1、費(fèi)用管理類制度第一節(jié)總論第一條為有效降低學(xué)院運(yùn)營成本，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。第二條報銷費(fèi)用必須以合理、合法、真實(shí)的票據(jù)為依據(jù)，原始票據(jù)不得臆造、涂改。除特殊情況（如通訊費(fèi)等），票據(jù)抬頭均需為“東北財經(jīng)大學(xué)薩里國際學(xué)院”，否則該費(fèi)用由報銷人個人承擔(dān)，不予報銷。費(fèi)用申請除定期結(jié)賬費(fèi)用外（該類費(fèi)用支出控制詳見相關(guān)行政制度），其他費(fèi)用支出前必須由經(jīng)辦人填寫用款申請單（附表1），并由用款部門負(fù)責(zé)人審批。如超過部門負(fù)責(zé)人審批限額，在部門負(fù)責(zé)人簽字同意后還需相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)審批。如需預(yù)付款，必須在用款申請單內(nèi)注明，于審批通過后轉(zhuǎn)交財務(wù)即可付款。未經(jīng)審批的事項(xiàng)一律不得報支，如有特殊原因，必須事先經(jīng)過電話請示

2、并由財務(wù)確認(rèn)，事后由經(jīng)辦人及時補(bǔ)簽申請。具體審批金額及審批權(quán)限列表如下： 部門審批金額審批人行政管理部 學(xué)生工作部300元以下部門負(fù)責(zé)人301元-500元主管院長助理501元-1000元副院長（書記）1001元以上院長國際項(xiàng)目部教學(xué)工作部研發(fā)中心300元以下部門負(fù)責(zé)人301元-500元主管院長助理501元以上院長其中，各檔審批人在其負(fù)責(zé)審批范圍內(nèi)的工作必要支出可自主審批。財務(wù)審核財務(wù)應(yīng)加強(qiáng)各項(xiàng)費(fèi)用憑證的審核工作，對不合法、不符合學(xué)院制度或越權(quán)審批的費(fèi)用和支出一律不得報支。責(zé)任明確對于車船等交通費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、手機(jī)費(fèi)等必須誰發(fā)生誰報支，不允許代報及多人合并報支等情況。如發(fā)生合并填單，一律以一人標(biāo)

3、準(zhǔn)核報。第六條及時報支為保證財務(wù)核算的正確性、及時性，費(fèi)用報支原則上當(dāng)月費(fèi)用當(dāng)月報支，各種當(dāng)月費(fèi)用報銷必須在每月28日前送呈有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批，并在當(dāng)月30日前予以報銷，每月28日后不予報銷。除移動通訊費(fèi)為當(dāng)月費(fèi)用次月報支外，因出差等原因超出報支日期的按下列標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：1 費(fèi)用發(fā)生后，25天內(nèi)按照費(fèi)用全額報銷；2 費(fèi)用發(fā)生25天后，經(jīng)院長批準(zhǔn)后方可報銷。各部門對數(shù)額較大或由于特殊原因而未支付的當(dāng)月費(fèi)用，應(yīng)由各經(jīng)辦人將詳細(xì)清單在每月28日前交財務(wù)備案，財務(wù)據(jù)此作為費(fèi)用預(yù)提。第八條 費(fèi)用明晰出差費(fèi)用需填制差旅費(fèi)報銷單（附表2），其他費(fèi)用需填具學(xué)院統(tǒng)一的報銷單據(jù)。嚴(yán)格保管各類費(fèi)用憑據(jù)，不得以其他單據(jù)代替。第

