1、河南三元光電科技有限公司文件三元孵發(fā)201524號三元環(huán)保科技眾創(chuàng)空間工作治理方法（試行）第一章 總 則第一條為規(guī)范三元環(huán)?？萍急妱?chuàng)空間對入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的服務(wù)和治理工作，明確企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的入駐、畢業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和孵化程序，促進(jìn)入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的健康進(jìn)展，依據(jù)三元環(huán)?？萍急妱?chuàng)空間（以下簡稱遠(yuǎn)紅外電子電器）的實(shí)際情況，立足于長遠(yuǎn)進(jìn)展，制定本方法。第二條本方法僅適用于在三元環(huán)保科技眾創(chuàng)空間孵化的企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)，不涉及本市范圍內(nèi)其他經(jīng)市政府有關(guān)部門或高認(rèn)定的高新技術(shù)創(chuàng)業(yè)服務(wù)中心、大學(xué)科技園、專業(yè)眾創(chuàng)空間、留學(xué)生創(chuàng)業(yè)園、眾創(chuàng)空間公司等高網(wǎng)絡(luò)成員單位。第三條本方

2、法所稱的入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)是指所有達(dá)到三元環(huán)保科技眾創(chuàng)空間入駐標(biāo)準(zhǔn)，并與河南三元光電科技有限公司簽訂入駐協(xié)議，辦理完入駐手續(xù)后正式進(jìn)入河南三元光電科技有限公司場地內(nèi)的企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)。本方法所稱的入駐項(xiàng)目是指入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)自帶的、擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的在三元環(huán)?？萍急妱?chuàng)空間內(nèi)重點(diǎn)進(jìn)行商品化、產(chǎn)業(yè)化的高新技術(shù)成果或正在研制開發(fā)、轉(zhuǎn)換的高新技術(shù)成果和項(xiàng)目。第四條三元環(huán)保科技眾創(chuàng)空間對入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)（項(xiàng)目）提供以下服務(wù)：1創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)。包含創(chuàng)業(yè)咨詢、政策輔導(dǎo)、手續(xù)代理等內(nèi)容。2治理咨詢。包含財(cái)務(wù)代理、法律咨詢、專利服務(wù)等內(nèi)容。3交流培訓(xùn)。包含治理培訓(xùn)、技術(shù)交流、專家咨詢等

3、內(nèi)容。4項(xiàng)目推介。包含成果展示、項(xiàng)目申報(bào)、新聞公布等內(nèi)容。5市場推廣。包含展覽會議、產(chǎn)品對接、信息咨詢等內(nèi)容。6融資投資。包含銀企對接、孵化基金、風(fēng)險(xiǎn)投資等內(nèi)容。7人才引進(jìn)。包括校企合作、獵頭服務(wù)、人才招聘等內(nèi)容8專業(yè)服務(wù)。包含技術(shù)平臺、檢驗(yàn)測試、技術(shù)聯(lián)盟等內(nèi)容。9基礎(chǔ)設(shè)施。包含辦公場地、商務(wù)會務(wù)、物業(yè)服務(wù)等內(nèi)容。第二章 入駐標(biāo)準(zhǔn)第五條 入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)當(dāng)滿足以下條件：1、企業(yè)注冊地應(yīng)當(dāng)在三元環(huán)?？萍急妱?chuàng)空間所屬區(qū)域內(nèi)，辦公場所應(yīng)當(dāng)在三元環(huán)?？萍急妱?chuàng)空間所屬場地內(nèi)；2、屬新注冊企業(yè)或申請進(jìn)入三元環(huán)?？萍急妱?chuàng)空間前企業(yè)成立時(shí)刻不足2年；3、企業(yè)注冊資金一般不超過300萬元（對注冊資金有特

4、不要求的行業(yè)不受此限）；4、屬遷入的企業(yè)，上一年度營業(yè)收入一般不超過300萬元；5、企業(yè)租用三元環(huán)?？萍急妱?chuàng)空間孵化場地面積低于800平方米；6、企業(yè)從事研究、開發(fā)、生產(chǎn)的項(xiàng)目或產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)屬于國家或本省頒布實(shí)施的中國高新技術(shù)產(chǎn)品目錄、當(dāng)前國家優(yōu)先進(jìn)展的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)領(lǐng)域指南、河南省優(yōu)先進(jìn)展的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)領(lǐng)域與重點(diǎn)方向指南或河南省高新技術(shù)產(chǎn)品出口目錄范圍；7、企業(yè)負(fù)責(zé)人熟悉本企業(yè)產(chǎn)品研究、開發(fā)工作,并具有良好的經(jīng)營治理和市場開拓能力；8、有技術(shù)開發(fā)隊(duì)伍和技術(shù)開發(fā)條件，有實(shí)施孵化項(xiàng)目的技術(shù)能力和后續(xù)開發(fā)能力；9、研發(fā)、生產(chǎn)符合環(huán)保要求，無噪音、廢水、廢氣、廢物等污染產(chǎn)生。第六條入駐項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)

5、滿足以下條件：1、屬于國家頒布的高新技術(shù)領(lǐng)域，符合我國高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向；或符合河南省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整及產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向的技術(shù)開發(fā)項(xiàng)目能夠促進(jìn)我省經(jīng)濟(jì)進(jìn)展；或河南省與中科院、清華大學(xué)等重點(diǎn)院校合作打算中的其他項(xiàng)目。2、項(xiàng)目技術(shù)來源清晰，取得合法的知識產(chǎn)權(quán)，已申請專利或者采取了適當(dāng)?shù)谋Ｃ艽胧圩o(hù)或者申請著作權(quán)登記等，無知識產(chǎn)權(quán)權(quán)屬糾紛。3、項(xiàng)目技術(shù)先進(jìn)，與現(xiàn)有技術(shù)相比有明顯的創(chuàng)新與進(jìn)步，有一定的技術(shù)進(jìn)入壁壘。4、市場進(jìn)展?jié)摿Υ?，預(yù)期的經(jīng)濟(jì)與社會效益顯著。5、項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人熟悉本技術(shù)領(lǐng)域的進(jìn)展，具有實(shí)施轉(zhuǎn)化本項(xiàng)目技術(shù)的能力。第三章 入駐程序第七條入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)或者創(chuàng)業(yè)者申請到三元環(huán)?？萍急妱?chuàng)空間創(chuàng)業(yè)，應(yīng)

