1、專業(yè)word可編輯專業(yè)word可編輯1.總論項(xiàng)目建設(shè)的必要性改革開放的需要隨著我國(guó)改革開放和現(xiàn)代化事業(yè)和不斷深入和發(fā) 展，對(duì)教育事業(yè)提出了：必須改變政府包攬辦學(xué)的格局，逐步建立以政府辦學(xué)為主體，社會(huì)各界辦學(xué)的體制?！痹赬X為打破政府唯一包攬辦學(xué)，走出一條社會(huì)各界辦高質(zhì)量學(xué)校的路子的需要才提出了該項(xiàng)目。社會(huì)的需要隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)的日以突出，很多家庭需在事業(yè)上投入更大的精力與時(shí)間，而沒有更多時(shí)間和精力對(duì)子女進(jìn)行督促和輔導(dǎo)。為解決這部分人事業(yè)與培養(yǎng)子女兩不誤的需要，為培養(yǎng)更多的人才，適應(yīng)二十一世紀(jì)知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的要求。特提出在XX開發(fā)此項(xiàng)目 1.1.3協(xié)助政府辦好教育的需要在XX地區(qū)九年義務(wù)教

2、育已基本達(dá)到普及，但初中升高中的學(xué)生僅三分之一，還有三分之二的學(xué)生未能進(jìn)入高中學(xué)習(xí)。主要原因是國(guó)家財(cái)政困難，不能辦足夠的高中來滿足升學(xué)的需要。XX學(xué)校就是為彌補(bǔ)這個(gè)缺口，協(xié)助政府辦好教育的需要而創(chuàng)辦的。1 . 2項(xiàng)目建設(shè)的依據(jù)根據(jù)中共中央國(guó)務(wù)院中發(fā)（ 1999 ） 9號(hào)文件關(guān)于深化教育改革全面推進(jìn)素質(zhì)教育的決定，以及省委省政府（2000 ） 3號(hào)文件關(guān)于進(jìn)一步解放思想、 轉(zhuǎn)變觀念實(shí)行政策傾鐘 ，鼓勵(lì)和支持社會(huì)力量興辦教 育事業(yè)?！币约?各級(jí)政府要把民辦教育納入當(dāng)?shù)亟逃?事業(yè)發(fā)展的整體規(guī)劃之中o民辦學(xué)校在享受辦學(xué)的各項(xiàng)優(yōu)惠政策上應(yīng)與公辦學(xué)校一視同仁”的要求為依 據(jù)。根據(jù)XX行署計(jì)委保署計(jì)投（19

3、99 ） 345號(hào)文關(guān)于XX地區(qū)XX私立學(xué)校項(xiàng)目建議書的批復(fù) 。以及 XX地區(qū)行署教委保署教發(fā) （1999 ） 106號(hào)關(guān)于伺 意籌建XXXX私立學(xué)校的批復(fù)精神為依據(jù)編寫該報(bào) 告。該項(xiàng)目可行性研究后可知:項(xiàng)目總投資 1383.5萬元,達(dá)到在校小學(xué)、初中、高中生1200人的規(guī) 模，除有較好的社會(huì)效益外，而且項(xiàng)目企評(píng)效益也 好，全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率達(dá)20.4% ,投資利稅率靜態(tài)投資回收期5.9820.6% ,投資利潤(rùn)率13.8%年。主要基本數(shù)據(jù)見附表一.4業(yè)主概況項(xiàng)目業(yè)主董事長(zhǎng)阮佼莉、女、漢族，云南省 XX市人，1956年生。大學(xué)文化，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師。業(yè)主曾在 XX第七中學(xué)，地區(qū)民族干部學(xué)校任教 十

4、二年；在XX行署駐昆辦事處搞過行政管理工作；從事過營(yíng)銷、金融、酒店、中外合資企業(yè)的管理工 作；任過企業(yè)經(jīng)理，創(chuàng)辦過私營(yíng)企業(yè) 。業(yè)主有一定的教育教學(xué)能力，有一定的學(xué)校管理和現(xiàn)代企業(yè)管理的經(jīng)驗(yàn)；對(duì)資本的運(yùn)作和資本的增值 有較強(qiáng)的能力；具有較強(qiáng)的開拓創(chuàng)造精神和超前意 識(shí)，同時(shí)具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)實(shí)力。業(yè)主擁有的企業(yè)有 ：昆明開誠(chéng)有限責(zé)任公司 。1995年創(chuàng)辦，業(yè)主為 該公司法人代表，是一期貨股票經(jīng)紀(jì)公司，年利潤(rùn)在 *萬元-*萬元。XX鑫豐拍賣公司。1998年創(chuàng)辦，業(yè)主占股分 30% ,注冊(cè)資金100萬元，1999年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 110萬 元。德宏宏源拍賣公司。2000年創(chuàng)辦，業(yè)主為該公司法人代表注冊(cè)資金

5、100萬元.項(xiàng)目區(qū)及校址基本情況1項(xiàng)目區(qū)經(jīng)濟(jì)簡(jiǎn)況學(xué)校校址地處 XX市。XX市是XX地區(qū)行署所在 地，是全地區(qū)政治、經(jīng)濟(jì)、文化、教育、科技、信息 中心，也是滇西邊境經(jīng)貿(mào)中心，它具有五指通掌心的重要地理位置作用 。由昆明、大理經(jīng)三二 0國(guó)道進(jìn)入 XX后可分別通向怒江州六庫、經(jīng)騰沖通往緬甸密支那、經(jīng)德宏通往緬甸八莫、經(jīng)龍陵助糯至永德通往緬甸果敢、經(jīng)昌寧通往臨滄地區(qū)。全區(qū)1999年年未人口有 232萬人，城鄉(xiāng)居民人 均可支配收入5456 元，全區(qū)城鎮(zhèn)職工工資總額 74189萬元，職工平均工資6722元。在改革開發(fā)政策下我區(qū)部分家庭已逐步邁向小康。2項(xiàng)目區(qū)教育簡(jiǎn)況XX地區(qū)1999年底小學(xué)在校學(xué)生 24.

