1、對金融犯罪的刑事政策分析和評價02金融犯罪的類型及其特征CONTENTS01金融類犯罪的概念與構(gòu)成特征03金融類犯罪猖獗的原因及現(xiàn)狀04我國對金融類犯罪的刑事政策05現(xiàn)階段對金融類犯罪形勢政策的評價01 金融類犯罪的概念與構(gòu)成特征金融犯罪，是指符合法定條件的自然人或單位違反金融法規(guī)，以欺詐、偽造或者其他方法實施的妨害金融管理活動，破壞金融秩序，依照法律應(yīng)當(dāng)受到刑罰處罰的行為。金融犯罪侵犯的客體是國家對金融的管理活動，金融犯罪的客觀行為方式有欺詐、偽造、變造行為和其他行為。金融犯罪的主體是金融犯罪行為的實施者和刑事責(zé)任的承擔(dān)者，包括自然人主體和單位主體兩種。金融犯罪的罪過形式主要是故意犯罪，而過

2、失也應(yīng)當(dāng)作為部分金融犯罪的罪過形式之一。金融犯罪類型信用卡詐騙罪票據(jù)詐騙罪貸款詐騙罪保險詐騙罪、洗錢罪、非法集資罪等等金融憑證詐騙罪信用證詐騙罪02-1金融犯罪的類型貸款詐騙罪刑法第193條，是指以非法占有為目的，編造引進(jìn)資金、項目等虛假理由、使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同、使用虛假的證明文件、使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保、超出抵押物價值重復(fù)擔(dān)?；蛘咭云渌椒ǎp騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款、數(shù)額較大的行為。貸款詐騙罪票據(jù)詐騙罪刑法第194條第1款，是指以非法占有為目的，明知是偽造、變造、作廢的票據(jù)而使用，或冒用他人的票據(jù)，或簽發(fā)空頭支票、簽發(fā)無資金保證的匯票、本票，或捏造其他票據(jù)事實，利用金融票據(jù)進(jìn)行詐騙活

3、動，騙取財物數(shù)額較大的行為。票據(jù)詐騙罪金融憑證詐騙罪刑法第194條第2款，是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法，使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證，騙取他人財物，數(shù)額較大的行為。金融憑證詐騙罪1行業(yè)性2多元性3預(yù)謀性4復(fù)雜性5嚴(yán)重性02-2金融犯罪的特征金融犯罪幾乎發(fā)生在金融行業(yè)的各個領(lǐng)域，具有很強(qiáng)的行業(yè)性特征。其犯罪主體多熟悉金融業(yè)務(wù)，有的本身就是金融行業(yè)內(nèi)部工作人員，比如銀行信貸人員和儲蓄人員利用管理銀行資金的職務(wù)便利，采取虛打存折的方法，大肆貪污銀行儲備金等犯罪行為，這無不表明其行業(yè)性的顯著特征。金融犯罪不僅涉及自然人，還涉及單位法人；既有懂

4、金融專業(yè)知識的人員，也有不懂金融專業(yè)的人員；既有金融機(jī)構(gòu)的工作人員，也有非金融機(jī)構(gòu)的社會閑散人員；既有國內(nèi)不法分子，也有國外不法分子。在我國已入世的情況下，行為主體呈多元化特征。從近幾年的司法實踐看，一些特大的金融犯罪案件往往由單位法人實施或參與實施，各主體之間出于共同的牟利目的走到了一起。其中犯罪者多為中介人或中介人同用款方互相串通共同作案，而被害人往往是出款方。金融犯罪多涉及金融活動，犯罪過程具有預(yù)謀性。犯罪分子大都事先熟悉金融活動過程及有關(guān)規(guī)定，然后利用各環(huán)節(jié)的漏洞或薄弱點(diǎn)，伺機(jī)作案；同時，這類犯罪一個人作案往往難以得手，必須糾集數(shù)人分工合作周密策劃，設(shè)置騙局，因而需要一個較長的時間，以

