1、第 六 章票據(jù)證券法律制度（答案解析） HYPERLINK javascript:window.print() 打印本頁一、單項選擇題。1.依照有關(guān)規(guī)定，票據(jù)金額以中文大寫和阿拉伯?dāng)?shù)字同時記載，二者不一致的（ ）。A.以票據(jù)上較小的金額為準B.票據(jù)無效C.以中文大寫為準D.以數(shù)碼記載為準【您的答案】【正確答案】B【答案解析】依照票據(jù)法規(guī)定，票據(jù)金額以中文大寫和數(shù)碼同時記載，二者必須一致，不一致時，票據(jù)無效。2.依照中華人民共和國票據(jù)法的規(guī)定，背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，將產(chǎn)生的法律后果是（ ）。A.該匯票無效B.該背書轉(zhuǎn)讓無效C.原背書人對后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)

2、任D.原背書人對后手的被背書人承擔(dān)保證責(zé)任【您的答案】【正確答案】C【答案解析】票據(jù)法第34條規(guī)定，背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)任。3.出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，將產(chǎn)生的法律后果是（ ）。A該匯票無效B出票人對受讓人不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任C原背書人對后手的被背書人承擔(dān)保證責(zé)任D原背書人對后手的被背書人不承擔(dān)付款責(zé)任【您的答案】【正確答案】B【答案解析】依照票據(jù)法規(guī)定，出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，該轉(zhuǎn)讓不發(fā)生票據(jù)法上的效力，而只具有一般債權(quán)讓與的效力，出票人對受讓人不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。4

3、.票據(jù)保證的絕對記載事項為（ ）。A保證人名稱B被保證人名稱C保證日期D保證人簽章【您的答案】【正確答案】D【答案解析】保證人是票據(jù)債務(wù)人以外的第三人為擔(dān)保票據(jù)債務(wù)的履行所作的一種附屬票據(jù)行為。保證應(yīng)記載事項分為絕對應(yīng)記載事項與相對應(yīng)記載事項兩種。絕對應(yīng)記載事項要緊有：表明“保證”的字樣和保證人簽章。相對應(yīng)記載事項要緊有：保證人的名稱和地址、被保證人的名稱和保證日期。5.見票即付的匯票，自出票日起的（ ）內(nèi)向付款人提示付款。A1個月B2個月C3個月D10天【您的答案】【正確答案】A【答案解析】依據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，見票即付的匯票，自出票日起的1個月內(nèi)向付款人提示付款。6.依照我國票據(jù)法的規(guī)定，匯票

4、保證中未記載保證日期的，以( )為保證日期。A、背書日期 B、出票日期C、承兌日期D、付款日期【您的答案】【正確答案】B【答案解析】保證日期屬于相對應(yīng)記載事項，未記載保證日期的，以出票日期為保證日期。7.持票人應(yīng)當(dāng)自收到被拒絕承兌或被拒絕付款的有關(guān)證明之日起（ ）內(nèi)，將被拒絕事由書面通知其前手。A3日B5日C7日D10日【您的答案】【正確答案】A【答案解析】持票人應(yīng)當(dāng)自收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明之日起3日內(nèi)，將被拒絕事由書面通知其前手。8.票自出票日起，付款期最長不得超過（ ）。A6個月B3個月C2個月D1個月【您的答案】【正確答案】C【答案解析】本票自出票之日起，付款期限最長不得

5、超過2個月，并保證支付。9.2002年3月6日甲向乙簽發(fā)一張本票，乙持票后將該本票背書給丙，丙又背書給丁。丁于5月8日向甲提示付款，因手續(xù)欠缺，未得到付款。丁能夠向（ ）行使追索權(quán)。A.甲B.乙C.丙D.甲乙丙中的任何一人、數(shù)人和全體【您的答案】【正確答案】A【答案解析】一是本票自出票日起，付款期限最長不得超過2個月，本題中的持票人提示付款差不多超過了2個月；二是假如本票的持票人未按照規(guī)定期限提示本票的，則喪失對出票人以外的前手的追索權(quán)，因此持票人只能向出票人追索。10.簽發(fā)空頭支票或印章與預(yù)留印鑒不符的支票，按票面的金額對其處以（ ）但不低于1000元的罰款。A2%B2%5%C5%D10%【