6、91萬人，普 通中學(xué)在校學(xué)生11.5 萬人，初中畢業(yè)生升學(xué)率 32.4% 。全區(qū)五縣市中 XX市與騰沖、昌寧、施甸縣 九年義務(wù)教育工作已檢查驗(yàn)收。龍陵縣也將于 2001年前驗(yàn)收2 . 3校址基本情況校址地處XX市市區(qū)北，原為XX社會(huì)福利院，行 政區(qū)劃屬 XX市XX鎮(zhèn)XX行政村園光寺。校址占地 83206.71 平方米（折合124.8 畝），東離 XX村約 500米，南離和尚村約 600米，北離龍王澹公園約 1KM 。見校址位置圖。交通條件：XX市市區(qū) 至XX鎮(zhèn)之間有三二 0國(guó)道相 通里程7公里。XX向西至校 址有3公里。交通較為方便。 TOC o 1-5 h z 綠化情況：目前校址綠 樹成蔭。

7、僅在東部運(yùn)動(dòng)場(chǎng)與教 學(xué)樓區(qū)因建設(shè)開挖需綠化外，其它地方綠化不需過多投資，即可辦成個(gè)風(fēng)景秀美的校園。供電供水情況校址已通電，只需適當(dāng)改建即可滿足學(xué)校供電需 要。校址以西地下、地表水資源豐富，已有自供水水 網(wǎng)，僅只需適當(dāng)完善即可自建學(xué)校供水系統(tǒng)。地形、地質(zhì)、地貌情況校址地處 XX壩（山間盆地）北部，山地與盆地 交接部。東部地勢(shì)平坦，地貌處于盆地邊緣；西部地 勢(shì)較陡，由兩個(gè)坡地夾一個(gè)凹溝組成。校址地基土以更新世沖洪積碎石土為主，西北角有奧陶紀(jì)砂頁巖、泥灰?guī)r地層出露。校址地勢(shì)穩(wěn)定，地基土承載力較 高，弁沒有不良工程地質(zhì)現(xiàn)象。3.市場(chǎng)（生源）情況分析區(qū)內(nèi)生源經(jīng)20多年的改革開放，我區(qū)部份家庭已進(jìn)入小 康

8、生活，都希望子女成才立業(yè)。還有很大一部分人，雖然經(jīng)濟(jì)不寬余，但望子成龍心切，非常重視子女教 育，其中一部份愿盡力供子女到教學(xué)條件較好學(xué)校就 讀。經(jīng)查證，XX地區(qū)1999年底在校中小學(xué)生數(shù)為 3.6萬人。經(jīng)調(diào)查具有條件進(jìn)入這樣學(xué)校就讀的學(xué)生 可按在校生的 12%來測(cè)算，則有3600至7200個(gè)生 源。. 2區(qū)外生源XX學(xué)?？稍谌≌猩?，除重點(diǎn)在區(qū)內(nèi) XX招生外 還重點(diǎn)在區(qū)外德宏州、臨滄地區(qū)、怒江州及旅緬華僑中招生，曾多次到各地調(diào)查（已設(shè)招生點(diǎn)），區(qū)外生源情況如下：德宏州經(jīng)濟(jì)情況優(yōu)于 XX地區(qū)，但社會(huì)環(huán)境及教 育質(zhì)量較 XX為差，因此其生源將比 XX地區(qū)為多。 臨滄地區(qū)、怒江州經(jīng)濟(jì)情況略比 XX差

9、，生源兩地也各可有近百人至數(shù)百人。旅緬華僑經(jīng)濟(jì)情況較好，弁多數(shù)有將子女送回國(guó) 求學(xué)的愿望。而且到 XX讀書比其它地方近 ，家長(zhǎng)、 學(xué)生來往方便。因此開發(fā)華僑生源潛力較大。.辦學(xué)方案XXXX學(xué)校結(jié)合本地實(shí)際采用昆明光華學(xué)校辦學(xué) 成功經(jīng)驗(yàn)確立：4 . 1學(xué)校辦學(xué)思想全面貫徹黨和國(guó)家的教育方針，優(yōu)化基礎(chǔ)教育，強(qiáng)化素質(zhì)教育，注重特色教育，為培養(yǎng)跨世紀(jì)的創(chuàng)業(yè) 型人才打基礎(chǔ)。4. 2總體目標(biāo)一流的校舍，一流的設(shè)備，一流的師資，一流的 管理，一流質(zhì)量，成為一所具有省內(nèi)國(guó)內(nèi)具有先進(jìn)水 平的現(xiàn)代化學(xué)。4. 3培養(yǎng)目標(biāo)：培養(yǎng)德、智、體、美、勞全面發(fā)展，具有參與全 國(guó)競(jìng)爭(zhēng)能力，適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和文化需要的高 智

10、能創(chuàng)業(yè)型人才，其要求概括為：四有：有理想、有道德、有文化、有紀(jì)律。四會(huì)：會(huì)學(xué)習(xí)、會(huì)生活、會(huì)做人、會(huì)創(chuàng)造。四強(qiáng)：知識(shí)功底強(qiáng)、開拓精神強(qiáng)、身體素質(zhì)強(qiáng)、心理素質(zhì)強(qiáng)4. 4辦學(xué)模式超前教育、全寄宿制、軍校模式、開放教學(xué)4 . 5治校方略：質(zhì)量第一、管理第一、安全第一。. 6辦學(xué)特色從愛”出發(fā)，組織全部工作；實(shí)行分層管理和準(zhǔn)軍事化管理；實(shí)行小班制，進(jìn)行差異教學(xué)；改革課程結(jié)構(gòu)，發(fā)展個(gè)性教育，培養(yǎng)特長(zhǎng)；教學(xué)手段現(xiàn)代化；教學(xué)科研融為一體突出外語、電腦教學(xué)。. 7校園文化?；辏簮坌Ｓ?xùn)：誠(chéng)實(shí)勤奮拼搏創(chuàng)新校風(fēng)：和為貴 勤為本 學(xué)為基教風(fēng)：嚴(yán)謹(jǐn)善導(dǎo)德高多能學(xué)風(fēng)：勤學(xué)慎思揚(yáng)長(zhǎng)求真.學(xué)校機(jī)構(gòu)設(shè)置校長(zhǎng)學(xué)校機(jī)構(gòu)設(shè)校長(zhǎng)1人，校

