應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的（ ）。2014年11月真題A.放款執(zhí)行部門B.貸款調(diào)查部門C.內(nèi)部審計部門D.貸款審查部門【答案】:A【解析】:貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸

14、款發(fā)放和支付審核。其中，責(zé)任部門即放款執(zhí)行部門。18.固定資產(chǎn)貸款借款人的經(jīng)營管理要滿足合法合規(guī)的要求，以下不符合這一要求的是（ ）。A.借款人的經(jīng)營活動符合國家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策B.借款人的經(jīng)營活動符合營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營范圍和公司章程C.新建項目所有者權(quán)益與總投資比例可以適度低于國家規(guī)定的資本金比例D.借款人的經(jīng)營活動應(yīng)符合國家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定【答案】:C【解析】:C項，新建項目企業(yè)法人所有者權(quán)益與所需總投資的比例不得低于國家規(guī)定的投資項目資本金比例。19.在項目評估分析中，下列不屬于總成本的是（ ）。A.技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)B.差旅費(fèi)C.盈余公積金D.折舊費(fèi)【答案】:C【解析】:總成本的構(gòu)成為：

15、總成本制造成本管理費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用銷售費(fèi)用。其中技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)包含在管理費(fèi)用中，差旅費(fèi)包含在銷售費(fèi)用中，折舊費(fèi)包含在制造成本中。20.企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險主要體現(xiàn)在（ ）。A.應(yīng)收賬款異常增加B.流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重大幅上升C.產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降D.企業(yè)銷售額下降，成本提高E.經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值【答案】:A|C|D|E【解析】:企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險主要體現(xiàn)在：企業(yè)關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)是否發(fā)生重大不利變化，包括盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量、債務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營增長狀況等指標(biāo)惡化；經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值；產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降；應(yīng)收賬款異常增加；流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降；短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加；

16、銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付；企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損；不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象；財務(wù)記錄和經(jīng)營控制混亂；對外擔(dān)保率超過100%、對單一客戶擔(dān)保額過大、有同質(zhì)企業(yè)互保、擔(dān)保鏈、或?qū)ν鈸?dān)保已出現(xiàn)墊款的現(xiàn)象；客戶存在過度交易或盲目擴(kuò)張行為，表現(xiàn)在長期投資與投資收益相比增長過快，營運(yùn)資金與EBITDA相比金額較大等；財務(wù)成本不合理上升、高成本融資不合理增加，顯示企業(yè)流動性出現(xiàn)問題。21.某公司2015年來總資產(chǎn)為1500萬元，流動負(fù)債為200萬元，長期負(fù)債為300萬元，該公司2015年負(fù)債與所有者權(quán)益比率為（ ）。A.1.5B.0.2C.0.3D.0.5【答案

17、】:D【解析】:負(fù)債與所有者權(quán)益比率指負(fù)債總額與所有者權(quán)益總額的比例關(guān)系，用于表示所有者權(quán)益對債權(quán)人權(quán)益的保障程度。其計算公式為：負(fù)債與所有者權(quán)益比率負(fù)債總額/所有者權(quán)益100%（200300）/（1500200300）0.5。22.如借款人擬將債務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三方，必須事先獲得（ ）的同意。A.借款人所屬行業(yè)主管部門B.中國銀監(jiān)會C.債權(quán)人D.中國人民銀行【答案】:C【解析】:根據(jù)貸款通則第十九條規(guī)定，將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意。23.一個物可以設(shè)立（ ）個質(zhì)押權(quán)。2016年11月真題A.兩B.零C.一D.三【答案】:C【解析】:在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物只能設(shè)立一個質(zhì)押

