1、 PAGE 1 PAGE 8 崇陽縣預(yù)算績效評價報告（縮略版）報告名稱：部門整體支出績效評價報告預(yù)算部門（單位）：崇陽縣天城鎮(zhèn)人民政府預(yù)算年度：2020年度評價類型：項目 政策 部門整體R評價單位：湖北恒信會計師事務(wù)有限公司主評人1：吳思怡主評人2：夏金平正式提交日期：2021年7月9日目 錄TOC o 1-3 h u 第一部分 HYPERLINK l _Toc10037 評價結(jié)論 PAGEREF _Toc10037 h 1第二部分 HYPERLINK l _Toc10851 佐證材料5 HYPERLINK l _Toc29819 2.1 基本情況5 HYPERLINK l _Toc22279

2、 2.1.1 部門基本情況5 HYPERLINK l _Toc22279 2.1.2 部門整體支出預(yù)算績效目標(biāo)6 HYPERLINK l _Toc22279 2.1.3 部門整體資金預(yù)算安排情況6 HYPERLINK l _Toc6884 2.1.4 部門整體資金使用情況6 HYPERLINK l _Toc6884 2.1.5 部門整體資金管理情況7 HYPERLINK l _Toc13325 2.2 績效評價工作開展情況7 HYPERLINK l _Toc6329 2.2.1 評價目的7 HYPERLINK l _Toc21896 2.2.2 評價工作過程7 HYPERLINK l _Toc

3、802 2.2.3 績效評價框架9 HYPERLINK l _Toc30630 2.2.4 證據(jù)收集方法 PAGEREF _Toc30630 h 11 HYPERLINK l _Toc18400 2.3 績效指標(biāo)完成情況分析 PAGEREF _Toc18400 h 12 HYPERLINK l _Toc11347 2.3.1 運(yùn)行成本分析 PAGEREF _Toc11347 h 12 HYPERLINK l _Toc29716 2.3.2 管理效率分析14 HYPERLINK l _Toc29716 2.3.3 履職效能分析16 HYPERLINK l _Toc29716 2.3.4 履職效益

4、分析17 HYPERLINK l _Toc29716 2.3.5 評價得分與等級18 HYPERLINK l _Toc18400 2.4 上年度評價結(jié)果應(yīng)用情況18 HYPERLINK l _Toc18400 2.5 其他需要說明的問題19 HYPERLINK l _Toc29716 2.5.1 本次項目評價中存在局限性的說明19 HYPERLINK l _Toc29716 2.5.2 提示報告使用者注意事項的說明19 HYPERLINK l _Toc18400 2.6 其他佐證材料19 天城鎮(zhèn)人民政府2020年部門整體支出績效評價報告（縮略版）一、評價結(jié)論（一）評價分?jǐn)?shù)和等級天城鎮(zhèn)人民政府2

5、020年部門整體支出績效評價指標(biāo)分值100分，從部門的運(yùn)行成本、管理效率、履職效能、履職社會效益、服務(wù)對象滿意度五大維度進(jìn)行分析評價，綜合得分為84分，評價等級為“良”。綜合得分與等級如下：項目績效指標(biāo)評價得分及等級表一級指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)分值評價得分評價等級運(yùn)行成本2015中管理效率3019中履職效能2020優(yōu)社會效益2020優(yōu)服務(wù)對象滿意度1010優(yōu)綜合得分與等級10084良（二）績效指標(biāo)整體完成情況分析1.運(yùn)行成本。運(yùn)行成本權(quán)重20分，得分15分，扣5分。主要扣分點(diǎn)在于：2020年基本支出1,880.21萬元，比2019年的決算金額944.37萬元增加935.84萬元，部門基本支出變動率99.1%

6、?；局С鲇糜谛姓\(yùn)行，其中人員經(jīng)費(fèi)及公用經(jīng)費(fèi)由于疫情防控補(bǔ)助而大幅增加。2.管理效率。管理效率權(quán)重30分，得分19分。天城鎮(zhèn)人民政府財務(wù)管理制度健全、規(guī)范透明、約束有力；預(yù)算資金執(zhí)行較規(guī)范，預(yù)決算公開透明；資產(chǎn)管理制度完善，合理配備固定資產(chǎn)，提高固定資產(chǎn)使用效益，保障固定資產(chǎn)的安全和完整。主要扣分點(diǎn)在于：未編制績效目標(biāo)及清晰、細(xì)化、可衡量的具體績效考核指標(biāo)；由于每年的7月份是下一年度預(yù)算編制的“一上”時間，11月底是財政的“一下”、各單位、各部門的“二上”時間，實(shí)際上部門單位拿到本年度實(shí)際批復(fù)預(yù)算時已經(jīng)是5月份，這就導(dǎo)致單位已經(jīng)執(zhí)行的預(yù)算計劃與實(shí)際批復(fù)有出入，影響到預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度；該鎮(zhèn)初步形成

