1、工程分包風(fēng)險(xiǎn)分析和對(duì)策2010年5月第 頁(yè)共7頁(yè)工程分包風(fēng)險(xiǎn)分析和對(duì)策隨著新一輪管道建設(shè)高潮的到來(lái)，管道施工單位承擔(dān)的施工任務(wù)逐年增加，現(xiàn)有施工資源難以滿足不斷增加的施工任務(wù)。因此，適當(dāng)?shù)倪M(jìn)行工程分包是企業(yè)的必然選擇，也是補(bǔ)充公司施工資源不足的有效途徑，分包單位是我們的合作伙伴，是互利共贏平等的合同關(guān)系。管理好分包單位是我們較好完成任務(wù)的有力保證。隨著分包項(xiàng)目的不斷增加，分包隊(duì)伍越來(lái)越多，工程分包風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大。因此，必須進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析和研究，采取適當(dāng)對(duì)策，確保企業(yè)和諧穩(wěn)定發(fā)展。一、當(dāng)前管道工程分包面臨的風(fēng)險(xiǎn)分類（一）分包單位主體資格不合法的風(fēng)險(xiǎn)在工程實(shí)際工作中，常常出現(xiàn)總承包單位忽視分包單位主體

2、資格進(jìn)行詳細(xì)審查，有意或無(wú)意將部分工程分包給資質(zhì)不符合規(guī)定的單位，為分包合同的履行埋下了巨大的潛在風(fēng)險(xiǎn)，面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要有：1、民事責(zé)任因分包合同無(wú)效，如果發(fā)生分包工程質(zhì)量、安全問(wèn)題或造成總承包合同工期延誤等問(wèn)題，總承包單位要當(dāng)向業(yè)主承擔(dān)全部違約及賠償責(zé)任，而很難從分包單位獲得賠償?？偝邪鼏挝幻媾R業(yè)主單方面解除合同，并追究違約、賠償責(zé)任?？偝邪鼏挝皇杖〉姆职こ坦芾碣M(fèi)屬非法所得將被人民法院依法收繳。2、用工責(zé)任由于分包單位主體資格不合法，分包單位不具有用工資格，根據(jù)勞動(dòng)和社會(huì)保障部有關(guān)規(guī)定，建筑、安裝施工企業(yè)等用人單位將工程（或業(yè)務(wù)）或經(jīng)營(yíng)權(quán)發(fā)包給不具備用工主體資格的組織或自然人，對(duì)該組織或自然

3、人招用的勞動(dòng)者，由具備用工主體資格的發(fā)包方承擔(dān)用工主體責(zé)。若招用的勞動(dòng)者發(fā)生傷亡事故或分包人未支付勞動(dòng)報(bào)酬，總承包單位應(yīng)承擔(dān)用工主體責(zé)任。3、行政處罰根據(jù)國(guó)務(wù)院建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例第62條規(guī)定：承包單位將承包的工程轉(zhuǎn)包或違法分包的，責(zé)令改正，沒(méi)收非法所得，并處工程合同價(jià)款0.5%以上1%以下的罰款,可以責(zé)令停業(yè)整頓,降低資質(zhì)等級(jí),情節(jié)嚴(yán)重的,吊銷資質(zhì)證書(shū)。（二）分包合同內(nèi)容、形式不合法的風(fēng)險(xiǎn)建筑法第29條及合同法第270條均規(guī)定：“主體結(jié)構(gòu)的施工必須由承包人完成”。業(yè)主將一項(xiàng)工程交于總承包單位施工，是基于對(duì)總承包單位的綜合履行能力和水平審查后的信任。因此，不僅總承包單位擬分包項(xiàng)目必須事先征得業(yè)

4、主同意，主體結(jié)構(gòu)必須由自己施工。盡管在不少工程項(xiàng)目中，業(yè)主招標(biāo)文件及總承包合同匯總均明確規(guī)定不許主體分包，但部分總承包單位仍將主體工程分包出去。由于分包管理失控，給施工質(zhì)量、安全帶來(lái)隱患，分包合同內(nèi)容、形式不合法勢(shì)必會(huì)給總承包單位帶來(lái)不可預(yù)料的法律風(fēng)險(xiǎn)。（三）分包單位轉(zhuǎn)包或再次轉(zhuǎn)包的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)包或再分包都是法律所禁止的，但在實(shí)際操作中，不時(shí)存在分包單位將承攬的工程轉(zhuǎn)包或再次分包的現(xiàn)象，目的是賺取差價(jià)或收取管理費(fèi)，由于再分包和轉(zhuǎn)包一般是私下操作，總承包單位一般不知情，這樣會(huì)給總承包單位帶來(lái)巨大的潛在法律風(fēng)險(xiǎn)。（四）掛靠風(fēng)險(xiǎn)在目前激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，有些不具備資質(zhì)的個(gè)人或資質(zhì)不足的單位會(huì)利用其人脈或特殊