6、當(dāng)提交入駐申請書及入駐申請書注明要求提供的材料（入駐申請書見文件一）。第八條入園程序第九條 三元環(huán)保科技眾創(chuàng)空間對入駐申請企業(yè)按照本方法第二章規(guī)定的條件進(jìn)行審查，并在五個(gè)工作日以內(nèi)確實(shí)是否同意入駐給申請者以明確的答復(fù)。同意入駐的，予以辦理入駐手續(xù)，簽訂孵化協(xié)議和其它服務(wù)協(xié)議。第十條孵化協(xié)議是河南三元光電科技有限公司與入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)之間就設(shè)立、變更、終止孵化權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件（孵化協(xié)議見文件二）。第四章 孵化企業(yè)畢業(yè)標(biāo)準(zhǔn)第十二條入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)運(yùn)營兩年以上，經(jīng)營狀況良好，主導(dǎo)產(chǎn)品有一定的生產(chǎn)規(guī)模，建立了現(xiàn)代企業(yè)制度和健全的財(cái)務(wù)制度，年技工貿(mào)總收入達(dá)500萬元以上，固定資產(chǎn)和自有

7、資金達(dá)100萬元以上的，予以畢業(yè)。第十三條經(jīng)認(rèn)定畢業(yè)的企業(yè)由河南三元光電科技有限公司授牌“三元環(huán)?？萍急妱?chuàng)空間畢業(yè)企業(yè)”。第五章 監(jiān)督治理與期限第十四條入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)（項(xiàng)目）孵化期三年。達(dá)到畢業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)能夠提早畢業(yè)。三年孵化期屆滿后，企業(yè)仍未達(dá)到畢業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的，除專門情況外，三元環(huán)?？萍急妱?chuàng)空間將終止對其孵化。第十五條 三元環(huán)?？萍急妱?chuàng)空間將孵化企業(yè)及其項(xiàng)目的入駐和畢業(yè)標(biāo)準(zhǔn)向申請者提供，同意申請者和其他有關(guān)人員的監(jiān)督。第十六條入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)可享受省、市、縣對孵化基地的優(yōu)惠政策，河南三元光電科技有限公司協(xié)助入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)獲得河南省對入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的政策支持。第十七條

8、使用孵化場地的入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)，可享受河南省、經(jīng)開區(qū)相關(guān)優(yōu)惠扶持政策。第十八條三元環(huán)保科技眾創(chuàng)空間將申請者提供的資料、審查意見、孵化協(xié)議和場地使用協(xié)議等文檔歸檔，同意有關(guān)部門的監(jiān)督與檢查。第六章 附則第十九條本方法由河南三元光電科技有限公司負(fù)責(zé)解釋。第二十條本方法自公布之日起執(zhí)行。河南三元光電科技有限公司 二一五年三月十八日河南三元光電科技有限公司文件三元孵發(fā)201523號三元環(huán)?？萍急妱?chuàng)空間機(jī)構(gòu)設(shè)置及崗位職責(zé)機(jī)構(gòu)設(shè)置總經(jīng)理綜合事務(wù)部治理咨詢部項(xiàng)目服務(wù)部財(cái) 務(wù) 部副總經(jīng)理二、部門職責(zé)總經(jīng)理職責(zé)：負(fù)責(zé)眾創(chuàng)空間全面工作、外部協(xié)調(diào)及各上級主管部門公關(guān)。A、綜合事務(wù)部 1） 負(fù)責(zé)空間日常行政事務(wù)

9、，協(xié)調(diào)配合各部門做好治理工作； 2） 負(fù)責(zé)眾創(chuàng)空間的對外接待、會務(wù)接待及入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的會務(wù)服務(wù)工作； 3） 負(fù)責(zé)眾創(chuàng)空間和入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的宣傳工作； 4） 負(fù)責(zé)工作規(guī)劃、總結(jié)的編匯，文件指示精神、重要信息的上傳下達(dá)及重要資料的存檔保密工作。 5） 負(fù)責(zé)孵化基地的安全保衛(wèi)、衛(wèi)生保潔、消防物業(yè)等事務(wù)工作。 B、治理咨詢部 1） 負(fù)責(zé)招商和入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的相關(guān)資訊服務(wù)； 2） 負(fù)責(zé)孵化企業(yè)的治理培訓(xùn)服務(wù)工作； 3） 負(fù)責(zé)孵化項(xiàng)目的入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的資格認(rèn)定工作及治理評價(jià)； 4） 向企業(yè)提供企業(yè)治理、企業(yè)策劃、品牌營銷、企業(yè)診斷及創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)和孵化指導(dǎo).C.項(xiàng)目服務(wù)部 1）

10、負(fù)責(zé)入住企業(yè)項(xiàng)目服務(wù)、跟蹤和畢業(yè)認(rèn)定、政策法規(guī)的咨詢等； 2）協(xié)助企業(yè)辦理項(xiàng)目審批、工商、稅務(wù)登記、銀行開戶等成立手續(xù) ； 3）負(fù)責(zé)組織企業(yè)間的聯(lián)誼活動，交流進(jìn)展經(jīng)驗(yàn)，開展業(yè)務(wù)合作 ； 4）協(xié)助入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)辦理通訊、網(wǎng)絡(luò)設(shè)施的開通接入和系統(tǒng)維護(hù)等系列工作。D、財(cái)務(wù)部1）成本核算與治理、編制財(cái)務(wù)報(bào)表、編制資本預(yù)算、財(cái)務(wù)分析和規(guī)劃、對目標(biāo)企業(yè)的財(cái)務(wù)作審計(jì)（可聘請獨(dú)立會計(jì)事務(wù)所），參與眾創(chuàng)空間的評估決策、投資決策、融資決策和資產(chǎn)治理決策；2）對眾創(chuàng)空間的財(cái)務(wù)收支、固定資產(chǎn)賬務(wù)、經(jīng)營性資產(chǎn)進(jìn)行治理；3）做好財(cái)務(wù)成本、債權(quán)、債務(wù)、固定資產(chǎn)的核算及財(cái)務(wù)分析；4）與各類金融、投資機(jī)構(gòu)聯(lián)系，研究探究