11、長(zhǎng)由董事長(zhǎng)阮佼莉聘任李金海當(dāng)任，實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的校長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，對(duì)學(xué)校工作實(shí)行全面管理，是學(xué)校的總設(shè)計(jì)師和指揮員 。李金海：男 1941年生漢族天津人 畢業(yè) 于北師大，高級(jí)中學(xué)教師。全國(guó)五一勞動(dòng)獎(jiǎng)?wù)芦@得 者。九屆全國(guó)人大代表 ，北京市十一屆人大代表 。多 次獲國(guó)家教委、國(guó)家人事部、國(guó)家工會(huì)、北京市教 委、北京市工會(huì)、北京市人事局等部門的獎(jiǎng)狀、獎(jiǎng)勵(lì)和榮譽(yù)證書。原北京市廣渠門重點(diǎn)中學(xué)校長(zhǎng)，現(xiàn)已退休被聘到XX學(xué)校任校長(zhǎng)。副校長(zhǎng)設(shè)4人，分別為常務(wù)副校長(zhǎng)、德育副校長(zhǎng)、教育 副校長(zhǎng)、行政后勤副校長(zhǎng)。常務(wù)副校長(zhǎng)：聘白世武當(dāng)任。是校長(zhǎng)的主要助 手，協(xié)助校長(zhǎng)主持內(nèi)部管理工作。白世武：原XX 一中校長(zhǎng)，特級(jí)中學(xué)教師

12、。 TOC o 1-5 h z 德育副校長(zhǎng)：聘楊學(xué)澤當(dāng)任。是學(xué)校政治工作的 領(lǐng)導(dǎo)人，群體工作的牽頭人 ，安全工作的指揮人。負(fù)責(zé)政教處的領(lǐng)導(dǎo)工作。楊學(xué)澤：男漢族 45歲一級(jí)中學(xué)教師，原 教師進(jìn)修學(xué)校書記。教學(xué)副校長(zhǎng)：聘李興洋當(dāng)任。是教學(xué)管理的牽頭人，協(xié)助校長(zhǎng)和常務(wù)副校長(zhǎng)做好教育、教學(xué)、科研工作。負(fù)責(zé)中學(xué)部和小學(xué)部的領(lǐng)導(dǎo)工作。李興洋：男漢族44歲 一級(jí)中學(xué)教師，原騰 五中高中部教研組組長(zhǎng)。行政后勤副校長(zhǎng)：是學(xué)校日常行政、后勤、基建 維修的領(lǐng)導(dǎo)人，是保證學(xué)校教學(xué)正常開展的牽頭人。負(fù)責(zé)辦公室及人事、財(cái)務(wù)室的領(lǐng)導(dǎo)工作 。機(jī)構(gòu)設(shè)置圖專業(yè)word可編輯專業(yè)word可編輯專業(yè)word可編輯.建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模建設(shè)

13、規(guī)模該項(xiàng)目計(jì)劃規(guī)模為在校學(xué)生1200人，目標(biāo)分五年來達(dá)到。第一年（2000年）在校學(xué)生 250人，第 二年（2001 年）在校學(xué)生 550 人，第三年 （2002 年）在校學(xué)生 850人，第四年（2003年）在校學(xué)生 1150人，第五年（2004年）及以后在校學(xué)生保持在 1200人。另外教職工人數(shù)按建校初為3 : 1配置，在此后逐步調(diào)整到 6: 1 ,其中教師與職工的比例為1 :,其次根據(jù)工作需要還配置少量零時(shí)勤雜工。建設(shè)內(nèi)容主體工程按1200個(gè)學(xué)生及200個(gè)教職工的規(guī)模需新建教 學(xué)、科技樓3幢，建筑面積為6160 m 2 ;新建學(xué)生公 寓2幢，建筑面積3566 m 2 ;新建教工宿舍 4幢1

14、000 m?。改建教工宿舍 4幢1368 m?；改建學(xué)生公 寓7幢，建筑面積3380 m 2。建設(shè)分年度安排見附表二XX學(xué)校建筑工程投資內(nèi)容表，基本按照主體工程超 前建設(shè)，逐漸完善的原則完成。項(xiàng)目建成后達(dá)學(xué)生人均占有教學(xué)樓 5.1 m 2，公寓5.8 m 2 ,教師人均占有宿 舍11.8 m 2。見XXXX學(xué)校規(guī)劃總圖。各年度人均占 有情況見下表。教工學(xué)生各年度主體工程人均占有建設(shè)計(jì)劃表豆沒年份學(xué)生教師教學(xué)樓學(xué)生公寓教肺宿舍平方數(shù)學(xué)生人均平方數(shù)學(xué)生人均平方數(shù)教師人均200。年25認(rèn)83人438017.5338013.5136816.52叩1年55。人1梵人616012.351639.41368

15、102002年85隊(duì)170人61607.351636136882叩3年1150 人192人61605.46弘662368122004年120aA北。人61605.169465.8236811.8附屬工程改建小禮堂、辦公室各一幢建設(shè)面積750 m 2。新建大禮堂一幢1000 m 2。新建家長(zhǎng)接待樓2幢 1500 m 2 。總圖建設(shè)需建設(shè)道路、大門、圍墻、游泳池、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)以及完善供排水、供電，綠化。設(shè)備購置及安裝按教學(xué)需要需購電腦及生、理、化實(shí)驗(yàn)設(shè)備及文化、體育、音樂設(shè)備設(shè)施；見XX學(xué)校設(shè)備購置簡(jiǎn)表 （附表二附表）。交通設(shè)備交通車一輛。.投資估算及資金籌措投資估算見附表三、附表四：總投資=建設(shè)投資+