18、權(quán)，因而不存在受償?shù)捻樞騿栴}；而一物可設(shè)數(shù)個抵押權(quán)，當(dāng)數(shù)個抵押權(quán)并存時，有受償?shù)南群箜樞蛑帧?4.在固定資產(chǎn)折舊到期前（ ），要將固定資產(chǎn)賬面凈值扣除預(yù)計的殘值后的凈額平均攤銷。2016年11月真題A.一年B.四年C.兩年D.三年【答案】:C【解析】:在雙倍余額遞減法中，年折舊率2/折舊年限；年折舊額固定資產(chǎn)賬面凈值年折舊率。在固定資產(chǎn)折舊到期前兩年，要將固定資產(chǎn)賬面凈值扣除預(yù)計的殘值后的凈額平均攤銷。25.貸款新規(guī)強(qiáng)調(diào)了銀行對借款人回款賬戶的動態(tài)監(jiān)測分析，對于固定資產(chǎn)貸款，當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，銀行應(yīng)要求其開立專門的（ ）賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進(jìn)出、余額或平均存

19、量等最低要求。2014年11月真題A.基本結(jié)算B.項目收入C.資金回籠D.還款準(zhǔn)備金【答案】:D【解析】:一般而言，當(dāng)借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可不要求借款人開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶；當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，出于有效防范和化解信貸風(fēng)險的考慮，銀行應(yīng)要求其開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進(jìn)出、余額或平均存量等的最低要求。26.土地征用費(fèi)屬于項目總投資中的（ ）。A.預(yù)備費(fèi)B.工程費(fèi)用C.工程其他費(fèi)用D.流動資金【答案】:C【解析】:工程其他費(fèi)用包括土地征用費(fèi)、耕地占用稅、建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計咨詢費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)、供電供水費(fèi)、施工機(jī)

20、構(gòu)轉(zhuǎn)移費(fèi)及其他必須由項目承擔(dān)的建筑工程費(fèi)用和設(shè)備購置與安裝費(fèi)用以外的費(fèi)用。27.項目生產(chǎn)條件分析不包括（ ）。A.人力資源流動分析B.資源條件分析C.燃料及動力供應(yīng)條件分析D.原材料供應(yīng)條件分析【答案】:A【解析】:項目生產(chǎn)條件分析主要是指項目建成投產(chǎn)后，對生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需要的物資條件和供應(yīng)條件進(jìn)行的分析，主要包括：資源條件分析；原材料供應(yīng)條件分析；燃料及動力供應(yīng)條件分析。28.下列選項中，表明抵押品狀況發(fā)生惡化的是（ ）。A.抵押品保險到期后及時續(xù)保B.抵押品價值升高C.抵押品被變賣或部分出售D.抵押品被轉(zhuǎn)移至有利于銀行監(jiān)控的地方保管【答案】:C【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定頻率對押品進(jìn)行價值

21、重估。出現(xiàn)下列情形之一的，即使未到重估時點(diǎn)，也應(yīng)重新估值：押品市場價格發(fā)生較大波動；發(fā)生合同約定的違約事件；押品擔(dān)保的債權(quán)形成不良；其他需要重估的情形。C項，抵押品被變賣或部分出售，抵押品的價值發(fā)生了不利變化。29.甲企業(yè)于2008年初從A銀行取得中長期借款1000萬元用于一個為期3年的項目投資。截止2009年底，項目已完工75%，銀行已按照借款合同付款750萬元。銀行依據(jù)的貸款發(fā)放原則是（ ）。2010年5月真題A.計劃、比例放款原則B.進(jìn)度放款原則C.及時性原則D.資本金足額原則【答案】:B【解析】:進(jìn)度放款原則是指在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。30.現(xiàn)金流

22、量中的現(xiàn)金不包括（ ）。A.活期存款B.長期證券投資C.三個月以內(nèi)的證券投資D.庫存現(xiàn)金【答案】:B【解析】:現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金被廣義化，既包括現(xiàn)金，又包括現(xiàn)金等價物?，F(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括兩部分：現(xiàn)金，即企業(yè)庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款；現(xiàn)金等價物，即企業(yè)持有的期限短、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。31.商業(yè)銀行的信貸決策權(quán)可以由（ ）行使。A.貸款調(diào)查人員B.貸款審批委員會C.銀行客戶經(jīng)理D.貸款審查人員【答案】:B【解析】:審查人員即使對貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進(jìn)行審批。最終審批人參考審查人員意見后，對是否批準(zhǔn)該信貸業(yè)務(wù)提出明確的意見。信