6、您的答案】【正確答案】C【答案解析】簽發(fā)空頭支票或印章與預(yù)留印鑒不符的支票，按票面的金額對其處以5%，但不低于1000元的罰款；同時處以2%的賠償金，賠償收款人。11.依照票據(jù)法的規(guī)定，以下關(guān)于支票付款的有關(guān)講法，不正確的是（ ）。A.支票限于見票即付，不得另行記載付款日期，另行記載付款日期的，該票據(jù)無效B.支票的持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起10日內(nèi)提示付款C.超過付款提示期限的，付款人能夠不予付款D.持票人超過付款提示期限的，并不喪失對出票人的追索權(quán)【您的答案】【正確答案】A【答案解析】支票限于見票即付，不得另行記載付款日期。另行記載付款日期的，該記載無效，而不是該票據(jù)無效。12.發(fā)行人向社會公開發(fā)

7、行的證券票面總值超過人民幣（ ）萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團承銷。A.3000B.5000C.6000D.1000【您的答案】【正確答案】B【答案解析】依據(jù)證券法的規(guī)定，向社會公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團承銷。13.依照我國證券法的規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書的專業(yè)機構(gòu)和人員，在一定期限內(nèi)不得買賣該股票，該期限為( )。A、在股票承銷期內(nèi)和期滿后1個月內(nèi)B、在股票承銷期內(nèi)和期滿后2個月內(nèi)C、在股票承銷期內(nèi)和期滿后3個月內(nèi)D、在股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)【您的答案】【正確答案】D【答案解析】我國證券法第39條規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)

8、評估報告或者法律意見書等文件的專業(yè)機構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該種股票。14.依照我國證券法的規(guī)定，為上市公司出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書的專業(yè)機構(gòu)和人員，在一定期限內(nèi)不得買賣該股票，該期限為（ ）。A自接收托付之日起至文件公布后5日內(nèi)B自同意托付之日起至文件公布后10日內(nèi)C自同意托付之日起至文件公布后20日內(nèi)D自同意托付之日起至文件公布后60日內(nèi)【您的答案】【正確答案】A【答案解析】依照證券法規(guī)定，為上市公司出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書的專業(yè)機構(gòu)和人員，自同意托付之日起至文件公布后5日內(nèi)，不得買賣該股票。15.申請公司債券上市交易的公司，事實

9、上際發(fā)行額許多于( )萬元人民幣。A.5000B.6000C.1000D.3000【您的答案】【正確答案】A【答案解析】申請公司債券上市交易的公司必須符合的條件中，有一點確實是“公司債券實際發(fā)行額許多于人民幣5000萬元”。16.當(dāng)投資者持有一個上市公司已發(fā)行的股份的5后，通過證券交易所的證券交易，其所持該上市公司已發(fā)行的股份比例每增加或減少（ ）時，應(yīng)予以公告和進行書面報告。A10B5C6D8【您的答案】【正確答案】B【答案解析】依照證券法規(guī)定，當(dāng)投資者持有一個上市公司已發(fā)行的股份的5后，通過證券交易所的證券交易，其所持該上市公司已發(fā)行的股份比例每增加或者減少5時，應(yīng)當(dāng)依照法律規(guī)定進行書面報

10、告和公告。17.收購要約的期限不得少于（ ）日，并不得超過（ ）日。A.20 60B.30 60C.10 30D.30 90【您的答案】【正確答案】B【答案解析】依據(jù)證券法的規(guī)定，收購要約的期限不得少于30日，并不得超過60日。18.收購要約期滿，收購要約人持有的一般股未達到該公司發(fā)行在外的一般股總數(shù)的（ ）時，為收購失效。A49%B50%C51%D45%【您的答案】【正確答案】B【答案解析】收購要約期滿，收購要約人持有的一般股未達到該公司發(fā)行在外的一般股總數(shù)的50%時，為收購失??；收購要約人除發(fā)出新的收購要約外，其以后每年購買的該公司發(fā)行在外的一般股，不得超過該公司發(fā)行在外的一般股總數(shù)的5%