11、切合實(shí)際的投、融資擔(dān)保體系；5）開展對企業(yè)財(cái)務(wù)的服務(wù)項(xiàng)目（可獨(dú)立完成，也可依托財(cái)務(wù)中介完成）；6）協(xié)助戰(zhàn)略進(jìn)展部整合財(cái)務(wù)中介機(jī)構(gòu)資源；7）協(xié)助資金投資治理部進(jìn)行財(cái)務(wù)方面的評估和預(yù)算。河南三元光電科技有限公司 二一五年三月十八日河南三元光電科技有限公司文件三元201526號三元環(huán)?？萍急妱?chuàng)空間財(cái)務(wù)治理制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)治理，規(guī)范公司的財(cái)務(wù)行為，促進(jìn)公司的進(jìn)展，愛護(hù)投資者的合法權(quán)益，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合本公司具體情況，制定本制度。第二條公司財(cái)務(wù)治理的宗旨是提高經(jīng)濟(jì)效益；公司財(cái)務(wù)治理的差不多任務(wù)和方法是，做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支打算、操縱、監(jiān)督、分析和考核工作，依法合理

12、籌集資金，有效利用公司各項(xiàng)資產(chǎn)；第三條公司應(yīng)當(dāng)認(rèn)真執(zhí)行國家各項(xiàng)法律、法規(guī)，建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)治理制度，加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)物資的治理和對資金運(yùn)用全過程的監(jiān)控，嚴(yán)格內(nèi)部牽制制度，防止弊端。第四條公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)治理的基礎(chǔ)工作，在經(jīng)營活動的各個(gè)環(huán)節(jié)及時(shí)做好完整的原始記錄，公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資的進(jìn)出消耗，都應(yīng)當(dāng)手續(xù)齊全，并定期或不定期地進(jìn)行資產(chǎn)清查。第二章財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)與會計(jì)人員第五條本公司設(shè)置獨(dú)立的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)。第六條公司設(shè)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部設(shè)經(jīng)理，同時(shí)依照工作需要配備必要的財(cái)會人員。第七條本公司的財(cái)會人員必須持證上崗，遵守國家有關(guān)法規(guī)和公司內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度，認(rèn)真履行職責(zé)，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。公司財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕承辦

13、不合法、不真實(shí)和損害投資者利益的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。第八條財(cái)務(wù)部經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部的工作，并在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下主持公司的財(cái)務(wù)工作。財(cái)務(wù)部經(jīng)理的要緊職責(zé)是：一、主持財(cái)務(wù)部的工作，領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)人員實(shí)行崗位責(zé)任制，切實(shí)地完成各項(xiàng)會計(jì)業(yè)務(wù)工作；二、財(cái)務(wù)經(jīng)理有關(guān)財(cái)務(wù)工作的決定，操縱和降低公司的經(jīng)營成本，審核監(jiān)督資金的使用和經(jīng)營效益，按月、季度、年度向總經(jīng)理、監(jiān)理會提交財(cái)務(wù)分析報(bào)告；三、制訂財(cái)務(wù)打算，搞好會計(jì)核算，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地核算經(jīng)營成果，考核打算執(zhí)行情況，定期提供數(shù)據(jù)、資料和財(cái)務(wù)分析報(bào)告；四、編制各種會計(jì)報(bào)表，主持公司的財(cái)產(chǎn)清查工作；五、參與公司新項(xiàng)目、重大投資、重要經(jīng)濟(jì)合同的可行性研究；六、同意財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)機(jī)關(guān)的

14、監(jiān)督；定時(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)確地上報(bào)會計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析資料。第九條公司必須建立內(nèi)部稽核制度。第十條財(cái)會人員要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動。記賬、算賬、報(bào)賬必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清晰，日清日結(jié)，按期報(bào)賬。第十一條財(cái)會人員在辦理會計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。關(guān)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款，并及時(shí)向上級領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。公司各級領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)切實(shí)保障財(cái)會人員依法行使職權(quán)和履行職責(zé)。嚴(yán)禁任何人對敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)，并對敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會人員予以表揚(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì)。第十二條公司的財(cái)會人員應(yīng)力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。財(cái)會人員調(diào)動工作或因故離職

15、，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有理清的，不得離職，也不得中斷會計(jì)工作。財(cái)會人員移交工作時(shí)應(yīng)編制移交清冊，移交清冊包括移交人經(jīng)管的會計(jì)憑證、賬目、報(bào)表、款項(xiàng)、公章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。財(cái)會人員移交工作時(shí)必須監(jiān)交，財(cái)務(wù)部經(jīng)理的交接，由總經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)交，一般會計(jì)人員的交接，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)交。第三章會計(jì)核算的原則、科目及報(bào)表第十三條公司執(zhí)行國家法律法規(guī)關(guān)于會計(jì)核算一般原則、會計(jì)憑證和賬簿、內(nèi)部審計(jì)和財(cái)產(chǎn)清查等事項(xiàng)的規(guī)定。第十四條公司采納企業(yè)會計(jì)制度規(guī)定的會計(jì)科目和會計(jì)報(bào)表，并按有關(guān)的規(guī)定辦理會計(jì)事務(wù)。第十五條公司采納借貸記賬法，依照權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則記賬，以人民幣為記賬本位幣。第十六條一切會計(jì)憑證、賬