7、“注重結(jié)果導(dǎo)向、強(qiáng)調(diào)成本效益、硬化責(zé)任約束”的預(yù)算管理機(jī)制，但是未安排專門的績效管理的職能部門負(fù)責(zé)實(shí)施，未能有效落實(shí)縣里下發(fā)的績效管理實(shí)施方案。3.履職效能。履職效能權(quán)重20分，得分20分。2020年度天城鎮(zhèn)以推動經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展為主題，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，環(huán)境整治、疫情防控、鄉(xiāng)村振興、招商引資、社會綜合治理等經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展各項任務(wù)全面完成。4.社會效益。社會效益權(quán)重20分，得分20分。天城鎮(zhèn)人民政府環(huán)境整治效果突出，在9月份全市城市管理工作綜合考評中排名靠前。在新冠疫情期間，天城鎮(zhèn)人民政府把疫情防控作為最重要的工作，果斷采取一系列聯(lián)防聯(lián)控、群防群控措施，確保了人民群眾

8、生命安全和身體健康。統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，該鎮(zhèn)制定的2020年經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展各項指標(biāo)均已完成。5.服務(wù)對象滿意度。服務(wù)對象滿意度權(quán)重10分，得分10分。群眾和內(nèi)部干部對鎮(zhèn)人民政府部門整體工作均感到滿意。（三）存在的問題和原因1.上年度績效評價結(jié)果應(yīng)用情況。上年度未開展部門整體支出績效評價工作，暫無評價結(jié)果應(yīng)用情況。2.本年度績效管理中存在的問題和原因（1）工作機(jī)制有待進(jìn)一步完善。根據(jù)座談及相關(guān)資料了解到，該鎮(zhèn)績效評價存在部門之間銜接不暢，績效監(jiān)控工作相對滯后，未能及時監(jiān)控預(yù)算績效目標(biāo)實(shí)施情況。（2）預(yù)算編制仍需進(jìn)一步精確細(xì)化。該鎮(zhèn)部門預(yù)算編制不夠準(zhǔn)確, 預(yù)算調(diào)整比例過大，基本支出預(yù)算編制與

9、實(shí)際使用差距較大,部門預(yù)算的編制和執(zhí)行不嚴(yán)謹(jǐn)。（3）預(yù)算執(zhí)行率較低。目前該鎮(zhèn)仍有年末結(jié)余情況，資金未及時撥付使用，執(zhí)行率不高。（四）結(jié)果應(yīng)用建議1建立績效評價協(xié)調(diào)機(jī)制。進(jìn)一步提升對績效評價工作的認(rèn)識，建立績效目標(biāo)監(jiān)控機(jī)制，科學(xué)設(shè)置預(yù)算績效指標(biāo)，明確各部門之間的職責(zé),加強(qiáng)各部門之間工作銜接,定期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，使預(yù)算績效目標(biāo)實(shí)施進(jìn)度得到及時反饋，便于及時匯總監(jiān)控。2嚴(yán)格編制部門預(yù)算。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算編制原則,按定額和標(biāo)準(zhǔn)編制部門預(yù)算, 扭轉(zhuǎn)預(yù)算編制時的主觀性、隨意性現(xiàn)狀,使預(yù)算資金安排與鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)職能相適應(yīng)，財政支出與實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)的相匹配，為鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，保障和改善民提供財力支撐。3加強(qiáng)預(yù)

10、算執(zhí)行力度，以減少沉淀資金。高度重視預(yù)算執(zhí)行，依據(jù)均衡支出及平衡預(yù)算的要求，加快資金撥付和兌付，下大力氣提高預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，確保支出及時有效均衡。湖北恒信會計師事務(wù)有限公司 主評人：中國武漢 主評人： 2021年9月8日2. 佐證材料2.1 基本情況2.1.1 部門基本情況a）崇陽縣天城鎮(zhèn)人民政府為獨(dú)立核算的行政單位，屬一級預(yù)算單位。b）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)3個: 天城鎮(zhèn)人民政府設(shè)有黨政綜合辦公室、社會事務(wù)辦公室、經(jīng)濟(jì)發(fā)展辦公室。c）部門職責(zé)改善經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，穩(wěn)定農(nóng)村基本經(jīng)營制度，維護(hù)農(nóng)民的主體地位和權(quán)益;開展農(nóng)村扶貧和社會救助等工作，組織農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，培育發(fā)展農(nóng)民合作組織，完善農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系。為農(nóng)