4、九條 報銷時間每周三、周五下午13：00-15：00為票據(jù)轉(zhuǎn)交時間，報銷人持用款申請單及已在空白處簽字的有效原始票據(jù)，填寫發(fā)票轉(zhuǎn)交登記表（附表3）并轉(zhuǎn)交財務(wù)。其中，市內(nèi)交通費(fèi)報銷還需提交經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后的市內(nèi)交通費(fèi)用登記表（附表4）。每周二、周四下午14：00-16：00為報銷時間，由出納進(jìn)行通知，報銷人攜本人工商銀行卡至行政管理部報銷。如為銷借款，報銷單及借款單上均需簽字，報銷人保留借款單第一聯(lián)；如為POS機(jī)報銷，報銷單及POS單上均需簽字，財務(wù)保留商戶存根，報銷人保留持卡人存根。第十條 借款事項(xiàng)原則上不予借款，如有特殊情況需事先取得院長同意，并至少在用款前3天填寫借款單并提出申請，經(jīng)院長

5、簽字后報財務(wù)借款。借款時間不得超過1個月，出差借款需在返回學(xué)院后內(nèi)2周內(nèi)還款。第十一條 本制度自二九年四月一日起實(shí)行，試行期三個月。第十二條 本制度由行政管理部負(fù)責(zé)解釋。第二節(jié) 出差管理辦法第一條 為規(guī)范薩里國際學(xué)院因公出差制度，控制成本，降低費(fèi)用，特制訂本辦法。第二條 員工如有出差計劃，應(yīng)由本人填寫出差申請單（附表5），報部門負(fù)責(zé)人及院長批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)交行政管理部。第三條 員工出差行程確定后，應(yīng)立即至行政管理部填寫相應(yīng)表格（具體參照相關(guān)行政制度），由行政管理部統(tǒng)一預(yù)定車/船/機(jī)票，并根據(jù)出差申請單標(biāo)明的日程預(yù)訂酒店。第四條 出差途中若因工作需要或不可抗力阻擋而需延長出差時間者，必須通過院長批準(zhǔn)；因

6、私延長出差時間者，在延長時間內(nèi)不予報銷差旅費(fèi)。第五條 員工出差返回后一周內(nèi)應(yīng)填具差旅費(fèi)報銷單及出差報告（附表6），將整理好的單據(jù)轉(zhuǎn)交行政管理部，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及院長批準(zhǔn)后予以報銷或核銷借款。第六條 出差住宿費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（一）國內(nèi)出差1 院級（含）以上領(lǐng)導(dǎo)國內(nèi)出差住宿費(fèi)用據(jù)實(shí)報銷。2 部門負(fù)責(zé)人出差，住宿標(biāo)準(zhǔn)上限為400元/天，據(jù)實(shí)報銷。3 其他人員所去城市如有“如家賓館”或者“錦江之星”即選擇入住此二處，若無上述賓館，可任意選擇價位上限在300元/天的賓館入住。4 出差人員由接待單位免費(fèi)接待或住在親友家，無住宿費(fèi)收據(jù)的，一律不予報銷住宿費(fèi)。5 不同級別員工同時出差，可享受同出差的上級領(lǐng)導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)。6 住

7、宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性別二人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支；院級（含）以上領(lǐng)導(dǎo)出差，可單獨(dú)住宿。（二）國外出差國外出差住宿費(fèi)用由員工憑相關(guān)證明據(jù)實(shí)報銷。第七條 出差交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。（一）國內(nèi)出差1 院級及院級以上領(lǐng)導(dǎo)出差乘坐車、船、飛機(jī)據(jù)實(shí)報銷。2 其他人員出差乘坐車、船費(fèi)用據(jù)實(shí)報銷，若需乘坐飛機(jī)，在預(yù)算范圍之內(nèi)的，經(jīng)院長審批后預(yù)訂機(jī)票，據(jù)實(shí)報銷。3員工出差時應(yīng)盡量選擇乘坐公共交通工具，若乘坐出租車，需于返回后填寫出差城市交通費(fèi)用登記表（附表7），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后，與報銷單據(jù)一并轉(zhuǎn)交財務(wù)人員。但從機(jī)場至市內(nèi)應(yīng)乘坐機(jī)場大巴，如有特殊情況需乘坐出租車，則須事先取得部門負(fù)責(zé)人同意。4員工