16、流動(dòng)資金建設(shè)投資=固定資產(chǎn)投資+固定資產(chǎn)投資 方向調(diào)節(jié)稅+建設(shè)期利息 TOC o 1-5 h z =1323.6+0.0+26.9=1350.5萬元 總投資=1350.5+33=1383.5 萬元 7.1.1固定資產(chǎn)投資（由以下四項(xiàng)目組成）A、工程費(fèi)用：分為建筑工程及設(shè)備購置安裝費(fèi)合計(jì)1030.6萬元建筑工程：由附表二可知第一年投資444萬元，其中房屋投資 367萬元，總圖費(fèi)用77萬元。第 二年房屋投資 202.4萬元。第三年房屋投資75萬元。第四年房屋投資144.2 萬元。第五年總圖完善40萬元?？傆?jì)905.6 萬元。設(shè)備購置及安裝：由附表二附表XX學(xué)校設(shè)備專業(yè)word可編輯專業(yè)word可編

17、輯購置簡(jiǎn)表可知第一年投入66萬元，第二年投入16萬元，第三年投入13萬元。另投入交通車輛30萬元，合計(jì)125萬元。B、土地費(fèi)用：國(guó)有土地及固定資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi) 50萬 元，賠償、補(bǔ)償費(fèi)90萬元，合計(jì)140萬元。在第一 年一次性支付。C、其它費(fèi)用：包括前期費(fèi)、勘測(cè)設(shè)計(jì)費(fèi)、建設(shè)單位 建設(shè)管理費(fèi)，以及購教職工、學(xué)生生活學(xué)習(xí)設(shè)施、用 具費(fèi)等。在第一年支付25萬元、第二年支付 20萬元、第3至第五年僅支付4萬元。合計(jì)為49萬元。D、預(yù)備費(fèi)用：建設(shè)項(xiàng)目基本預(yù)備費(fèi)5%;另因項(xiàng)目實(shí)施時(shí)間較長(zhǎng)，所以仍列5%的漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。兩項(xiàng) 104萬元。以上四項(xiàng)固定資產(chǎn)投資共計(jì)1323.6萬元。此外固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅稅率為零

18、 ，未發(fā)生數(shù)額。建 設(shè)期利息（僅計(jì)算第一、二年建設(shè)期）26.9萬元。總 計(jì)建設(shè)投資 1350.5萬元。7.1.2流動(dòng)資金該項(xiàng)目為教育項(xiàng)目，流動(dòng)資金僅用于支付教職工 工資，學(xué)生生活學(xué)習(xí)用品、教學(xué)試驗(yàn)藥劑、體育用品 購置。第一年試招生期投入鋪底流動(dòng)資金 33萬元。資金籌措總投資1383.5萬元，見附表四：XX學(xué)校投資計(jì)劃 及資金籌措表。第一年投資799.8萬元，其中業(yè)主自 籌549.8萬元；銀行貸款250萬元。第二年投資 279 萬元，其中銀行貸 100萬元；業(yè)主自籌179.5萬元, 自籌中可取之于學(xué)校第一、二年利潤(rùn)提取的教育發(fā)展 基金105.1萬元（見附表六：XX學(xué)校預(yù)計(jì)損益表），第 三年至第五

19、年學(xué)校需投資304.2萬元。均可取之于學(xué)校利潤(rùn)中提取的教育發(fā)展基金來滾動(dòng)發(fā)展。實(shí)施進(jìn)度安排項(xiàng)目建設(shè)期五年，與試招生期二年、發(fā)展期二 年、達(dá)規(guī)模期一年重合。第一年教學(xué)能力達(dá) 21%, 投資占總投資的57.7% o第二年教學(xué)能力達(dá)45% ,累計(jì)投資占總投資的78.1% o第三年教學(xué)能力達(dá) 71% ,累計(jì)投資占總投資的85.2% o第四年教學(xué)能力達(dá)96% ,累計(jì)投資占總投資的96.8% o第五年教學(xué)能力達(dá)100% ,累計(jì)投資占總投資的100% o.財(cái)務(wù)分析學(xué)校運(yùn)行費(fèi)用總成本費(fèi)用估算（見附表五）項(xiàng)目實(shí)施第一年總成本費(fèi)用（固定資產(chǎn)未折舊，未支付財(cái)務(wù)費(fèi)用）為140.4萬元，折合每位學(xué)生每學(xué)期費(fèi) 用為561

20、6元。第二年總成本費(fèi)用（固定資產(chǎn)未折舊,未支付財(cái)務(wù)費(fèi)用）為537.萬元，折合每位學(xué)生每學(xué)期 費(fèi)用為4886元。第三年總成本費(fèi)用為874.6萬元，折合每位學(xué)生每學(xué)期費(fèi)用為5145元。第四年總成本費(fèi)用為1078萬元，折合每位學(xué)生每學(xué)期費(fèi)用為4587元。第五年總成本費(fèi)用為1118萬元，折合每位學(xué)生每學(xué)期費(fèi)用為 4658元。第六年總成本費(fèi)用為1112萬元,折合每位學(xué)生每學(xué)期費(fèi)用為4633元。第七年及以后各年總成本費(fèi)用為1107萬元，折合每位學(xué)生每學(xué)期費(fèi)用為4613元。在總成本費(fèi)用中主要由如下幾項(xiàng)組 成。A、學(xué)生學(xué)習(xí)生活費(fèi)用：每年每人按伙食費(fèi)3750元計(jì)，折合每天12.5元。服裝費(fèi)：入學(xué)第一年 四套，此