11、民提供科學(xué)技術(shù)、市場信息、勞動就業(yè)等方面的服務(wù)，發(fā)展農(nóng)村公益事業(yè)，做好養(yǎng)老、醫(yī)療等社會保障工作。加強(qiáng)鎮(zhèn)村財政收支管理，執(zhí)行國家財經(jīng)紀(jì)律，完成國家財政收入任務(wù)，做好統(tǒng)計物價工作。加強(qiáng)公共服務(wù)和社會管理。推進(jìn)農(nóng)村平安創(chuàng)建，強(qiáng)化農(nóng)村社會治安綜合治理，化解各種社會矛盾，維護(hù)社會穩(wěn)定。協(xié)助設(shè)置在本區(qū)域的國家機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位工作。受縣相關(guān)部門依法交辦、委托、承擔(dān)區(qū)域內(nèi)的行政審批事項。承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。2.1.2 部門整體支出預(yù)算績效目標(biāo)2020年是全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃的收官之年，該鎮(zhèn)圍繞打造“富裕、秀美、文明、和諧”新天城的目標(biāo), 聚力鞏固脫貧成效，在決勝全面小康上實(shí)現(xiàn)新突破。嚴(yán)

12、格落實(shí)“十大鞏固提升工程”，重點(diǎn)解決“兩不愁三保障”突出問題;全力抓好疫情防控工作，確保了人民群眾生命安全和身體健康;統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，全面完成2020年經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)任務(wù)。2.1.3 部門整體資金預(yù)算安排情況2020年天城鎮(zhèn)人民政府部門整體支出預(yù)算3,209.6萬元，用于人員經(jīng)費(fèi)2,425.15萬元，公用經(jīng)費(fèi)320.24萬元，項目支出464.21萬元。2.1.4 部門整體資金使用情況截止2020年12月31日，部門整體支出2,344.42萬元，結(jié)余資金865.18萬元。具體使用情況如下：天城鎮(zhèn)人民政府2020年部門整體支出實(shí)際執(zhí)行情況表單位：萬元支出項目年末支出數(shù)人員經(jīng)費(fèi)1,57

13、3.83公用經(jīng)費(fèi)306.38項目支出464.21合 計2,344.422.1.5 部門整體資金管理情況天城鎮(zhèn)人民政府資金結(jié)付有完整的審批程序和手續(xù)，按照政府財務(wù)管理制度的有關(guān)要求，做到專款專用，專人保管，單位分管領(lǐng)導(dǎo)對資金的使用進(jìn)行全程監(jiān)督，保證資金使用的規(guī)范。相關(guān)發(fā)票由財務(wù)人員審核后，報分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字，再由主要負(fù)責(zé)人簽字同意報賬后方可結(jié)算。加強(qiáng)預(yù)算管理和執(zhí)行力度，確保資金安全，有效運(yùn)行。2.2 績效評價工作開展情況2.2.1 評價目的全面了解部門整體預(yù)算資金投入計劃執(zhí)行結(jié)果、資金管理與使用，績效產(chǎn)出與效果，切實(shí)提高財政資源配置效率與使用效益。考核財政支出與實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)的匹配性，完善資金支出

14、績效目標(biāo)管理，確保績效目標(biāo)設(shè)定的科學(xué)性與合理性。同時促使資金使用單位樹立績效管理意識及風(fēng)險控制意識，以問題為導(dǎo)向，進(jìn)一步完善項目資金管理，提高財政資金管理最優(yōu)化、效益最大化。2.2.2 評價工作過程2.2.2.1 確定評價對象及范圍。天城鎮(zhèn)人民政府2020年部門整體支出2,344.42萬元。2.2.2.2 確定評價內(nèi)容。從部門整體支出運(yùn)行成本、管理效率、履職效能、社會效益、服務(wù)對象滿意度五個基本維度及其各維度細(xì)分評價指標(biāo)及標(biāo)準(zhǔn)對項目實(shí)施績效進(jìn)行綜合評價。 2.2.2.3 評價工作組織湖北恒信會計師事務(wù)有限公司受崇陽縣財政局的委托，開展本次績效評價工作，根據(jù)湖北省預(yù)算績效管理第三方機(jī)構(gòu)參與預(yù)算績