11、。19.依法發(fā)行的證券，法律對其轉(zhuǎn)讓期限有限制性規(guī)定的，在規(guī)定期限內(nèi)，不得買賣。下列各項中正確的是（ ）。A為股票發(fā)行出具審計報告的專業(yè)人員，在該股票承銷期內(nèi)，不得買賣該種股票B為上市公司出具審計報告的專業(yè)人員，自同意上市公司托付之日起至上述文件公開后15日內(nèi)，不得買賣該種股票C在上市公司收購中，收購人所持有的被收購的上市公司股票，在收購行為完成后的3個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓D發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓【您的答案】【正確答案】D【答案解析】股份有限公司的發(fā)起人持有本公司股份的，自公司成立起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。二、多項選擇題。1. 下列各項中，（ ）是匯票絕對應(yīng)記載事項。A收款人名稱B出

12、票日期C確定的金額D出票地【您的答案】【正確答案】ABC【答案解析】依據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，匯票的絕對應(yīng)記載事項包括：表明“匯票”的字樣；無條件支付的托付；確定的金額；付款人名稱；收款人名稱；出票日期；出票人簽章。2. 下列各項中屬于無效背書的是（ ）。A.將匯票金額的一部分轉(zhuǎn)讓B.將匯票金額分不轉(zhuǎn)讓給甲、乙二人C.在背書時附條件D.沒有記載背書日期的背書【您的答案】【正確答案】AB【答案解析】依據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，將匯票金額的一部分轉(zhuǎn)讓或者將匯票金額分不轉(zhuǎn)讓給兩人以上的背書無效。附條件的背書，所附的條件不具有匯票上的效力，然而并不是背書無效；沒有記載背書日期的背書，視為在匯票到期日前背書，并不導(dǎo)致背書

13、無效。3. 下列各項中，屬于承兌的絕對應(yīng)記載事項的是（ ）。A.承兌日期B.承兌文句C.承兌人簽章D.付款日期【您的答案】【正確答案】BC【答案解析】依據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，承兌記載的事項包括三項，即承兌文句、承兌日期、承兌人簽章。其中承兌文句和承兌人簽章是絕對應(yīng)記載事項，承兌文句屬于相對應(yīng)記載事項。4.下列各項中屬于票據(jù)行為的是（ ）。A.出票B.背書C.承兌D.付款【您的答案】【正確答案】ABC【答案解析】付款是匯票的承兌人（付款人）向持票人支付匯票金額，以消滅票據(jù)權(quán)利義務(wù)的行為，他不屬于票據(jù)行為。出票、背書和承兌都屬于票據(jù)行為。5.關(guān)于匯票的提示付款期限，下列講法中正確的是（ ）。A.見票即付

14、的匯票無需提示付款B.見票即付的匯票，自出票日起1個月內(nèi)向付款人提示付款C.定日付款的匯票，自到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款D.見票后定期付款的匯票，自到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款【您的答案】【正確答案】BCD【答案解析】依據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，持票人應(yīng)當(dāng)按下列期限提示付款：（1）見票即付的匯票，自出票日起1個月內(nèi)向付款人提示付款；（2）定日付款、出票后定期付款和或者見票后定期付款的匯票，自到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款。6.在匯票到期日前，下列情形中，持票人能夠行使追索權(quán)的是（ ）。A.匯票被拒絕承兌的B.承兌人逃匿的C.付款人死亡的D.付款人被宣告破產(chǎn)的【您的答案】【正確答案】ABCD【