21、后每年一套，平均每人每年 375元。交通、 旅游費(fèi)平均每人每年 250元。被褥費(fèi)、生活用品費(fèi)及 醫(yī)療費(fèi)等平均每人每年 375元。B、教師費(fèi)用：教師平均每人每月工資福利費(fèi) 1800元，員工平均每人每月550元。達(dá)規(guī)模后教職工總數(shù)為 200人，教師與員工比例為1:1。則全年需支付教師費(fèi)用 282萬元。C、水電費(fèi)用：按1200個(gè)學(xué)生10個(gè)月計(jì)及200 個(gè)教工12個(gè)月計(jì)，每人每月8.3元計(jì)，全年水電費(fèi)用 12萬元。D、其它費(fèi)用：學(xué)校為正常教學(xué)所支付的上述以 外其它費(fèi)用，包括勤雜工工資、學(xué)校廣告宣傳費(fèi)、教 職工辦公費(fèi)、出差費(fèi)以及試驗(yàn)室藥劑費(fèi)、體育用品費(fèi)等。按每年40萬元計(jì)。E、固定資產(chǎn)折舊及大修理費(fèi)用：

22、項(xiàng)目計(jì)算期 （包括建設(shè)期）僅為15年。但教育項(xiàng)目實(shí)際項(xiàng)目期 較長(zhǎng)，為簡(jiǎn)化計(jì)算則在第15年未固定資產(chǎn)殘值提取414萬元（占固定資產(chǎn)投資的31% ）,在項(xiàng)目第三年開始每年提取 70萬元的折舊費(fèi)。大修理費(fèi)每年提取 20萬元。F、財(cái)務(wù)費(fèi)用：流動(dòng)資金33萬元全部為自籌，不 需支付利息。固定資產(chǎn)貸款利息在第3、4、5、6年分別支付23.5、17.3、11、5萬元（見附表七）。 8.1.2固定、變動(dòng)、經(jīng)營(yíng)成本固定成本由教師費(fèi)用中的10% （學(xué)校管理人員工資），固定資產(chǎn)折舊、大修理費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用組成， 第一年僅為6萬元，第三年為137.5萬元，至正常運(yùn)行 年為118萬元。變動(dòng)成本為除上述以外的其它成本費(fèi) 用，第

23、一年為134.4萬元，第三年為737.13 萬元， 正常運(yùn)行年為989萬元。經(jīng)營(yíng)成本為總成本中除去固定資產(chǎn)折舊及財(cái)務(wù)費(fèi)用，第一年為140.4萬元（等于總成本），第三年為781.1萬元，正常運(yùn)行年為1037萬元。學(xué)校收入、稅金及教育發(fā)展基金收入估算按每個(gè)學(xué)生每年度交建?；?000元,學(xué)雜費(fèi)、生活費(fèi)每學(xué)期收取4800元計(jì)，第一年辦一個(gè)學(xué)期，250個(gè)學(xué)生，收入建校基金25萬元，學(xué)雜費(fèi)、生活費(fèi)120元，合計(jì)145萬元。在第二年全年收入建校基 金110萬元，學(xué)雜費(fèi)、生活費(fèi) 528萬元，合計(jì)638 萬元。在第三年、第四年全年分別收入合計(jì)986萬元 TOC o 1-5 h z 及1334萬元。第五年及以后

24、各年建?；鹗杖?40萬元，學(xué)雜費(fèi)、生活費(fèi)收入 1152 萬元，合計(jì)1392 萬元。此外學(xué)校還可利用每年兩個(gè)月的假期時(shí)間辦補(bǔ)習(xí) 班而創(chuàng)收（在經(jīng)濟(jì)分析中未計(jì)入）。學(xué)校還辦有家長(zhǎng)接待室，經(jīng)營(yíng)原則是服務(wù)于家 長(zhǎng)，方便家長(zhǎng)到校探望子女，做到不盈不虧經(jīng)營(yíng)。稅金估算按照稅收政策，項(xiàng)目在運(yùn)轉(zhuǎn)中不交營(yíng)業(yè)稅及附 加。當(dāng)學(xué)校產(chǎn)生利潤(rùn)后，享受稅前還貸的優(yōu)惠，弁且可稅前提取本校教育發(fā)展基金用于本校的發(fā)展。本項(xiàng)目教育發(fā)展基金可提取額，是根據(jù)業(yè)主在總投資中自籌的1033.5 萬元為總額控制，超過此數(shù)后上交利潤(rùn) 33%的所得稅。這樣在第七年上交所得稅59.7萬元,第八年及以后每年上交國(guó)家94萬元所得稅。在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)則可共

25、向國(guó)家上交811.7萬元所得稅。利潤(rùn)估算在第一年試招生期即可創(chuàng)4.6萬元利潤(rùn)，此后第二、三、四、五、六年分別創(chuàng)100.5、111.4、256、274、280萬元的利潤(rùn)。第七年及以后每年創(chuàng)285萬元利潤(rùn)。1至6年利潤(rùn)全部用于還貸及做為學(xué)校教育發(fā)展基金。第七年285萬元利潤(rùn)中提教育發(fā)展基金 104萬元用于學(xué)校發(fā)展，剩余181萬元，上交所得稅 59.7萬元，留121.3萬元做公積金。第八年及此后每 年285萬元利潤(rùn)中，上交所得稅94萬元（已未優(yōu)惠），提交學(xué)校公積金191萬元。項(xiàng)目計(jì)算期則可由學(xué)校提取公積金累計(jì)1649.3萬元。經(jīng)濟(jì)效益分析固定資產(chǎn)償還能力（見附表七）項(xiàng)目貸款350萬元第一年貸款250

26、萬元，第二年貸款100萬元，至第三年年初本息累計(jì)377萬元。第3、4、5年每年償還100萬元，至第6年償還77萬元。弁且3至6年每年產(chǎn)生的利息在總成本中列支支 付。還款資金來源為每年提的固定資產(chǎn)折舊及利潤(rùn)中 提取的稅前還貸資金。經(jīng)濟(jì)效益靜態(tài)分析投資利稅率、投資利潤(rùn)率：正常年利稅總額為285萬元，則投資利稅率為 20.6%（見附表九）。 上交94萬所得稅后剩余 191萬元稅后利潤(rùn)，則投 資利潤(rùn)率為 13.8% 。由附表八累計(jì)凈現(xiàn)金流量由負(fù)變正，內(nèi)插計(jì)算全部投資靜態(tài)投資回收期為5.98年（含建設(shè)期）專業(yè)word可編輯專業(yè)word可編輯專ik word可編輯盈虧平衡點(diǎn)分析生源盈虧點(diǎn)=固定成本/收入-