23、貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會議或?qū)徟瘑T會或最終有權(quán)審批人行使。32.國際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則包括（ ）。A.擔(dān)保B.經(jīng)營環(huán)境C.競爭D.還款能力E.資本【答案】:A|B|D|E【解析】:調(diào)查人員可以按照國際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境和控制，從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。33.公司貸款中，（ ）可作為業(yè)務(wù)部門上級領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行判斷的基礎(chǔ)性信息。A.貸前調(diào)查B.業(yè)務(wù)人員個人承諾C.業(yè)務(wù)人員撰寫的會談紀(jì)要D.銀行業(yè)務(wù)人員當(dāng)面匯報【答案】:C【解析】:面談后，業(yè)務(wù)人員須及時撰寫會談紀(jì)要，為公司業(yè)務(wù)

24、部門上級領(lǐng)導(dǎo)提供進(jìn)行判斷的基礎(chǔ)性信息。34.貸款發(fā)放后，關(guān)于對保證人保證意愿的監(jiān)控，做法錯誤的是（ ）。2009年6月真題A.應(yīng)密切注意保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變跡象B.如保證人與借款人的關(guān)系發(fā)生變化，要密切注意保證人是否愿意繼續(xù)擔(dān)保C.主要關(guān)注保證人與借款人關(guān)系變化后的結(jié)果，不關(guān)注變化的原因D.保證人與借款人關(guān)系發(fā)生變化后，應(yīng)判斷貸款的安全性是否受到實質(zhì)影響【答案】:C【解析】:貸款發(fā)放后，銀行應(yīng)密切注意保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象。如保證人和借款人的關(guān)系出現(xiàn)變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷和更改保證的情況。同時還應(yīng)分析其中的原因，判斷貸款的安全性是否受到實質(zhì)影響并采取相關(guān)措施。35.下

25、列關(guān)于貸款合同管理的說法，不正確的是（ ）。A.是對貸款合同的制定、修訂、選用等一系列行為進(jìn)行管理的活動B.是按銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的要求，對貸款合同進(jìn)行管理的C.貸款合同管理工作隸屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理工作D.通過簽訂合同建立法律關(guān)系的行為是一種民事法律行為【答案】:C【解析】:貸款合同本身的特征決定了貸款合同管理工作不同于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理工作，涉及大量的法律專業(yè)問題，應(yīng)由專門的法律工作部門或崗位歸口管理。36.項目投產(chǎn)初期，要根據(jù)（ ）估算各年達(dá)產(chǎn)率。A.項目銷售收入B.項目實際產(chǎn)量C.設(shè)計生產(chǎn)能力D.市場產(chǎn)量水平【答案】:B【解析】:項目銷售收入審查中，項目達(dá)產(chǎn)年份

26、里，一般以項目設(shè)計生產(chǎn)能力的產(chǎn)量作為計算項目銷售收入的產(chǎn)量（產(chǎn)品有自用的要扣除）；投產(chǎn)初期，項目的實際產(chǎn)量往往低于設(shè)計生產(chǎn)能力，要根據(jù)項目的實際情況估算投產(chǎn)初期各年的達(dá)產(chǎn)率。37.行業(yè)內(nèi)競爭程度的大小受很多因素影響，下列分析正確的有（ ）。A.行業(yè)分散，競爭激烈，行業(yè)集中，競爭程度較低B.退出市場的成本越低，競爭程度越大C.低經(jīng)營杠桿增加競爭D.競爭程度一般在動蕩期會增加；在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到低點(diǎn)時，競爭程度達(dá)到最大E.產(chǎn)品差異越小，競爭程度越大；市場成長緩慢。競爭程度越大【答案】:A|D|E【解析】:競爭程度的大小受很多因素影響。B項，退出市場的成本越高，競爭程度越大；C項，高經(jīng)營杠桿增加競爭。3