15、效管理工作行為規(guī)范的要求，積極組織開展評價工作。a）成立項目績效評價工作組（7月8日）。根據(jù)本次績效評價工作的目標(biāo)、任務(wù)及要求，由2名主評人吳思怡、夏金平主導(dǎo)，同時組織一定數(shù)量的工作人員參與協(xié)助工作。 b）制定評價工作實(shí)施方案（7月9日-18日）。根據(jù)評價項目的性質(zhì)特點(diǎn)及實(shí)施管理情況，結(jié)合評價工作的目的與要求，工作組集體討論并制定評價工作實(shí)施方案，包括績效評價指標(biāo)體系框架的建立、評價方法、評價工作人員組成與時間安排、擬定評價信息資料的查閱與收集清單等，評價工作方案經(jīng)崇陽縣財政局審定后付諸實(shí)施。c）現(xiàn)場核查（7月19日-8月19日）。評價工作組進(jìn)點(diǎn)項目單位與項目現(xiàn)場實(shí)地，查閱、收集并核查評價相關(guān)

16、信息資料；核查項目資金的管理與使用，考核項目績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，并組織開展專題座談、訪談、問卷調(diào)查等工作。d）資料的整理與分析（8月20日-8月27日）。評價工作組對收集到的評價信息資料進(jìn)行統(tǒng)計、整理與分析，形成評價的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及文字資料。e）績效報告初稿（8月28日-9月3日）。根據(jù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及信息資料統(tǒng)計、整理分析結(jié)果，對照項目績效評價指標(biāo)體系具體指標(biāo)及評分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行綜合分析評價及指標(biāo)得分計算工作，作出初步評價結(jié)論，撰寫并完成初步評價報告，提交崇陽縣財政局和天城鎮(zhèn)人民政府征詢意見。f）撰寫和提交績效評價報告（9月4日-9月8日）。根據(jù)崇陽縣財政局和天城鎮(zhèn)人民政府的反饋意見，對初評報告進(jìn)行必要

17、的調(diào)整，經(jīng)崇陽縣財政局審定后提交評價報告終稿。2.2.3 績效評價框架 2.2.3.1 評價原則 a）客觀公正、科學(xué)規(guī)范原則。按照“公開、公平、公正”的要求，采用科學(xué)、規(guī)范的評價程序和操作方案，準(zhǔn)確全面地衡量專項資金項目的績效情況。b）目標(biāo)導(dǎo)向原則。以專項資金的預(yù)期績效目標(biāo)為導(dǎo)向，重點(diǎn)評價專項資金目標(biāo)的合理性、相關(guān)性、目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、相對于目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的效率及項目成效的可持續(xù)性。c）定性與定量相結(jié)合原則。以量化指標(biāo)測定分值的基礎(chǔ)上，結(jié)合項目實(shí)施效果和管理工作情況進(jìn)行綜合評價分析。 2.2.3.2 評價依據(jù)湖北省財政廳關(guān)于印發(fā)全面實(shí)施預(yù)算績效管理系列制度的通知（鄂財績發(fā)20203號）；崇陽縣人民政

18、府辦公室關(guān)于印發(fā)崇陽縣全面實(shí)施預(yù)算績效管理實(shí)施方案的通知（崇政辦函202033號）；資金使用單位項目立項審批及過程文件；評價工作人員取得的其他評價相關(guān)資料等。2.2.3.3 評價指標(biāo)體系從部門整體支出運(yùn)行成本、管理效率、履職效能、履職效益四個基本維度及具體指標(biāo)，制定評分細(xì)則，進(jìn)行綜合評價評分。2.2.3.4 評價方法評價過程中我們交叉采用下列方法：a）目標(biāo)比較法。指通過對項目的實(shí)際產(chǎn)出與年度預(yù)定目標(biāo)的比較，分析完成目標(biāo)或未完成目標(biāo)的原因，從而評價績效狀況的方法。b）統(tǒng)計分析法。對各具體項目單位量性指標(biāo)采用統(tǒng)計匯總來計算項目目標(biāo)實(shí)際完成結(jié)果，評價項目績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。c）公眾評判法。針對部分支出

19、難以直接用量化的指標(biāo)計量其支出效益的，通過項目服務(wù)對象滿意度調(diào)查等方式進(jìn)行評判。2.2.3.5 評價結(jié)果設(shè)計評價考核總分100分計，其中運(yùn)行成本20分、管理效率30分、履職效能20分、社會效益20分、服務(wù)對象滿意度10分。依據(jù)湖北省省級預(yù)算績效評價管理暫行辦法，將評分結(jié)果級別類型分為如下檔次：評分結(jié)果級別評定對照表評分計分結(jié)果評價結(jié)果級別90-100分（含90分）優(yōu)80-90分（含80分）良60-80分（含60分）中60以下差 2.2.4 證據(jù)收集方法 本次績效評價工作的開展，評價工作組對評價證據(jù)及佐證材料的收集主要通過案卷研析、實(shí)地調(diào)研、座談和問卷調(diào)查等四種形式進(jìn)行。2.2.4.1 案卷研析