16、簿、報(bào)表中各種文字記錄均用中文記載，數(shù)目用阿拉伯?dāng)?shù)字記載。記載、書寫必須使用鋼筆或碳素筆。第十七條公司采納的會計(jì)處理方法，前后各期必須一致，非經(jīng)董事會同意，任何人不得隨意變更。第十八條公司要緊的會計(jì)報(bào)表有：一、資產(chǎn)負(fù)債表（年、季、月）：反映公司差不多財(cái)務(wù)狀況，以及資金運(yùn)動的流向和經(jīng)濟(jì)活動的實(shí)力程度；二、損益表（年、季、月）：反映公司的財(cái)務(wù)成果，以及實(shí)現(xiàn)利潤的情況；三、費(fèi)用支出明細(xì)表（年、季、月）：反映公司各項(xiàng)費(fèi)用支出情況；四、利潤分配表（年度）：反映現(xiàn)實(shí)的利潤在國家、企業(yè)、股東三方面的分配關(guān)系；五、現(xiàn)金出納月終盤存表（月）。第四章資金、現(xiàn)金及費(fèi)用的治理第十九條資金、現(xiàn)金及費(fèi)用治理應(yīng)遵循的原則是

17、：取之合法，使用合規(guī)；開源節(jié)流，講求效益；內(nèi)部牽制，防范風(fēng)險(xiǎn)；治理有序，責(zé)任到人。第二十條財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對資金、現(xiàn)金及費(fèi)用開支的治理，防止損失，杜絕白費(fèi)，良好運(yùn)用，提高效益。第二十一條現(xiàn)金及銀行存款的治理。一、內(nèi)部牽制（一）貨幣資金實(shí)行賬款分管，印鑒分管；（二）出納不得兼任采購、實(shí)物收發(fā)、保管業(yè)務(wù)，不得填制發(fā)票及兼管往來賬、收入支出明細(xì)帳；（三）出納與本公司要緊領(lǐng)導(dǎo)人或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人有親屬關(guān)系的應(yīng)實(shí)行回避原則。二、財(cái)經(jīng)紀(jì)律（一）現(xiàn)金的提取、保管和使用應(yīng)遵守國家的現(xiàn)金治理?xiàng)l例；（二）銀行賬戶的設(shè)立和使用應(yīng)遵守國家的銀行結(jié)算方法、銀行賬戶治理方法。（三）具體治理方法1、現(xiàn)金治理方法：1）公司庫存現(xiàn)金限額

18、為20000元，超過部分應(yīng)于當(dāng)天下午送存銀行；2）出納必須憑通過審核、手續(xù)齊全的憑證辦理收付款業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁以白條充抵庫存；3）嚴(yán)禁設(shè)立賬外賬或公款私存，一經(jīng)發(fā)覺，嚴(yán)肅追查并追究責(zé)任；4）出納必須即時(shí)登記現(xiàn)金日記賬，核對收入、支出、余額，并與實(shí)際庫存現(xiàn)金相符，做到日清日結(jié)。會計(jì)每月終了要會同出納盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金一次，以保證賬實(shí)相符，盤點(diǎn)表應(yīng)隨同會計(jì)報(bào)表一同上報(bào)。5）出納不得擅自借款給職員，借款必須由總經(jīng)理批準(zhǔn)，并不得超過規(guī)定限額。2、銀行存款治理方法：1）銀行賬戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借給外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)；2）銀行賬戶的賬號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不

19、準(zhǔn)外泄；3）銀行賬戶印鑒的使用實(shí)行2章分管并用制，即：財(cái)務(wù)章由出納保管，法人私章由總經(jīng)理保管，不得由1人統(tǒng)一保管使用。印鑒治理人員臨時(shí)出差時(shí)由其托付他人代管；4）銀行賬戶往來應(yīng)序時(shí)逐筆登記入帳，不準(zhǔn)多筆匯總記賬，也不準(zhǔn)以收抵支記賬。出納應(yīng)按月與銀行對賬單核對，未達(dá)賬項(xiàng)應(yīng)作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡；5）財(cái)會人員辦理信匯、電匯、匯票、轉(zhuǎn)賬支付等付出款項(xiàng)，一律憑付款審批單辦理。付款審批單應(yīng)附入付款憑證記賬備查。第二十二條結(jié)算資金的治理。一、應(yīng)收款項(xiàng)的治理應(yīng)遵循以下原則：入帳有據(jù)，處理合規(guī)；跟蹤治理，掌握動態(tài)；清理及時(shí)，回款迅速；節(jié)約資金，力戒損失；職責(zé)明確，失誤必究。二、債權(quán)的成立應(yīng)符合以下條件：（一）

20、各類業(yè)務(wù)發(fā)生的應(yīng)收賬應(yīng)符合確認(rèn)收入成立的有關(guān)條款；（二）暫借和墊付的款項(xiàng)按公司內(nèi)部規(guī)定報(bào)批，附件和手續(xù)應(yīng)當(dāng)齊全。三、跟蹤治理和清理回款：實(shí)行“源頭負(fù)責(zé)制”，誰經(jīng)辦的業(yè)務(wù)，發(fā)生的款項(xiàng)由誰負(fù)責(zé)到底，并納入業(yè)績考核。第二十三條費(fèi)用開支的治理。一、公司職員應(yīng)嚴(yán)格遵守公司對借款及費(fèi)用報(bào)銷的相關(guān)規(guī)定，財(cái)會人員應(yīng)切實(shí)把好借款暫支和費(fèi)用報(bào)銷關(guān)，嚴(yán)格履行審批手續(xù)，堅(jiān)持前賬不清，后賬不報(bào)的原則。二、正常的費(fèi)用開支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人驗(yàn)收人簽字外，交財(cái)會人員審核后，經(jīng)總經(jīng)理或其授權(quán)人批準(zhǔn)方能報(bào)銷付款；三、公司職員因公出差，暫支款項(xiàng)及報(bào)銷差旅費(fèi)用時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守公司對差旅費(fèi)報(bào)銷的相關(guān)規(guī)定；四、公司購置固定