27、8.公司進(jìn)行營運(yùn)資本投資的資金來源主要有（ ）。A.季節(jié)性負(fù)債增加B.內(nèi)部融資C.銀行短期貸款D.增發(fā)股票E.商業(yè)信用【答案】:B|C【解析】:公司一般會盡可能用內(nèi)部資金來滿足營運(yùn)資本投資，如果內(nèi)部融資無法滿足全部融資需求，公司就會向銀行申請短期貸款。39.貸款檔案管理的原則包括（ ）。A.信息利用充分B.人員職責(zé)明確C.提供有效服務(wù)D.管理制度健全E.檔案門類齊全【答案】:A|B|C|D|E【解析】:檔案管理的原則主要有：管理制度健全、人員職責(zé)明確、檔案門類齊全、信息利用充分、提供有效服務(wù)。具體要求如下：信貸檔案實行集中統(tǒng)一管理原則；信貸檔案采取分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時交接、定期檢查的管理模

28、式。40.對可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時對不經(jīng)申請自行裁定采取的財產(chǎn)保全措施屬于（ ）。A.訴后財產(chǎn)保全B.訴前財產(chǎn)保全C.訴中財產(chǎn)保全D.訴訟財產(chǎn)保全【答案】:C【解析】:財產(chǎn)保全分為兩種：訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全。訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施。訴中財產(chǎn)保全的含義如題干所述。41.以下關(guān)于客戶財務(wù)分析的說法錯誤的是（ ）。A.客戶營運(yùn)能力不僅反映其資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，也影響其償債能力和盈利能力

29、B.客戶財務(wù)分析一般包括償債能力、盈利能力、營運(yùn)能力和資金結(jié)構(gòu)等方面分析C.資金結(jié)構(gòu)反映的是客戶全部資金來源中負(fù)債和所有者權(quán)益所占比重和相互間的比例關(guān)系D.盈利是借款人償債資金的惟一來源，客戶盈利水平越高、持久性越強(qiáng)，債權(quán)風(fēng)險越小【答案】:D【解析】:D項，盈利是借款人償還債務(wù)的重要資金來源。一般而言，借款人盈利能力越強(qiáng)，還本付息的資金來源越有保障，債權(quán)的風(fēng)險越小。42.從商業(yè)銀行事前風(fēng)險管理的角度看，可以將貸款損失分為預(yù)期損失和非預(yù)期損失，銀行通常如何覆蓋貸款損失？（ ）A.籌集資本金覆蓋預(yù)期損失和非預(yù)期損失B.籌集資本金覆蓋非預(yù)期損失C.提取準(zhǔn)備金覆蓋非預(yù)期損失D.籌集資本金覆蓋預(yù)期損失E

30、.提取準(zhǔn)備金覆蓋預(yù)期損失【答案】:B|E【解析】:按照國際通行的巴塞爾資本監(jiān)管框架體系，銀行必須保有足夠資本來抵御風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失，而資產(chǎn)的預(yù)期損失，應(yīng)充分考慮在其經(jīng)營成本中，由相應(yīng)的風(fēng)險損失準(zhǔn)備金抵補(bǔ)。43.下列關(guān)于貸款審批要素中信貸品種的表述，錯誤的是（ ）。A.信貸品種應(yīng)與信貸用途相匹配B.信貸品種應(yīng)與客戶結(jié)算方式相匹配C.風(fēng)險相對較高的信貸品種僅適用于資信水平低的客戶D.信貸品種應(yīng)符合所在銀行的信貸政策及管理要求【答案】:C【解析】:信貸品種應(yīng)符合以下要求：與業(yè)務(wù)用途相匹配，即信貸品種的適用范圍應(yīng)涵蓋該筆業(yè)務(wù)具體的貸款用途；與客戶結(jié)算方式相匹配，即貸款項下業(yè)務(wù)交易所采用的結(jié)算方式應(yīng)