15、答案解析】依據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，在匯票到期日前，有下列情況之一的，持票人能夠行使追索權(quán)：匯票被拒絕承兌的；承兌人或者付款人死亡、逃匿的；承兌人或者付款人被依法宣告破產(chǎn)或者因違約被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動的。7.持票人或者其他追索權(quán)人行使追索權(quán)追索的金額包括（ ）。A.被拒絕付款的匯票金額B.取得有關(guān)拒絕證明和發(fā)出通知書的費用C.匯票金額從出票日到到期日，按照規(guī)定計算的利息D.匯票金額從到期日到清償日止，按照規(guī)定計算的利息【您的答案】【正確答案】ABD【答案解析】依據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，追索金額包括：（1）被拒絕付款的匯票金額；（2）匯票金額從到期日或者提示付款日起至清償日止，按照中國人民銀行規(guī)定的利率計算的利息

16、；（3）取得有關(guān)拒絕證明和發(fā)出通知書的費用。8.依照票據(jù)法的規(guī)定，支票的（ ）能夠由出票人授權(quán)補記。未補記前，不得背書轉(zhuǎn)讓和提示付款。A收款人名稱B出票地點C付款人名稱D支票金額【您的答案】【正確答案】AD【答案解析】支票金額和收款人名稱，能夠由出票人授權(quán)補記。未補記前，不得背書轉(zhuǎn)讓和提示付款。9.依照支付結(jié)算方法的規(guī)定，下列各項中，屬于無效票據(jù)的有（ ）。A更改金額的票據(jù)B更改收款單位名稱的票據(jù)C中文大寫金額和阿拉伯?dāng)?shù)碼金額不一致的票據(jù)D更改保證人簽章的票據(jù)【您的答案】【正確答案】ABC【答案解析】（1）票據(jù)的金額、出票或簽發(fā)日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無效。（2）票據(jù)和結(jié)算憑證金額

17、以中文大寫和阿拉伯?dāng)?shù)碼同時記載，二者必須一致，否則票據(jù)無效。10.依照票據(jù)法的有關(guān)規(guī)定，下列各項中，對追索權(quán)的效力和限制敘述正確的是（ ）。A持票人為出票人的，對其前手無追索權(quán)B持票人為背書人的，對其后手無追索權(quán)C被追索人清償債務(wù)后，與持票人享有同一權(quán)利D匯票的出票人對持票人不必承擔(dān)連帶責(zé)任【您的答案】【正確答案】ABC【答案解析】追索權(quán)對被追索人的效力要緊有：匯票的出票人、背書人、承兌人和保證人對持票人承擔(dān)連帶責(zé)任，因此D項錯誤。11.依照中華人民共和國證券法的規(guī)定，股份有限公司發(fā)行的公司債券上市交易后，公司發(fā)生的下列情形中，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機構(gòu)能夠決定暫停公司債券上市交易的有（ ）。A、

18、最近2年連續(xù)虧損B、有重大違法行為C、凈資產(chǎn)額減至人民幣5100萬元D、不按審批機關(guān)批準的用途使用公司債券募集資金【您的答案】【正確答案】ABD【答案解析】本題發(fā)行公司債券的企業(yè)為股份有限公司，法律規(guī)定，股份有限公司發(fā)行公司債券的條件之一，為公司的凈資產(chǎn)額不低于3000萬元；C選項稱凈資產(chǎn)額減至人民幣5100萬元，仍符合公司債券上市交易的條件，因此不是股份有限公司債券暫停交易的法定情形。12.重大事件是指上市公司發(fā)生的、可能對上市公司股票交易價格產(chǎn)生較大阻礙、而投資者尚未得知的事件。下列各項中，屬于重大事件的有（ ）。A、公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化。B、公司經(jīng)營方針的重大變化C、公司經(jīng)公司董事長發(fā)