21、資產(chǎn)（包括維修），必須先立項(xiàng)、作出預(yù)算，報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后才能購置；五、嚴(yán)格資金使用及費(fèi)用報(bào)銷的審批手續(xù)。會計(jì)人員對一切審批手續(xù)不完備的事項(xiàng)，都有權(quán)拒絕辦理；六、審批人員出差時(shí)，可由其指定代理人代為審批，批件必須附入有關(guān)發(fā)票、單據(jù)后入帳備查。第五章工資及獎(jiǎng)金第二十四條公司實(shí)行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。第二十五條公司職員年度工資及獎(jiǎng)金總額，由總經(jīng)理按公司章程的規(guī)定擬訂。第二十六條公司職員的工資標(biāo)準(zhǔn)和獎(jiǎng)勵(lì)方法，由財(cái)務(wù)經(jīng)理提出方案，報(bào)總經(jīng)理審定。第六章稅收及利潤分配第二十七條公司依法向國家繳納稅金，不準(zhǔn)偷稅漏稅。第二十八條公司稅后利潤的分配按公司章程的規(guī)定執(zhí)行。第七章財(cái)產(chǎn)物資的治理第二十九條公司

22、應(yīng)建立、健全財(cái)產(chǎn)物資治理制度，對非貨幣性資產(chǎn)的購置、增加、出售、耗用、減少、盤存、計(jì)價(jià)、治理作出規(guī)定，規(guī)范操作。第三十條財(cái)產(chǎn)物資治理應(yīng)遵循的原則：一、全員治理：物資治理是公司各部門、有關(guān)人員共同的任務(wù)；二、全過程監(jiān)控：從采購、耗用、到保管，收、發(fā)、存動態(tài)監(jiān)控；三、綜合治理與分級歸口治理相結(jié)合；四、遵守內(nèi)部牽制制度，涉及采購、驗(yàn)收、保管、使用各環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)，實(shí)行物、款、賬三分管原則，不能同一人完成；五、實(shí)行資金治理、物資治理、業(yè)務(wù)工作相結(jié)合，管物的部門和人員，必須對相應(yīng)的采購成本、資金占用等負(fù)責(zé)。第三十一條物資增加的治理：一、公司應(yīng)建立物資詢價(jià)制度，掌握市場價(jià)格信息，貨比三家，要緊物資應(yīng)有定點(diǎn)供應(yīng)

23、單位；二、采購、盤盈等的物資應(yīng)按規(guī)定計(jì)價(jià)；三、物資應(yīng)按歸口治理堅(jiān)持質(zhì)量檢驗(yàn)，核實(shí)數(shù)量、憑證后驗(yàn)收；四、固定資產(chǎn)的購置，應(yīng)符合公司投資業(yè)務(wù)治理的要求；五、禁止物資使用部門自行采購物資，必要時(shí)須先經(jīng)批準(zhǔn)并辦理入庫手續(xù)。第三十二條物資減少的治理：一、發(fā)出和減少物資必須按規(guī)定辦理手續(xù)，嚴(yán)禁以購代耗或以便條、借條發(fā)貨和充抵庫存；二、存貨減少應(yīng)按公司會計(jì)政策計(jì)價(jià)；三、處置、轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)應(yīng)按公司內(nèi)部治理權(quán)限經(jīng)批準(zhǔn)后辦理；四、盤虧、毀損物資應(yīng)按規(guī)定權(quán)限經(jīng)批準(zhǔn)，并分不情況由責(zé)任人賠償后按凈損失處理；五、貴重物資出庫應(yīng)按規(guī)定的權(quán)限實(shí)行雙簽制。第三十三條物資保管和盤存的治理：一、物資保管人員對實(shí)物數(shù)量完整、質(zhì)量完好

24、、記錄準(zhǔn)確、手續(xù)完備等負(fù)責(zé)；二、各類存貨依照不同情況分不采納永續(xù)盤存制或?qū)嵉乇P存制，每月自行盤點(diǎn)，年度中期組織抽查，年末全面清查；三、各部門涉及物資保管、使用的人員離崗時(shí)，應(yīng)先辦妥交接手續(xù)，按規(guī)定退還使用或借用的物資。第八章會計(jì)憑證和檔案的治理第三十四條公司必須加強(qiáng)對發(fā)票的治理，安排專人負(fù)責(zé)發(fā)票的登記、領(lǐng)用、清理、核對工作。嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代開發(fā)票。第三十五條會計(jì)憑證必須內(nèi)容真實(shí)、手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、不得涂改、挖補(bǔ)，如事后發(fā)覺差錯(cuò)，也必須由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)劃雙紅線并蓋章進(jìn)行更正。第三十六條會計(jì)檔案必須按月裝訂成冊，妥善保管，不得丟失，至少保存15年。第三十七條會計(jì)檔案保存期滿需要銷毀時(shí)，應(yīng)抄具清單

25、，報(bào)總經(jīng)理、董事會和稅務(wù)機(jī)關(guān)同意后，才能銷毀；第三十八條會計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、資料均為公司秘密，不得外傳；第九章公司的內(nèi)部稽核第三十九條公司應(yīng)建立內(nèi)部稽核制度，設(shè)置稽核人員或崗位，明確職責(zé)、權(quán)限、業(yè)務(wù)范圍、職業(yè)紀(jì)律、工作程序和對相關(guān)部門的要求，確保順利開展工作。第四十條內(nèi)部稽核的職責(zé)：一、以各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)為準(zhǔn)繩，對公司籌資、投資、經(jīng)營活動中的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的合規(guī)性核查；二、對公司的各項(xiàng)制度、內(nèi)部政策、方法的合規(guī)性核查；三、對公司打算、預(yù)算、會計(jì)記錄的真實(shí)性核查；四、對公司財(cái)產(chǎn)物資的采購、治理、使用、安全、效益核查；五、對公司內(nèi)部牽制制度的完善性和執(zhí)行情況核查；六、對分析、考核、業(yè)績評價(jià)的公正性核