31、與信貸品種適用范圍一致；與客戶風(fēng)險狀況相匹配，由于不同信貸品種通常具有不同的風(fēng)險特征，風(fēng)險相對較高的信貸品種通常僅適用于資信水平相對較高的客戶；與銀行信貸政策相匹配，符合所在銀行的信貸政策及管理要求。44.某公司欠銀行貸款本金1000萬元，利息120萬元。經(jīng)協(xié)商雙方同意以該公司事先抵押給銀行的閑置的機(jī)器設(shè)備1200萬元（評估價）抵償貸款本息。銀行對該筆抵債資產(chǎn)的處理是（ ）。2010年5月真題A.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應(yīng)收利息收回，其差額80萬元列入保證金科目設(shè)專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理B.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應(yīng)收利息收回，其差額80萬元待

32、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后退還給貸款人C.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應(yīng)收利息收回，其差額80萬元待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后上繳國庫D.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應(yīng)收利息收回，其差額80萬元待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后上交上一級銀行【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時，要同時沖減貸款本金與應(yīng)收利息。抵債資產(chǎn)的計價價值高于貸款本金與應(yīng)收利息之和時，其差額列入保證金科目設(shè)專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理。45.關(guān)注類貸款的主要特征有（ ）。A.借款人凈現(xiàn)金流量持續(xù)減少B.銀行貸款所依賴的抵押品價值下降C.借款人銷售收入、經(jīng)營利潤下降，出現(xiàn)流動性不足的征兆D.借款人不與銀行積極合作E.借

33、款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)【答案】:A|B|C|D【解析】:E項，依據(jù)貸款風(fēng)險分類指引，借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)，該貸款應(yīng)被劃入可疑貸款。46.為落實“三個辦法一個指引”關(guān)于貸款發(fā)放與支付的要求，貸款人應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的（ ）。A.放款執(zhí)行部門B.貸款調(diào)查部門C.內(nèi)部審計部門D.貸款審查部門【答案】:A【解析】:貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。其中，責(zé)任部門即放款執(zhí)行部門。47.處于（ ）階段的資金主要來自企業(yè)所有者或者風(fēng)險投資者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。2016年11月真題A.啟動B.成熟C.衰退D.成長【答案】:A【解析】:處在啟動階段的行業(yè)一般是指剛剛形成的行業(yè)，或

34、者是由于科學(xué)技術(shù)、消費(fèi)者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服務(wù)成為潛在的商業(yè)機(jī)會。這一階段的資金應(yīng)當(dāng)主要來自企業(yè)所有者或者風(fēng)險投資者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。48.下列有關(guān)商業(yè)銀行流動資金貸款受托支付的表述，錯誤的是（ ）。A.商業(yè)銀行應(yīng)制定完善的貸款人受托支付的操作制度，明確放款執(zhí)行部門內(nèi)部的資料流轉(zhuǎn)要求和審核規(guī)則B.貸款支付后因借款人交易對手原因?qū)е峦丝畹?，貸款人應(yīng)及時通知借款人重新付款并審核C.商業(yè)銀行應(yīng)要求借款人提交貸款用途證明材料，但借款人無須逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細(xì)證明材料D.貸款人受托支付是實貸實付的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實貸實付的核心要求【答案】:C【解

35、析】:C項，在受托支付方式下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)除須要求借款人提供提款通知書、借據(jù)外，還應(yīng)要求借款人提交貸款用途證明材料。借款人應(yīng)逐筆提交能夠反映所提款項用途的詳細(xì)證明材料，如交易合同、貨物單據(jù)、共同簽證單、付款文件等。49.下列關(guān)于產(chǎn)品競爭力的說法，正確的有（ ）。2009年6月真題A.企業(yè)的競爭力主要表現(xiàn)為其產(chǎn)品的競爭力B.企業(yè)產(chǎn)品競爭力越強(qiáng)，越容易獲得市場認(rèn)同C.產(chǎn)品競爭力主要取決于產(chǎn)品自身的性價比D.產(chǎn)品競爭力主要取決于產(chǎn)品品牌E.能否合理、有效、及時地進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新對設(shè)計和開發(fā)周期短的公司更為重要【答案】:A|B|C【解析】:D項，企業(yè)產(chǎn)品的競爭力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于