5、便進(jìn)行較為充分的預(yù)謀。金融犯罪是一種帶有明顯智能型的犯罪，犯罪手段具有復(fù)雜性。犯罪人除了利用金融方面的知識外，還利用高技術(shù)、高科技手段作案。隨著金融業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)向國際化、多元化和混業(yè)化方面的迅猛發(fā)展，比如利用現(xiàn)代先進(jìn)印刷、復(fù)機(jī)設(shè)備、電子計算機(jī)等。還有一些金融犯罪活動是利用國內(nèi)聯(lián)行、國際信貸結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行的，其復(fù)雜性高于一般刑事犯罪。犯罪貪婪性增強(qiáng)，犯罪數(shù)額越來越大。大要案明顯增多。從一個尚不完善、不規(guī)范、法制保障不足的金融環(huán)境，向較為完善、規(guī)范、公平的市場經(jīng)濟(jì)體制過渡，必然會出現(xiàn)一些消極因素。反映在金融犯罪領(lǐng)域，則呈現(xiàn)出案值越來越大，對社會的威脅越來越嚴(yán)重。以金融詐騙為例，80年代以前，案值一般在

6、幾千元、幾萬元之間、上百萬元的僅為個別現(xiàn)象；而進(jìn)入90年代至今，案值日趨巨大，數(shù)十萬元的案件較為普遍，數(shù)百萬元的案件時有發(fā)生，數(shù)千萬元的案件也經(jīng)常發(fā)生。就全國來說，如?？?、廣州、福建、武漢等地金融系統(tǒng)發(fā)生的幾起特大經(jīng)濟(jì)案件，其數(shù)額之大，損失之巨，令人觸目驚心。03 金融犯罪猖獗的原因(一)金融秩序混亂。應(yīng)當(dāng)說，金融犯罪猖撅的重要原因仍在于金融領(lǐng)域自身存在著諸多弊端以及金融制度不健全所致。與其他產(chǎn)業(yè)部門相比，我國金融業(yè)的發(fā)展相比改革開放的步伐明顯地處于相對滯后狀態(tài)。不僅適應(yīng)現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)要求的專業(yè)銀行商業(yè)化遠(yuǎn)未取得成效，而且整個金融秩序較為混亂。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：1、籌措資金混亂。非銀行金融

7、機(jī)構(gòu)非法吸收公眾存款、違規(guī)攬儲、金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移挖走中央銀行資金的現(xiàn)象十分嚴(yán)重。2、資金拆借混亂。各種對象違規(guī)、期限違規(guī)、利率違規(guī)、拆借渠道違規(guī)的現(xiàn)象時有發(fā)生。3、放貸混亂。各種人情貸款、關(guān)系貸款、超規(guī)模貸款比較嚴(yán)重。4、結(jié)算秩序混亂。比如，違規(guī)給企業(yè)多頭開戶，亂拉客戶;無理拒付承付結(jié)算憑證;涂改跨系統(tǒng)或本系統(tǒng)開戶企業(yè)結(jié)算票據(jù)的開戶行、賬號、時間等;不按規(guī)定辦理大額匯劃款項，不通過人行轉(zhuǎn)匯或直接劃匯或化整為零。此外，機(jī)構(gòu)網(wǎng)的批、設(shè)混亂、金融機(jī)構(gòu)法人代表管理混亂、內(nèi)部管理混亂等亦十分嚴(yán)重。所有這些都為金融犯罪提供了孳生的溫床。(二)風(fēng)險防范意識薄弱。一些金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)干部風(fēng)險防范意識較差，內(nèi)部監(jiān)督管理