26、查；第四十一條內(nèi)部稽核的職業(yè)紀(jì)律：客觀、公正、保密，核查事實(shí)，提出建議。第四十二條財(cái)務(wù)部應(yīng)相應(yīng)設(shè)置財(cái)務(wù)稽核人員或崗位，按內(nèi)部稽核制度和會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范要求進(jìn)行財(cái)務(wù)稽核：一、對會計(jì)各崗位處理的原始憑證、記賬憑證、賬簿啟用、結(jié)轉(zhuǎn)、會計(jì)報(bào)告的核查；二、對打算、預(yù)算及執(zhí)行情況的核查；三、對銀行賬號開設(shè)的治理，賬款清理，稅收繳納的核查；四、財(cái)產(chǎn)物資出入庫憑證及賬實(shí)相符等情況的核查；五、重要票證治理情況的核查；六、其他必要的內(nèi)容。第十章公司內(nèi)部財(cái)務(wù)治理基礎(chǔ)工作第四十三條公司應(yīng)建立、健全內(nèi)部治理基礎(chǔ)工作，保障治理工作科學(xué)、有序、高效地進(jìn)行。第四十四條建立內(nèi)部牽制制度，確保有利治理，防止弊端：一、明確牽制制度

27、的原則、組織、分工；二、對有關(guān)人員和崗位的牽制規(guī)定；三、出納崗位的限制條件；四、保障牽制制度實(shí)施的規(guī)定。第四十五條建立原始記錄治理制度，確保各項(xiàng)數(shù)據(jù)完整、準(zhǔn)確、真實(shí)、及時(shí)：一、統(tǒng)一內(nèi)部原始記錄的格式、用途、聯(lián)數(shù)；二、明確內(nèi)部原始記錄的填制、傳遞流程；三、規(guī)定原始記錄的審核、簽署、批準(zhǔn)權(quán)限；第十一章附則第四十六條附則：一、公司應(yīng)依照本制度規(guī)定，結(jié)合具體情況擬訂具體的實(shí)施細(xì)則。二、本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。三、本制度自下發(fā)之日起生效。河南三元光電科技有限公司 二一五年三月十八日河南三元光電科技有限公司文件三元孵發(fā)201525號三元環(huán)保科技眾創(chuàng)空間專項(xiàng)資金治理方法（試行）第一章 總 則第一條

28、 為全面提升三元環(huán)?？萍急妱?chuàng)空間內(nèi)科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新水平和產(chǎn)業(yè)競爭能力，三元環(huán)?？萍急妱?chuàng)空間眾創(chuàng)空間設(shè)立“孵化專項(xiàng)資金”。第二條 該專項(xiàng)資金充分發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿和引導(dǎo)作用，重點(diǎn)支持遠(yuǎn)紅外輻熱技術(shù)、環(huán)保設(shè)備技術(shù)以及其他高新科學(xué)技術(shù)領(lǐng)域的項(xiàng)目建設(shè)，立足于打造具有持續(xù)創(chuàng)新能力，符合本區(qū)域產(chǎn)業(yè)進(jìn)展規(guī)劃要求的科技創(chuàng)新型中小企業(yè)集群，以促進(jìn)本區(qū)域高新技術(shù)的持續(xù)創(chuàng)新進(jìn)展。依照科技企業(yè)孵化器認(rèn)定和治理方法（國科發(fā)高2010680號）、河南省科技企業(yè)孵化器認(rèn)定和治理方法以及信陽市科技企業(yè)孵化器認(rèn)定和治理方法等文件精神，結(jié)合河南三元光電科技有限公司實(shí)際情況，特制定本方法。第二章 資金來源第三條 本眾創(chuàng)空間專

29、項(xiàng)資金初期啟動規(guī)模為300萬元，后續(xù)依照使用情況予以補(bǔ)充。資金從自籌資金中列支，并按照年度預(yù)算進(jìn)行安排。一、自籌資金；二、國家、省、市各級政府部門對眾創(chuàng)空間的補(bǔ)貼資金及項(xiàng)目扶持資金，在項(xiàng)目治理費(fèi)及其他費(fèi)用中列支；三、眾創(chuàng)空間營業(yè)收入中的10%滾入駐化資金；四、專項(xiàng)資金投入的股權(quán)收益及其他企業(yè)捐贈專項(xiàng)。第三章 資金使用原則第四條 孵化專項(xiàng)資金使用原則一、“遵循老實(shí)申請、公正受理、競爭擇優(yōu)、科學(xué)治理、公開透明”原則。資金的運(yùn)作必須遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)務(wù)治理制度；二、資金的運(yùn)作必須結(jié)合中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)進(jìn)展特點(diǎn)，遵守“突出重點(diǎn)、科學(xué)規(guī)范、立足長遠(yuǎn)”的原則；三、資金按照“專款專用”原則進(jìn)行治理，不得挪

30、做他用；四、為提高企業(yè)的市場意識同時(shí)降低創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，資金將以“有償與無償相結(jié)合”的原則就項(xiàng)目具體情況予以支持；五、“技術(shù)先進(jìn)適用原則”。項(xiàng)目應(yīng)在國內(nèi)或省內(nèi)處于領(lǐng)先地位，符合國情、省情及高新技術(shù)進(jìn)展方向。第四章 支持對象及條件第五條 為將資金用于科技含量高、經(jīng)濟(jì)和社會效益好的科技創(chuàng)新型項(xiàng)目上，申請孵化專項(xiàng)資金的項(xiàng)目必須符合以下條件：一、屬于國家規(guī)定的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)和重點(diǎn)方向領(lǐng)域；二、符合河南省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整及產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向；三、有較強(qiáng)的市場競爭力和較大的市場容量，能盡快形成產(chǎn)業(yè)化規(guī)模并產(chǎn)生較好的經(jīng)濟(jì)效益；四、項(xiàng)目科技含量高，具有創(chuàng)新性，技術(shù)來源清晰，有自主知識產(chǎn)權(quán)，已申請專利或者采取了適當(dāng)?shù)谋Ｃ艽胧?/p>