36、產(chǎn)品自身的性價比；E項，能否合理、有效和及時地進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新對于技術(shù)含量高、設(shè)計和開發(fā)周期較長的公司更為重要。50.商業(yè)銀行在對申請貸款的項目進(jìn)行分析時，考察項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策，這種分析屬于對（ ）的考察。A.宏觀背景B.項目企業(yè)C.微觀背景D.市場需求【答案】:A【解析】:從宏觀角度看，對項目的背景分析主要包括以下兩個方面：項目建設(shè)是否符合國民經(jīng)濟(jì)平衡發(fā)展的需要；項目建設(shè)是否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策和地區(qū)、部門發(fā)展規(guī)劃。51.下列有關(guān)項目現(xiàn)金流量分析的表述，錯誤的是（ ）。A.全部投資、自有資金的現(xiàn)金流量表由于計算基礎(chǔ)不同，應(yīng)根據(jù)計算基礎(chǔ)判斷哪些應(yīng)作為其現(xiàn)金流入和流出B.項目生產(chǎn)經(jīng)營

37、期間所支付的利息應(yīng)計入產(chǎn)品總成本中，在編制全部投資現(xiàn)金流量表時，利息支出應(yīng)作為現(xiàn)金流出C.在計算現(xiàn)金流量時，固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出D.全部投資現(xiàn)金流量表可以計算全部投資的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期等指標(biāo)【答案】:B【解析】:B項，項目生產(chǎn)經(jīng)營期間所支付的利息應(yīng)計入產(chǎn)品總成本中，但在編制全部投資現(xiàn)金流量表時，全部投資都假設(shè)為自有資金，以全部投資為計算基礎(chǔ)，利息支出不作為現(xiàn)金支出，而在編制自有資金現(xiàn)金流量表時，借款利息應(yīng)作為現(xiàn)金流出。52.在客戶信用等級和客戶評價報告的有效期內(nèi)，對發(fā)生影響客戶資信的重大事項，商業(yè)銀行應(yīng)重新進(jìn)行授信分析評價，重大事項不包括（ ）。

38、A.擔(dān)保方式發(fā)生變化B.客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動C.客戶的擔(dān)保超過所設(shè)定的擔(dān)保警戒線D.外部政策變動【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行授信工作盡職指引第三十條規(guī)定，在客戶信用等級和客戶評價報告的有效期內(nèi)，對發(fā)生影響客戶資信的重大事項，商業(yè)銀行應(yīng)重新進(jìn)行授信分析評價。重大事項包括：外部政策變動；客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動；客戶的擔(dān)保超過所設(shè)定的擔(dān)保警戒線；客戶財務(wù)收支能力發(fā)生重大變化；客戶涉及重大訴訟；客戶在其他銀行交叉違約的歷史記錄；其他。53.分析企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，通常是與（ ）的比率進(jìn)行比較。A.同收入規(guī)模企業(yè)B.同行業(yè)的企業(yè)C.同負(fù)債規(guī)模企業(yè)D.同資產(chǎn)規(guī)模企業(yè)【答案】:B【解析】:由于借款人行業(yè)和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的長短不同，所以其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也不同。因此，在分析資產(chǎn)負(fù)債表時，一定要注意借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，是否與同行業(yè)的比例大致相同。54.2009年下半年，受全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)影響，我國汽車行業(yè)、機(jī)械行業(yè)等鋼鐵下游行業(yè)走弱，從而導(dǎo)致我國鋼鐵行業(yè)庫存積壓、資金流轉(zhuǎn)不暢，無法按時償還銀行貸款，銀行面臨的此種風(fēng)險屬于_中的_。（ ）A.行業(yè)風(fēng)險；產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度風(fēng)險B.區(qū)域風(fēng)險；流動性風(fēng)險C