8、不到位，重業(yè)務(wù)開拓，輕隊伍建設(shè);重網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)，輕內(nèi)部管理;重組織存款，而輕資產(chǎn)質(zhì)量，對內(nèi)部監(jiān)控和風(fēng)險防范沒有真正落實。如有些銀行有章不循，違規(guī)操作，導(dǎo)致印、押、證三分管理制度，在不少單位實際變成了兩分管或一人獨(dú)管，復(fù)核監(jiān)督也不起作用，常常使犯罪分子一個人就可以制造有效憑證，輕易劃轉(zhuǎn)資金而長期不被發(fā)現(xiàn)。另一方面我國金融系統(tǒng)對領(lǐng)導(dǎo)干部還缺乏有效的監(jiān)督制約機(jī)制，以致某些人不按規(guī)章制度辦事，濫用職權(quán)，玩忽職守，置銀行的國有資產(chǎn)于不顧，什么風(fēng)險都敢冒，這是許多重大案件發(fā)生的重要原因。(三)有章不循，制度松弛。金融系統(tǒng)內(nèi)部的規(guī)章制度雖然較為健全，但一些單位執(zhí)行不力，監(jiān)督不嚴(yán)，規(guī)章制度形同虛設(shè)，起不到應(yīng)有的規(guī)

9、范與制約作用。金融系統(tǒng)內(nèi)部的各項規(guī)章制度一般具有雙重屬性：一方面作為融資活動的程序規(guī)則具有很強(qiáng)的專業(yè)性，另一方面又是一種相互制約、相互監(jiān)督的手段，具有防范非法侵吞金融資產(chǎn)的重要作用。有章不循不但會導(dǎo)致蔑視法律秩序的態(tài)度與觸犯法律的行為之間的互相強(qiáng)化和惡性循環(huán)，而且會引導(dǎo)金融系統(tǒng)從業(yè)人員與犯罪的行為模式相接觸。從宏觀上看，還缺乏一套完整有效的金融監(jiān)管體系，從微觀上看，還不能有效防范社會上的各種違法金融活動，金融機(jī)構(gòu)也缺少有效的內(nèi)部監(jiān)控體系，來防止金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部成員違規(guī)違法。04 我國對金融類犯罪的刑事政策（一）從國外刑法看，世界上許多國家對金融犯罪一般不做死刑的規(guī)定，甚至不判處終身監(jiān)禁。刑罰的特點(diǎn)

10、是重罰金，輕監(jiān)禁。（二）我國金融類犯罪的發(fā)展經(jīng)歷有5個發(fā)展階段： 第一階段是20世紀(jì)50年代，我國出臺了妨害國家貨幣治理罪條例和其他一些財政經(jīng)濟(jì)法規(guī)，將偽造國家貨幣行為定為犯罪，對違法工商業(yè)者，金融業(yè)者根據(jù)“嚴(yán)肅與寬大相結(jié)合，改造與懲治相結(jié)合”方針進(jìn)行刑事懲戒，對金融類犯罪開始設(shè)置死刑。 第二階段是20世紀(jì)70年代末，1979年頒布的刑法中金融犯罪罪名不多，包括投機(jī)倒把罪，偽造貨幣罪，販運(yùn)假幣罪，偽造有價證券罪等。所有的金融犯罪都未設(shè)死刑，增設(shè)了罰金，沒收財產(chǎn)，剝奪政治權(quán)利的附加刑，增加了屬人管轄的規(guī)定。 第三階段是20世紀(jì)80年代。由于社會轉(zhuǎn)型等原因，經(jīng)濟(jì)違法犯罪日漸增多，社會經(jīng)濟(jì)秩序受到控制挑戰(zhàn)。1982年關(guān)于嚴(yán)懲嚴(yán)重破壞經(jīng)濟(jì)的犯罪的決定，增加了套匯罪，加重了對走私，投機(jī)倒把牟取暴利罪的刑罰，重開金融犯罪的實行之門。 第四階段，20世紀(jì)90年代，時值市場經(jīng)濟(jì)初行，不法分子利用不成熟的金融體系實行猖犯罪。1995國家出臺了“金融四法”，其中關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定將多種危害犯罪金融秩序的行為規(guī)定為犯罪。 第五階段是1997年刑法出臺之后，為適應(yīng)國內(nèi)外金融形勢，保護(hù)金融穩(wěn)定，國家推出了刑法修正案和單行刑法來補(bǔ)充刑法的缺疏。05 現(xiàn)階段對金融類犯罪形勢政策的評價 我國金融犯罪刑事立法政策基本合理，主要表現(xiàn)在：犯罪圈擴(kuò)大，合理的非犯罪化或從輕化；保持經(jīng)濟(jì)