31、護(hù)或者申請著作權(quán)登記等，無知識產(chǎn)權(quán)權(quán)屬糾紛；五、項(xiàng)目技術(shù)成熟，具備商品化、產(chǎn)業(yè)化的條件，已進(jìn)行小批量試生產(chǎn)，工藝條件成熟，市場進(jìn)展?jié)摿Υ?，預(yù)期的經(jīng)濟(jì)與社會效益顯著。六、與眾創(chuàng)空間合作的省外高等院校和科研院項(xiàng)目優(yōu)先支持。第六條 申請支持的企業(yè)必須符合下列條件：一、必須具備至少為有限責(zé)任公司的獨(dú)立法人資格，治理制度健全，有一支素養(yǎng)較高的、結(jié)構(gòu)合理的、對技術(shù)、市場、經(jīng)營、治理有駕馭能力和開拓創(chuàng)新精神的創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)；二、有自我進(jìn)展能力和良好的進(jìn)展前景，創(chuàng)新能力強(qiáng)；三、對實(shí)施的專利擁有合法使用權(quán)；四、具備差不多生產(chǎn)條件和項(xiàng)目實(shí)施能力； 五、有較強(qiáng)的技術(shù)開發(fā)隊(duì)伍和技術(shù)開發(fā)條件，有實(shí)施孵化目的技術(shù)能力和后續(xù)開發(fā)

32、能力；六、企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率低于60%； 七、對通過高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)證、雙軟認(rèn)證及有企業(yè)技術(shù)中心等研發(fā)機(jī)構(gòu)的企業(yè)予以優(yōu)先支持。第七條 本專項(xiàng)資金的支持范圍限于遠(yuǎn)紅外電子電器產(chǎn)業(yè)園科技創(chuàng)新項(xiàng)目。第五章 資金的支持方式第八條 孵化專項(xiàng)資金將依照企業(yè)和項(xiàng)目的實(shí)際情況，予以場地使用費(fèi)補(bǔ)助、種子資金等方式支持。一、場地使用費(fèi)補(bǔ)助適用于符合園區(qū)內(nèi)產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向的高端項(xiàng)目入駐的企業(yè)，眾創(chuàng)空間對其在孵化樓內(nèi)所使用的場地三年內(nèi)給予全額優(yōu)惠補(bǔ)助，以促進(jìn)和加快入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的高效成長。二、種子資金適用于科技型企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新中產(chǎn)品研究開發(fā)、中試時(shí)期以及科研人員攜帶科技成果創(chuàng)辦企業(yè)進(jìn)行成果轉(zhuǎn)化。采取資金入股方式，單個(gè)項(xiàng)目數(shù)額

33、一般不超過5萬元，個(gè)不重大項(xiàng)目最高不超過20萬元。采取種子資金注入方式的，種子資金注入以引導(dǎo)其它資本投入為目的，原則上能夠依法轉(zhuǎn)讓，或采取合作經(jīng)營的方式在規(guī)定期限內(nèi)依法收回投資。具體方法另行制定。第六章 資金的執(zhí)行與治理第九條 河南三元光電科技有限公司進(jìn)行申請項(xiàng)目的初審和報(bào)批。第十條 孵化專項(xiàng)資金的日常資金治理工作和財(cái)務(wù)治理工作由河南三元光電科技有限公司負(fù)責(zé)。第七章 申報(bào)和監(jiān)管第十一條 申報(bào)資料除“場地使用費(fèi)補(bǔ)助”方式外，企業(yè)、項(xiàng)目申請孵化專項(xiàng)資金須提交以下材料：1、三元環(huán)保科技眾創(chuàng)空間孵化專項(xiàng)資金申請書；2、申報(bào)孵化專項(xiàng)資金支持項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告以及有關(guān)機(jī)構(gòu)和專家對該報(bào)告的論證意見（須附論

34、證人員名單）；3、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證及上年度稅單（復(fù)印件）；4、經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的企業(yè)上年度以及最近一個(gè)月的會計(jì)報(bào)表（復(fù)印件），包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表以及報(bào)表附注等；5、專利項(xiàng)目合同備案證明；6、項(xiàng)目投資情況，銀行貸款的貸款合同、資金到位支付利息的證明；申請企業(yè)須將書面申請材料（附材料目錄）按A4紙張大小裝訂成冊，一式三份上報(bào)，所有申請材料一律不予退還。申請企業(yè)提供的材料必須真實(shí)可靠，如發(fā)覺弄虛作假，將不再受理該企業(yè)的申請。第十二條 申報(bào)及監(jiān)理、驗(yàn)收1、企業(yè)申請孵化專項(xiàng)資金實(shí)行全年受理與審批。由申報(bào)企業(yè)按要求向河南三元光電科技有限公司提供申報(bào)所需材料。 2、初審合格的企

35、業(yè)或項(xiàng)目由河南三元光電科技有限公司提出具體建議，依照分級審批制度審查批準(zhǔn)：金額5萬元以下（含5萬元），由遠(yuǎn)紅外電子電器眾創(chuàng)空間有限公司投資治理部按本方法的規(guī)定進(jìn)行審批，并報(bào)戰(zhàn)略進(jìn)展部備案；金額5萬元以上的，由風(fēng)險(xiǎn)投資治理部按本方法的規(guī)定提出初審意見，報(bào)三元環(huán)?？萍急妱?chuàng)空間董事會、經(jīng)開區(qū)經(jīng)濟(jì)進(jìn)展局備案。 3、項(xiàng)目批準(zhǔn)后由河南三元光電科技有限公司與承擔(dān)項(xiàng)目的企業(yè)簽訂孵化專項(xiàng)資金合同，由河南三元光電科技有限公司辦理撥款手續(xù)。孵化專項(xiàng)資金一次性或分批下達(dá)。4、孵化專項(xiàng)資金合同到期后一個(gè)月內(nèi)，承擔(dān)企業(yè)向河南三元光電科技有限公司提出項(xiàng)目驗(yàn)收報(bào)告，由河南三元光電科技有限公司進(jìn)行驗(yàn)收。通過驗(yàn)收，對差不多完成的