27、變動(dòng)成本第1年及第2年未進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊僅為試招生期，在此不計(jì)算盈虧點(diǎn)，3年以后計(jì)算情況如下年份3年4年5年6年7-15 年盈虧點(diǎn)55%34%32%31%29%招生數(shù)（人）468391384372348以上計(jì)算可知，該項(xiàng)目因固定成本較低，所以盈虧點(diǎn)低，投資安全率較高。經(jīng)濟(jì)效益動(dòng)態(tài)分析見附表八，項(xiàng)目按建設(shè)與試招生期 2年，發(fā)展期 2年，達(dá)規(guī)模期限11年，基本折現(xiàn)系數(shù) 1=12% ,全 部投資現(xiàn)金流量的凈現(xiàn)值 NPV=518.8 萬元。凈現(xiàn)值率=凈現(xiàn)值/投資折現(xiàn)值（含流動(dòng)資金）=518.8/1112.6=46.6%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率IRR=20.4% o全部投資動(dòng)態(tài)投資回收期為8.5年。不確定性分析個(gè)

28、方面各上下在收費(fèi)因素、生源因素、成本因素、投資因素四 10%后，計(jì)算對(duì)投資利稅率的影響由附表九計(jì)算可知收費(fèi)因素變動(dòng)影響最為敏感利稅年偏差程度在正負(fù)1.0。其次成本因素的影響也較明顯，偏差程度在正負(fù)0.7 （偏差程度在0.5以上為敏感因素）。而生源因素變動(dòng)與投資因素變動(dòng)則不太明 顯，偏差程度僅分別為正負(fù)0.3與0.2。因此在項(xiàng)目操作時(shí)尤其對(duì)收費(fèi)與成本的控制更應(yīng)重視。收費(fèi)臨界值計(jì)算為進(jìn)一步對(duì)最敏感的收費(fèi)變化進(jìn)行研究，則計(jì)算了收費(fèi)下降、上升10%后的內(nèi)部收益率為11.5與29.5 ,弁繪制了臨界值分析圖 。由圖可在知，若基準(zhǔn) 收益率定為 12% ,在其它因素不變的情況下，則收費(fèi)只能下降約 9.5%

29、o若基準(zhǔn)收益率定為 8%,在其它 因素不變的情況下，則收費(fèi)也只能下降約 13.3% o9.總結(jié)及建議9. 1總結(jié)XX學(xué)校是在中央、省、地各級(jí)政府支持鼓勵(lì)社 會(huì)各界辦學(xué)政策下開展的項(xiàng)目。項(xiàng)目實(shí)施后不但可滿足社會(huì)發(fā)展的需要，而且還減輕政府在教育上的投 資，更為重要的是可為國(guó)家培養(yǎng)大量二十一世紀(jì)人 材，項(xiàng)目實(shí)施后社會(huì)效益極明顯。同時(shí)項(xiàng)目辦學(xué)方案先進(jìn)，實(shí)施后可保證育出高質(zhì)量人材；投資比同規(guī)模節(jié)約50% ,弁且建設(shè)內(nèi)容及進(jìn)度合理；項(xiàng)目投資資金籌措（在金融部門支持下）可信；學(xué)校生源分析基 本合理；企評(píng)效益較好，投資回收有保障。因此該項(xiàng) 目是一個(gè)有利于國(guó)家、社會(huì)、業(yè)主的好項(xiàng)目。9. 2建議師資質(zhì)量的好壞是教

30、育質(zhì)量的關(guān)鍵，該項(xiàng)目實(shí)施由小學(xué)到高中的教育建議業(yè)主在實(shí)施中注重各層次教師的合理達(dá)配。教育項(xiàng)目屬社會(huì)事業(yè)性質(zhì)項(xiàng)目，僅有業(yè)主的努 力而沒社會(huì)各相關(guān)部門的支持是難以實(shí)施的。因此建議地市相關(guān)部門齊心協(xié)力協(xié)助該項(xiàng)目能按可研進(jìn)度開 展工作。為使部分目前經(jīng)濟(jì)還不十分寬余的家庭能在子女教育 上多投資，則建議金融部門開展子女教育貸款”，鼓勵(lì)在教育上銷費(fèi)。這樣不但有利于人材的培養(yǎng)有利于社會(huì)經(jīng)濟(jì)的啟動(dòng)目 錄 TOC o 1-5 h z .總論(1)1項(xiàng)目建設(shè)的必要性 (1). 2項(xiàng)目建設(shè)的依據(jù) (2). 3項(xiàng)目概況(2). 4業(yè)主概況(3).項(xiàng)目區(qū)及校址基本情況 (4)2 . 1項(xiàng)目區(qū)經(jīng)濟(jì)簡(jiǎn)況 (4)2. 2項(xiàng)目區(qū)

31、教育簡(jiǎn)況 (4)2 . 3校址基本情況 (4)3.市場(chǎng)(生源)情況分析 (7). 1區(qū)內(nèi)生源(7). 2區(qū)外生源(7).辦學(xué)方案(9)4 . 1學(xué)校辦學(xué)思想 (9)4 .2總體目標(biāo)(9)4 .3培養(yǎng)目標(biāo)(9)4 .4辦學(xué)模式(9)4 .5治校方略.(10)4 .6辦學(xué)特色.(10)4 .7校園文化(10)5.學(xué)校機(jī)構(gòu)設(shè)置 .(11)5 .1 校長(zhǎng).(11)5 .2副校長(zhǎng).(11)5 .3機(jī)構(gòu)設(shè)置圖.(12)6.建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 .(14).1建設(shè)規(guī)模.(14).2建設(shè)內(nèi)容.(14).投資估算及資金籌措 .(16)7 .1投資估算 .(16)7 .2資金籌措.(17)7 . 3實(shí)施進(jìn)度安排 (18