5、隸屬關(guān)系，利用其他單位的資質(zhì)投標(biāo)或承攬工程，由其自行組織施工，但受其自身技術(shù)實(shí)力或管理水平的限制，無(wú)法滿足業(yè)主的工程建設(shè)要求，由于掛靠單位給企業(yè)造成重大損失的情況時(shí)有發(fā)生，風(fēng)險(xiǎn)很大，無(wú)論對(duì)被掛靠單位來(lái)說(shuō)，還是對(duì)總承包單位來(lái)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)同樣存在。（五）分包合同訂立不規(guī)范，缺少必備條款的風(fēng)險(xiǎn)依法訂立合同是規(guī)范和約束合同雙方責(zé)、權(quán)、利的法律依據(jù)，分包合同的簽訂效果，不僅關(guān)系到分包合同的履行，也影響總承包合同的履行，還涉及發(fā)生糾紛后的如何處理的法律依據(jù)的重大問(wèn)題，（六）先進(jìn)場(chǎng)施工后簽訂合同的風(fēng)險(xiǎn)由于雙方?jīng)]有簽訂合同，合同價(jià)款、權(quán)利、義務(wù)等關(guān)鍵條款沒(méi)有明確，但雙方形成了事實(shí)合同，先施工后簽訂合同，會(huì)給總承包單

6、位帶來(lái)很大法律風(fēng)險(xiǎn)，如果與分包商在合同價(jià)款等方面大不成一致將給總承包單位帶來(lái)很大的法律風(fēng)險(xiǎn)。（七）工程款撥付不及時(shí)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)工程款是工程能否順利進(jìn)行的關(guān)鍵因素，如果分包單位由于種種原因，無(wú)力墊付，勢(shì)必影響工程的進(jìn)展，同時(shí)會(huì)影響總承包單位的后續(xù)工程進(jìn)度和綜合進(jìn)度，如分包單位由于資金鏈斷裂被迫停工或退出施工，這樣會(huì)給總承包單位帶來(lái)諸多法律風(fēng)險(xiǎn)。（八）以包代管的風(fēng)險(xiǎn)如果總承包單位將工程分包后，對(duì)分包商的管理忽視分包管理，由于分包單位自身實(shí)力、管理水平等原因造成工程現(xiàn)場(chǎng)管理混亂，容易引發(fā)安全、質(zhì)量事故?？偝邪鼏挝槐仨殲榉职鼏挝辉斐傻囊磺泻蠊?fù)責(zé)，向業(yè)主承擔(dān)違約責(zé)任、賠償?shù)倪B帶責(zé)任，還要受到行政處罰。勢(shì)

7、必影響總承包單位的市場(chǎng)信譽(yù)、形象等無(wú)形資產(chǎn)。二、工程分包風(fēng)險(xiǎn)防范和對(duì)策（一）實(shí)行分包商市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，建立合格分包商名錄首先建立市場(chǎng)準(zhǔn)入管理制度，從制度上建立對(duì)分包商的選擇評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)有意愿合作而且信譽(yù)良好的企業(yè)頒發(fā)市場(chǎng)準(zhǔn)入證，每年進(jìn)行年審，對(duì)不經(jīng)考核不合格的分包商在年審時(shí)不再給予審批，自然退出，對(duì)合格分包商進(jìn)行匯總，建立合格分包商名錄，在各項(xiàng)目分包選擇、分包招標(biāo)中優(yōu)先考慮或優(yōu)先邀請(qǐng)參與招標(biāo)，以保持分包隊(duì)伍的長(zhǎng)期穩(wěn)定。（二）實(shí)行工程分包招標(biāo)分包招標(biāo)是工程分包市場(chǎng)的必然選擇，由于分包隊(duì)伍多，而且資質(zhì)、能力水平參差不齊，必須推行分包招標(biāo)。在分包商的選擇中，應(yīng)遵循公開(kāi)、公平、公正的原則，按照企業(yè)工程項(xiàng)