36、項(xiàng)目進(jìn)行結(jié)題；對沒有完成合同目標(biāo)、差距較大的項(xiàng)目不予通過驗(yàn)收，停撥經(jīng)費(fèi)，限期完成。5、承擔(dān)孵化專項(xiàng)資金的企業(yè)應(yīng)按照本方法和孵化專項(xiàng)資金合同書的有關(guān)條款，自覺同意有關(guān)部門的監(jiān)督治理，并按季度以書面形式向河南三元光電科技有限公司董事會匯報(bào)資金使用情況。6、企業(yè)弄虛作假騙取孵化資金的，河南三元光電科技有限公司將撤銷孵化專項(xiàng)資金合同。對撤銷合同的孵化專項(xiàng)資金項(xiàng)目，承擔(dān)企業(yè)應(yīng)進(jìn)行項(xiàng)目財(cái)務(wù)清算，并將違規(guī)使用的孵化資金交回。河南三元光電科技有限公司今后將不再受理該企業(yè)的孵化專項(xiàng)資金項(xiàng)目申請。第七章 附則第十三條 本試行方法由河南三元光電科技有限公司負(fù)責(zé)解釋。第十四條 本試行方法自公布之日起施行。 河南三元光

37、電科技有限公司 二一五年三月十八日河南三元光電科技有限公司文件三元孵發(fā)201527號三元環(huán)保科技眾創(chuàng)空間項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)治理和使用方法(試行)一、項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)是指按照國家、省、市、區(qū)和上級主管部門的要求，具有特定來源和專門用途的資金。二、項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的治理（一）對項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)治理必須貫徹以下原則：按照不同來源的資金渠道，分不單獨(dú)立賬；堅(jiān)持專款專用，先收后支；集中統(tǒng)一治理和按打算使用。（二）財(cái)務(wù)部指定專人，負(fù)責(zé)項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的收支和治理。（三）必須嚴(yán)格按指定的用途使用項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，不得隨便挪作他用，如有違反，對當(dāng)事人追究責(zé)任。（四）必須嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)審批治理規(guī)定支取項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。（五）每項(xiàng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用完

38、畢后，要及時(shí)向撥款部門報(bào)送相關(guān)資料，包括資金使用的情況及發(fā)揮的效能。三、項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用的財(cái)務(wù)審批治理規(guī)定。（一）審批的程序借款及報(bào)銷的審批程序按照公司財(cái)務(wù)治理制度的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（二）審批的權(quán)限項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出的審批權(quán)限依照項(xiàng)目任務(wù)書中支出預(yù)算的具體類不設(shè)定。 1、設(shè)備購置費(fèi)的審批權(quán)限。1）設(shè)備單臺套金額在3萬元以下，由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批；2）設(shè)備單臺套金額在3萬元（含3萬元）以上的，應(yīng)報(bào)公司董事長批準(zhǔn)，經(jīng)董事長審批通過方可購買。2、政策扶持費(fèi)用的審批權(quán)限。由公司出臺相關(guān)政策扶持治理方法并報(bào)經(jīng)董事會通過后，按方法規(guī)定執(zhí)行。 3、其他業(yè)務(wù)費(fèi)用的審批權(quán)限。 1）業(yè)務(wù)費(fèi)用的報(bào)銷，金額在3萬元以下的

39、，由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批；2）金額在3萬元（含3萬元）以上，應(yīng)報(bào)公司董事長審批。四、本方法配套公司財(cái)務(wù)治理制度執(zhí)行。河南三元光電科技有限公司 二一五年三月十八日三元環(huán)保科技眾創(chuàng)空間物業(yè)治理制度固定資產(chǎn)治理?xiàng)l例為加強(qiáng)眾創(chuàng)空間內(nèi)部治理，特制定本治理?xiàng)l例。凡單價(jià)在2000元以上或使用期限為一年以上的物品，均屬此條例治理范圍。1眾創(chuàng)空間固定資產(chǎn)由物業(yè)服務(wù)部負(fù)責(zé)統(tǒng)一登記治理。該部負(fù)責(zé)辦理固定資產(chǎn)的人庫手續(xù)，對入庫資產(chǎn)統(tǒng)一制卡并登記。2固定資產(chǎn)的購置由物業(yè)服務(wù)部負(fù)責(zé)，采購人員必須對物品的規(guī)格、質(zhì)量進(jìn)行嚴(yán)格檢驗(yàn)，必須確保質(zhì)量，并一直負(fù)責(zé)到安裝、調(diào)試、使用合格。3眾創(chuàng)空間已有或新購置的室內(nèi)固定資產(chǎn)，如：計(jì)算機(jī)、

40、攝像機(jī)、錄像機(jī)、照相機(jī)、投影機(jī)、電話交換機(jī)、辦公設(shè)備、廚房設(shè)備及其使用講明書資料等，由物業(yè)服務(wù)部固定治理人員管；廠房、空調(diào)、水電設(shè)備、電梯等公共設(shè)施，直接由操作維護(hù)人員治理；各職員辦公用的桌椅、微機(jī)等由領(lǐng)用人各自負(fù)責(zé)保管。保管人員要經(jīng)常清點(diǎn)、核對，確保賬、物、卡一致。4大型專用設(shè)備要定期維護(hù)保養(yǎng)。各機(jī)械設(shè)施、設(shè)備、儀器出現(xiàn)故障時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告有關(guān)部門并及時(shí)修理。如需報(bào)廢處理，必須書面申請，分管負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，并存檔備查。5眾創(chuàng)空間的固定資產(chǎn)，原則上一律不外借，因?qū)ｉT情況需要臨時(shí)借用者，需經(jīng)物業(yè)服務(wù)部負(fù)責(zé)人同意并及時(shí)歸還。6眾創(chuàng)空間的固定資產(chǎn)是眾創(chuàng)空間生產(chǎn)、經(jīng)營的要緊物質(zhì)條件，眾創(chuàng)空間每個(gè)職員都有責(zé)任和義務(wù)保管好、維護(hù)好和使用好。除正常使用耗損外，凡屬非正常損壞或遺失，均由使用者照