32、).財(cái)務(wù)分析.(19)8. 1學(xué)校運(yùn)行費(fèi)用 (19)8 . 2學(xué)校收入、稅金及教育發(fā)展基金.(21)8 . 3經(jīng)濟(jì)效益分析 (22).總結(jié)及建議 .(26)總結(jié).(26)建議.(26)附表附表一 :XX學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目基本數(shù)據(jù)表附表二:XX學(xué)校建筑工程投資內(nèi)容表附表二附表:XX學(xué)校設(shè)備購置簡(jiǎn)表附表三:XX學(xué)校固定資產(chǎn)投資估算表附表四:XX學(xué)校投資計(jì)劃及資金籌措表附表五:XX學(xué)校總成本費(fèi)用計(jì)算表附表六:XX學(xué)校預(yù)計(jì)損益表附表七:XX學(xué)校固定資產(chǎn)貸款償還計(jì)算表附表八：XX學(xué)校現(xiàn)金流量表(全部投資)附表九：XX學(xué)校不確定性對(duì)投資利稅率的影響附圖 XX地區(qū)XX學(xué)校規(guī)劃總圖附件附件一：中共云南省委云南省人民

33、政府關(guān)于貫徹中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于深化教育改革全面推進(jìn)素質(zhì)教育的決定的意見附件二：保署計(jì)投（1999）345 號(hào)文 XX行署計(jì)委關(guān) 于XX地區(qū)XX私立學(xué)校項(xiàng)目建議書的批復(fù)附件二：保署教發(fā)（1999）106 號(hào) 同意籌建 XXXX 私立學(xué)校的批復(fù)動(dòng)。附表二曙光學(xué)校建筑工程投資內(nèi)容表專業(yè)word可編輯附表二曙光學(xué)校建筑工程投資內(nèi)容表專業(yè)word可編輯附表二T曙光學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目基本數(shù)據(jù)表專業(yè)word可編輯項(xiàng)目數(shù)據(jù)項(xiàng)目數(shù)據(jù)投資數(shù)據(jù)成本數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)投資1323.6萬元正常年總成本費(fèi)用1107萬元建設(shè)投資1350.5萬元正常年固定成本費(fèi)用11*萬元流動(dòng)資金33萬元正常年變動(dòng)成本費(fèi)用989萬元總投贅1383.5萬

34、元正常年經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用1037萬元規(guī)模數(shù)據(jù)效益數(shù)據(jù)2000年在校學(xué)生250人財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率IRR好20.42001年在校學(xué)生550人投資利稅率%20.62002年在校學(xué)生350人投資利相率（未優(yōu)患）%IS.82003年在校學(xué)生115。人衿現(xiàn)值率%46.62004年以后在校學(xué)生120。人靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）5,98年建誑年項(xiàng)目數(shù)量睢也玷曲熹迭曾月元備注第年房屋學(xué)生公寓改建雁338010033. 8教工宿舍改建4幢136815020. 5小禮堂、辦公室改建1幢750503. 7新建大禮堂1幢100030030玻璃鍋屋面新建科技樓1幢2600650169框架結(jié)構(gòu)新建教學(xué)樓1幢17B0620110

35、椎集結(jié)和小計(jì)367總圖校外道路1公里10校內(nèi)道路500米5S米春石S0運(yùn)動(dòng)場(chǎng)5塊30田徑場(chǎng)蘭排球場(chǎng)大E堵10含門衛(wèi)室供電改建2供排水改建10綠化10小計(jì)77合計(jì)444第4房度學(xué)生公寓新建1幢178351892. 4弗溜結(jié)構(gòu)教學(xué)樓新建1幢17B0620110椎集結(jié)和第三年房屋家長(zhǎng)接待處2幢150050075嗟溫結(jié)構(gòu)第四年房屋學(xué)生公寓新建1幢178351892. 4有裾結(jié)構(gòu)教工宿舍新建4幢100051851, 8醋混結(jié)構(gòu)第五年總圖游泳池20環(huán)境完善20二至五年小甘F-461. 6總計(jì)905. 6專業(yè)word可編輯附表二附表2曙光學(xué)校設(shè)備購置簡(jiǎn)表專業(yè)word可編輯附表二附表1曙光學(xué)校設(shè)備購置簡(jiǎn)表時(shí)間

36、設(shè)備名稱數(shù)量規(guī)格型號(hào)主要用途費(fèi)用（元）金在0 0 0 年自悠教學(xué)儀器1套教師演示試裝6460按區(qū)南省 小學(xué)自然 教學(xué)儀器 2類標(biāo) 準(zhǔn)配備自然實(shí)電儀器12組學(xué)生分組實(shí)若8122自然實(shí)溫藥品1套學(xué)生實(shí)蛭用158儀器藥品柜12個(gè)90+45+200Cid裝儀器藥品2400實(shí)裝桌椅13套120*6Q*80cm自然實(shí)躲室用2860小計(jì)20000力學(xué)儀器13組學(xué)生分組實(shí)短15000按云南 省完申 物理教 學(xué)儀器2 類標(biāo)準(zhǔn) 配備光學(xué)儀器13組學(xué)生分組實(shí)驗(yàn)18000電學(xué)儀器13組學(xué)生分組實(shí)駛22000熱學(xué)儀器L3組學(xué)生分組實(shí)期11000其它儀器13組學(xué)生分組實(shí)裝14000小計(jì)B0000化學(xué)儀器13組學(xué)生分班實(shí)驗(yàn)

37、18000按云南 省完中 化學(xué)教 學(xué)2類標(biāo) 準(zhǔn)配備化學(xué)藥品13組學(xué)生分組實(shí)裝6000模型、掛圖凄教學(xué)使用4000其它13組學(xué)生分班實(shí)裝2000小計(jì)30000生物儀器類13組學(xué)生分組實(shí)驗(yàn)22000生物模型類1組教學(xué)使用7500生物標(biāo)本類1套教學(xué)使用4000生物掛圖1套教學(xué)使用2000其它13組學(xué)生分狙實(shí)騙2500小計(jì)38000時(shí)間，備名稱規(guī)格型號(hào)主要用途費(fèi)用備注0 00年理化生實(shí)裝桌39套120fc60A80Cm教師演示試裟8580儀器藥品柜80個(gè)90+45+200Cid裝儀器藥品17600小計(jì)26180鋼琴1臺(tái)上音樂課用9800體育器材上體育講用45820微機(jī)26臺(tái)C蝴成M 6.4CJ8M上微