19、生變動D、公司發(fā)生重大虧損【您的答案】【正確答案】BCD【答案解析】公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化屬內(nèi)幕信息，因此A選項錯誤。13.上市公司收購可采取的方式包括（ ）。A要約收購B再要約收購C承諾收購D協(xié)議收購【您的答案】【正確答案】AD【答案解析】上市公司收購是指投資者公開收購股份有限公司，差不多依法發(fā)行上市的股份，以達到對該股份有限公司控股或兼并目的的行為。依照我國證券法的規(guī)定，上市公司收購能夠采取要約收購或者協(xié)議收購的方式。14.中華人民共和國證券法的規(guī)定，下列選項中，屬于知悉證券交易內(nèi)幕信息知情人員的有（ ）。A、發(fā)行股票公司的控股股東的高級治理人員B、持有公司5%以上股份的股東C、證券監(jiān)督治

20、理機構(gòu)工作人員D、參與證券上市交易有關(guān)業(yè)務(wù)活動的中介機構(gòu)工作人員【您的答案】【正確答案】ABCD三、推斷題。1.票據(jù)金額以中文大寫和數(shù)碼同時記載，二者不一致時，以中文記載為準。（ ）【您的答案】【正確答案】錯【答案解析】票據(jù)金額以中文和數(shù)碼同時記載，兩者必須一致，不一致時，票據(jù)無效。2.匯票上未記載付款日期的，視為見票即付。（ ）【您的答案】【正確答案】對【答案解析】依據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，付款日期屬于匯票的相對應(yīng)記載事項，未記載付款日期的，視為見票即付。3.承兌人的票據(jù)責(zé)任因為持票人未在法定期限內(nèi)提示付款而解除。（ ）【您的答案】【正確答案】錯【答案解析】依據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，承兌人的票據(jù)責(zé)任不因持票

21、人未在法定期限提示付款而解除，承兌人仍要對持票人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。4.假如匯票的持票人未在法定期限內(nèi)提示付款的，則喪失追索權(quán)。（ ）【您的答案】【正確答案】錯【答案解析】持票人未在法定期限內(nèi)提示付款的，喪失對前手的追索權(quán)，但經(jīng)作出講明后，承兌人或者付款人仍應(yīng)對持票人承擔(dān)付款責(zé)任。5.通過票據(jù)交換系統(tǒng)向付款人提示付款的，視同持票人提示付款。（ ）【您的答案】【正確答案】對【答案解析】依據(jù)有關(guān)規(guī)定，通過托付收款銀行或者通過票據(jù)交換系統(tǒng)向付款人提示付款的，視同持票人提示付款。6.持票人未在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)出追索通知的，不能行使追索權(quán)。（ ）【您的答案】【正確答案】錯【答案解析】依據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，持票人未按照

22、規(guī)定期限發(fā)出追索通知的，仍能夠行使追索權(quán)。7.本票持票人未在規(guī)定期限內(nèi)提示見票的，喪失對所有前手的追索權(quán)。（ ）【您的答案】【正確答案】錯【答案解析】依據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，本票持票人未在規(guī)定期限內(nèi)提示見票的，喪失對出票人意外的前手的追索權(quán)。8.支票限于見票即付，另行記載付款日期的，支票無效。（ ）【您的答案】【正確答案】錯【答案解析】支票限于見票即付，不得另行記載付款日期，另行記載付款日期的，該記載無效。9.證券公司能夠為本公司事先預(yù)留所代銷的證券和預(yù)先購入并留存所包銷的證券。（ ）【您的答案】【正確答案】錯【答案解析】依據(jù)證券法的規(guī)定，證券公司不得為本公司事先預(yù)留所代銷的證券和預(yù)先購入并留存所包

23、銷的證券。10.證券的包銷、代銷期最長不得超過90日。（ ）【您的答案】【正確答案】對【答案解析】依據(jù)證券法的規(guī)定，證券的代銷、包銷期最長不得超過90日。11.證券機構(gòu)從業(yè)人員、證券監(jiān)督治理機構(gòu)工作人員在任職期內(nèi)不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票，但他人贈送的股票除外。（ ）【您的答案】【正確答案】錯【答案解析】證券機構(gòu)從業(yè)人員、證券監(jiān)督治理機構(gòu)工作人員在任職期內(nèi)不得直接或者化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈送的股票。12.為上市公司出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的專業(yè)人員和機構(gòu)，自同意上市公司托付之日起至上述文件公開后6個月內(nèi)，不得買賣該種股票。（ ）