8、目分包招標(biāo)管理辦法的規(guī)定，采取公開(kāi)或邀請(qǐng)招標(biāo)方式選擇，通過(guò)招標(biāo)確定施工隊(duì)伍、中標(biāo)價(jià)格并簽訂合同，避免了以后的很多麻煩，有利于規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)。（三）加強(qiáng)對(duì)分包商的日常管理對(duì)參與施工的分包隊(duì)伍，除了應(yīng)加強(qiáng)對(duì)分包商的日常管理之外，更要加強(qiáng)對(duì)分包商的監(jiān)督、檢查工作，監(jiān)督其農(nóng)民工工資發(fā)放，要求其完善用工手續(xù)。督促分包商及時(shí)結(jié)算材料費(fèi)、租賃費(fèi)等，嚴(yán)禁對(duì)分包商提供任何擔(dān)保。另外要及時(shí)支付工程款，堅(jiān)持按制度辦事，按規(guī)定程序撥付工程款，不得超付，盡量做到不拖欠分包工程款。同時(shí)項(xiàng)目部要加強(qiáng)對(duì)分包商施工人員的培訓(xùn)、技術(shù)交底工作、現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)交流、關(guān)鍵施工技術(shù)研討等方式，有計(jì)劃的對(duì)分包商人員進(jìn)行施工技術(shù)和質(zhì)量安全教育培訓(xùn)，

9、提高其素質(zhì)，打造利益共同體。（四）加強(qiáng)分包合同管理，防范法律風(fēng)險(xiǎn)1、總承包單位與分包單位雙方要開(kāi)工前及時(shí)簽訂一份嚴(yán)密并符合法律規(guī)定的分包合同。合同內(nèi)容不留死角，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。未經(jīng)招標(biāo)或議標(biāo)，引進(jìn)的分包隊(duì)伍只管搶進(jìn)度，形成了事實(shí)合同或?qū)⒛承┟舾械慕?jīng)濟(jì)條款放到工程干完再談，先干后簽容易導(dǎo)致合同談判處于被動(dòng)狀態(tài)，達(dá)不到預(yù)期的分包目的，容易導(dǎo)致雙方扯皮和發(fā)上經(jīng)濟(jì)糾紛。2、分包工程結(jié)算與付款程序要規(guī)范。分包合同管理有很多問(wèn)題在預(yù)付款和進(jìn)度款上，項(xiàng)目分包工程出現(xiàn)的超支現(xiàn)象就是其突出問(wèn)題，應(yīng)特別關(guān)注分包工程進(jìn)度款及工程量實(shí)際完成情況與實(shí)際支付相匹配，了解民工工資發(fā)放情況，進(jìn)度款支付要給結(jié)算留有

10、余地，否則就會(huì)給分包結(jié)算帶來(lái)很大風(fēng)險(xiǎn)。3、加強(qiáng)合同管理臺(tái)帳的建立和完善。在分包工程中除了對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤外，另一重要工作就是加強(qiáng)分包合同臺(tái)帳管理，反映項(xiàng)目與分包商之間的合同額、分包工程的形象進(jìn)度、工程變更索賠、工程結(jié)算支付、材料領(lǐng)用、質(zhì)量保證金及其他各項(xiàng)費(fèi)用，要全面動(dòng)、及時(shí)、動(dòng)態(tài)地反映分包工程的合同管理狀況，為分包工程管理的決策提供依據(jù)，加強(qiáng)監(jiān)管。4、合同應(yīng)包括有效杜絕工程轉(zhuǎn)包及層層分包的條款。分包工程入管理不到位，很容易出現(xiàn)轉(zhuǎn)包和層層分包現(xiàn)象。為杜絕類似現(xiàn)象發(fā)生，在合同中應(yīng)注明“如出現(xiàn)轉(zhuǎn)包或再分包現(xiàn)象，視為違約，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任”；如分包商施工資源和能力不能滿足工期和質(zhì)量要求，總承包單位有權(quán)單方面解除合同，將工程交給有實(shí)力的其他分包人。（五）建立分包商信譽(yù)評(píng)價(jià)體系，實(shí)施分包商績(jī)效考核分包商工程完工后，由所在項(xiàng)目部對(duì)其進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，分為優(yōu)秀、合格、不合格、禁用四個(gè)等級(jí)。被評(píng)為優(yōu)秀的分包商在其他項(xiàng)目或今后招標(biāo)優(yōu)先使用；被評(píng)為不合格的分包商限制使用