38、機(jī)裸用132600學(xué)生機(jī)微機(jī)2臺(tái)PH450教師上課用18000教師機(jī)智微機(jī)配件、款件59600語音設(shè)備30個(gè)位裝備語音教室100000多媒體設(shè)備1W_裝備多媒體教室11000小計(jì)465820合計(jì)6600000 0年圖書5000冊(cè)供師生借閱50000手風(fēng)琴25臺(tái)學(xué)生課外活動(dòng)10000語音設(shè)備30個(gè)位裝備語音教室100000合計(jì)16000000年圖書5000冊(cè)供師生借閱50000小提琴25把學(xué)生課外活動(dòng)5000美柚具教師上美術(shù)課5000體育器材上體育課用50000實(shí)驗(yàn)儀器藥品學(xué)生分組實(shí)裝20000用于補(bǔ)充合計(jì)130000附表三：曙光學(xué)校VQ月定資產(chǎn)投資估算表單位：萬元費(fèi)用名棟估算價(jià)值備注建筑工 覆

39、-設(shè)備購置及安 裝費(fèi)征地 費(fèi)其它合計(jì)3固定資產(chǎn)投資905.6125401531323.6工程要用905.61251030.6土地費(fèi)用140140其它費(fèi)用4949其中:前期費(fèi)9含前期、勘 酒、設(shè)計(jì)費(fèi)建設(shè)管理費(fèi)3用具購置24含第一年學(xué) 生生活學(xué)習(xí)用具宣傳廣告費(fèi)2預(yù)備費(fèi)用104104基本預(yù)備費(fèi)用52漲價(jià)預(yù)備費(fèi)用522,固定責(zé)產(chǎn)投資方向利節(jié)觀003、建改期利息26.926.9一。二工0扇北建設(shè)投資905.6125140179.91350.5專業(yè)word可編輯專業(yè)word可編輯附表四：曙光學(xué)校投資計(jì)劃及資金籌措表項(xiàng)目投資計(jì)劃第1年_第2年第3年第4年第5年合計(jì)L固定資產(chǎn)投資759260.498161.2

40、451323.6L1工程費(fèi)用540218.488144.2401030.6L2 土地費(fèi)用140000014013其它費(fèi)用252012149L4預(yù)備費(fèi)用542291541042,投資方向調(diào)節(jié)稅0000003.建設(shè)期利息7.819.100026.94.流動(dòng)資金33000033總投資799.8279.5F-98F161,2F451383.5項(xiàng)目資金籌措計(jì)劃勒年隼庠第3年第4年第弊合計(jì)業(yè)主自籌549.8179.598161.2451033.5銀行貸款250100350資金籌措799.8279.598161.2451383.5附表五:曙光學(xué)校息成本費(fèi)用計(jì)算表單位：萬元附表五:曙光學(xué)校息成本費(fèi)用計(jì)算表單位

41、：萬元項(xiàng)目施段及試初生JR發(fā)A專期達(dá)規(guī)模期123456|78至15教學(xué)熊女21%45%71X96%100，1.孽生費(fèi)用76. 1319.7484, 2649. 66S3683683683r 1-1伙食費(fèi)46. 9206.3318.8431r 450-4504504501-2服裝費(fèi)9. 427.332.5394545454514祓輯費(fèi)4.820. 631.943454545451-4學(xué)雜費(fèi)。934.4535生活用品費(fèi)1. 66.910,614151515151-6交通費(fèi)3. 113.82L 329303030301-7醫(yī)療費(fèi)2. 410.4162L 6232323232

42、、教師費(fèi)用58. 8194.4240271. 2F 2822822822823.水電費(fèi)用1.35.48.511. 5121212124.其它費(fèi)用4. 21828.438. 4404040405.固定資產(chǎn)折歸7070707070706、大修理費(fèi)用2020202020207.固定資產(chǎn)貸款利息23. 517. 311508,流動(dòng)資金貸款利息000000總成本費(fèi)用140. 4537.5874,610781118111211071107固定成本619137.5134. 3129. 3122.8118118變動(dòng)成本134. 4518.5737-11943. 7988. 79899899R9經(jīng)營(yíng)成本140.

43、 4537. 578M9901037103710371037專業(yè)word可編輯附表六：曙光學(xué)校預(yù)計(jì)根益表單位二萬元項(xiàng)目建設(shè)及試招生期發(fā)展期達(dá)規(guī)模期12345678 15教學(xué)能力21%45%71196、100%建?；鹗杖?511017023024024。240240學(xué)雜費(fèi).生活費(fèi)收入12052881611041152115211521152收入合計(jì)145638F986F-13341392139213921392總成本費(fèi)用140.4537, 5874. 610781118111211071107稅及附加00000000支出合計(jì)140. 4537. 5874 6107811181112110711

44、07利潤(rùn)總施4.6100.5111. 4256274280285285稅前還貸資金303030700本校教育發(fā)展基金4.6100-581.42262442731040本校教育發(fā)展基金累計(jì)105. 1186. 5412.5656. 5929. 51033.51033- 5所得稅（犯師）59.794當(dāng)年公積金121.3191公枳金累計(jì)121.31649. 3專業(yè)word可編輯附表七：曙光學(xué)校定資產(chǎn)貸款償還計(jì)算表單位：萬元項(xiàng)目建設(shè)及試招生期發(fā)展期達(dá)規(guī)模期1234567一.銀行借款1.年初借款本息累計(jì)257. 8377277177770其申.本金250建設(shè)期利息。82,本年借款2501003.本年應(yīng)計(jì)息633%7,819.123. 51K 311504.本年償還本金1001001007705.本年在成本中已支付利息23. 517.31150二.還款資金來源1，稅前還貸資金303030?2.折舊70707070還款來源合計(jì)100100100770專業(yè)wo