24、【您的答案】【正確答案】錯【答案解析】為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的專業(yè)機構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該種股票。為上市公司出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的專業(yè)機構(gòu)和人員，自同意上市公司托付之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票。13.不管在什么情況下，公司都不得收購本公司的股票。（ ）【您的答案】【正確答案】錯【答案解析】一般情況下公司不得收購本公司的股票，然而為減少公司資本而注銷股份或者與持有本公司的股票的其他公司合并時除外。14.通過證券交易所的證券交易，投資者持有一個上市公司已發(fā)行股份的30%時，接著進行收購的，

25、除國務(wù)院證券監(jiān)督治理機構(gòu)免除發(fā)出要約的以外，應(yīng)當(dāng)依法向該上市公司所有股東發(fā)出收購要約。（）【您的答案】【正確答案】對四、綜合題。1.某商店與一酒廠簽訂一合同。合同規(guī)定由該酒廠供給商店假酒24萬瓶，貨款40萬元。商店開具一張40萬元的匯票給酒廠。酒廠隨后將該匯票背書轉(zhuǎn)讓于A用于購買原材料。背書轉(zhuǎn)讓給B，用于支付欠B的工程款。B再次將匯票背書轉(zhuǎn)讓于C，C向付款人提示承兌，被付款人拒絕，并做成拒絕書。現(xiàn)在，酒廠與商店因合同未履行而發(fā)生糾紛。要求：依照以上事實和相關(guān)規(guī)定，回答下列問題：（1）酒廠與商店所簽訂的合同是否有效？如何處理？（2）酒廠與商店的合同效力是否阻礙由此產(chǎn)生的票據(jù)關(guān)系？【您的答案】【正

26、確答案】(1)酒廠與商店所簽訂的合同，因違反國有利益、社會公共利益而無效。由于雙方均屬有意，應(yīng)依法追繳雙方差不多取得約定取得的財產(chǎn)。（2）酒廠與商店的合同效力，不阻礙由此產(chǎn)生的票據(jù)關(guān)系。因為酒廠與商店的票據(jù)行為完全符合法律規(guī)定，票據(jù)關(guān)系一經(jīng)形成，基礎(chǔ)關(guān)系（合同關(guān)系）是否存在、是否有效，對票據(jù)關(guān)系沒有阻礙。2.中國證監(jiān)會在對A上市公司進行例行檢查中，發(fā)覺以下事實：（1）A公司于1995年5月6日由B企業(yè)、C企業(yè)等6家企業(yè)作為發(fā)起人共同以發(fā)起設(shè)立方式成立，成立時的股本總額為8200萬股（每股面值為人民幣1元，下同）。1998年8月9日，A公司獲準發(fā)行5000萬股社會公眾股，并于同年10月10日在證

27、券交易所上市。此次發(fā)行完畢后，A公司的股本總額達到13200萬股。（2）1999年9月5日，B企業(yè)將所持A公司股份680萬股轉(zhuǎn)讓給了宏達公司，從而使宏達公司持有A公司的股份達到800萬股。直到同年9月15日，宏達公司未向A公司報告。（3）1999年10月6日，A公司董事會召開會議，通過了發(fā)行公司債券的方案和于同年11月25日召開臨時股東大會審議發(fā)行公司債券方案的決定。在如期進行的臨時股東大會上，除審議通過了發(fā)行公司債券的決議外，還依照控股股東C企業(yè)的提議，臨時增加了一項增選一名公司董事的議案。并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。（4）為A公司出具2000年度審計報告的注冊會計師陳某，在2001年3月10日公司年度報告公布后，于同年3月20日購買了A公司2萬股股票，并于同年4月8日拋售，獲利3萬余元；E證券公