8、出差應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐交通工具，不得繞行。如出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)非因公繞行（探親、訪友、游覽等），只報銷出發(fā)地至目的地之間的直線路費(fèi)，繞行費(fèi)用個人自理，期間按事假考勤。（二）國外出差凡出國往返于工作地點(diǎn)的交通費(fèi)據(jù)實(shí)報銷，自行觀光的交通費(fèi)自理。第八條 出差補(bǔ)助（一）國內(nèi)出差1 學(xué)院不予報銷出差人員的外地餐費(fèi)，所有人員每人出差補(bǔ)助為 60元/天，在出差人員返回學(xué)院后發(fā)放。2員工出差在1日以上，無論出發(fā)或返回一律按自然日計算的出差日給付，乘夜車往返者，不另支其它費(fèi)用。 3 出差時間不滿12小時者，一律不享受出差補(bǔ)貼。（二）國外出差國外出差餐費(fèi)由員工憑相關(guān)證明據(jù)實(shí)報銷，回到國內(nèi)后不再發(fā)放出差補(bǔ)貼。

9、第三節(jié) 業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理辦法第一條 為規(guī)范業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支行為，嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱業(yè)務(wù)招待費(fèi)，是指因公務(wù)活動需要而合理開支的招待費(fèi)用，其范圍包括：學(xué)校有關(guān)部門、派遣教師及有關(guān)業(yè)務(wù)單位到我院進(jìn)行公務(wù)活動的接待；學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)及各部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待費(fèi)；因?qū)嵤┩粨羰马?xiàng)需要連續(xù)工作，從而耽誤正常就餐的必要性支出（原則上配送快餐）。第三條 開支標(biāo)準(zhǔn)及申請程序（一）日常招待物品行政管理部負(fù)責(zé)日常招待物品的采購，采購前須填寫業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請單（附表8），在事由中注明招待對象、物品數(shù)量、物品名稱等。（二）外出就餐招待外出就餐招待前須由經(jīng)辦人如實(shí)填寫業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請單，在事

10、由中注明招待對象、用餐人數(shù)、陪同人員等。（三）工作餐學(xué)院因突擊性工作或重大項(xiàng)目必須連續(xù)工作而影響正常就餐的，須至行政管理部填寫快餐消費(fèi)登記表（附表9），由行政管理部審批后統(tǒng)一訂餐。第四條 列支及監(jiān)督管理招待費(fèi)報銷不接受娛樂業(yè)發(fā)票，項(xiàng)目內(nèi)容不得含有“浴足”“洗浴”“休閑娛樂”“按摩”等字樣。第四節(jié) 通訊費(fèi)管理辦法第一條 為保障學(xué)院內(nèi)部信息的及時溝通，現(xiàn)對相關(guān)崗位員工給予一定通訊費(fèi)報銷額度。為規(guī)范通訊費(fèi)的報銷，特制定本辦法。第二條 通訊費(fèi)報銷額度的制定主要依據(jù)員工的職務(wù)性質(zhì)及工作實(shí)際情況，具體標(biāo)準(zhǔn)列表如下：崗位/職位報銷額度院長、書記、副院長、院長助理實(shí)報實(shí)銷國際項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人、學(xué)生工作部負(fù)責(zé)人、學(xué)生工作部秘書實(shí)報實(shí)銷國際項(xiàng)目部秘書、行政管理部負(fù)責(zé)人、研發(fā)中心負(fù)責(zé)人200元教學(xué)工作部負(fù)責(zé)人、教學(xué)秘書、行政秘書、財務(wù)、研發(fā)中心秘書100元其他兼職、實(shí)習(xí)人員50元通過申請批準(zhǔn)的其他人員另行規(guī)定注： 1、以上報銷額度為相應(yīng)職務(wù)最高限額，在限額內(nèi)憑有效單據(jù)實(shí)報實(shí)銷；2、當(dāng)人員崗位發(fā)生變動時，應(yīng)按新工作崗位重新確定標(biāo)準(zhǔn)。第三條 報銷通訊費(fèi)人員的手機(jī)號碼須辦理資費(fèi)最優(yōu)套餐，并上報行政管理部備案。未辦理套餐者不予報銷