20、 從預(yù)算資金管理部門縣財政局查閱、整理、研究、分析專項資金具體實(shí)施及績效目標(biāo)管理等相關(guān)信息和佐證材料。 2.2.4.2 實(shí)地調(diào)研與座談與天城鎮(zhèn)人民政府實(shí)施座談，聽取關(guān)于資金績效工作的陳述和信息反饋，聽取意見和建議，為后續(xù)績效指標(biāo)評價分析和撰寫評價報告奠定基礎(chǔ)。 2.2.4.3 問卷調(diào)查對收益群眾發(fā)放調(diào)查問卷，從政府服務(wù)，問題解決、辦事效率等方面，了解部門整體支出實(shí)施滿意度和影響力，以公眾評判來考核項目實(shí)施效果。2.3 績效指標(biāo)完成情況分析根據(jù)設(shè)定的績效評價指標(biāo)體系，依照指標(biāo)評價標(biāo)準(zhǔn)及評分細(xì)則，從運(yùn)行成本、管理效率、履職效能、履職效益四個維度對產(chǎn)業(yè)專項資金績效進(jìn)行分析評價打分。2.3.1 運(yùn)行成

21、本分析2.3.1.1 基本經(jīng)費(fèi)成本控制a）基本支出變動率（指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)分值5分）評價分析：根據(jù)崇陽縣天城鎮(zhèn)人民政府2020年預(yù)決算相關(guān)資料，2020年基本支出1,880.21萬元，比2019年的決算金額944.37萬元增加935.84萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)決算數(shù)1,573.83萬元，比2019年的決算金額2,425.15萬元減少851.32萬元，公用費(fèi)用支出決算數(shù)為306.38萬元，比2019年的決算金額320.24萬元減少13.86萬元?；局С鲇糜谛姓\(yùn)行，其中人員經(jīng)費(fèi)及公用經(jīng)費(fèi)由于疫情防控補(bǔ)助而大幅增加。評價得分：部門基本支出變動率99.1%，指標(biāo)評價得分為0分。b）“三公經(jīng)費(fèi)”變動率（指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)

22、分值5分）指標(biāo)分析：根據(jù)崇陽縣天城鎮(zhèn)人民政府2020年預(yù)決算相關(guān)資料，2020年“三公”經(jīng)費(fèi)支出8.77萬元，比2019年“三公”經(jīng)費(fèi)支出12.77萬元減少4萬元，“三公經(jīng)費(fèi)”變動率為-31.33%。2019年-2020年“三公經(jīng)費(fèi)”決算支出變動表單位：元“三公”經(jīng)費(fèi)支出2019年2020年變動額變動率支出合計127,697.0087,685.00-40,012.00-31.33% 其中：因公出國（境）費(fèi)0.000.000.000.00公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)32,398.0030,505.00-1,893.00-5.84% 其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0.000.000.000.00 公務(wù)用車運(yùn)行維

23、護(hù)費(fèi)32,398.0030,505.00-1,893.00-5.84%公務(wù)接待費(fèi)95,299.0057,180.00-38,119.00-40.00%評價得分：該項指標(biāo)得分為滿分5分。2.3.1.2 項目經(jīng)費(fèi)成本控制項目經(jīng)費(fèi)變動率（指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)分值10分）指標(biāo)分析：根據(jù)崇陽縣天城鎮(zhèn)人民政府2020年預(yù)決算相關(guān)資料，2020年項目經(jīng)費(fèi)支出464.21萬元，比2019年項目經(jīng)費(fèi)支出666.41萬元減少202.2萬元，項目經(jīng)費(fèi)變動率為-30.34%。評價得分：該項指標(biāo)得分為滿分10分。2.3.2 管理效率分析2.3.2.1 戰(zhàn)略規(guī)劃管理 a）戰(zhàn)略規(guī)范相符性（標(biāo)準(zhǔn)分值3分）評價分析：通過查看天城鎮(zhèn)人民政府

24、2020年工作目標(biāo)，評價分析認(rèn)為該部門活動目標(biāo)與部門履職、年度工作任務(wù)的情況相符。部門活動的設(shè)定在部門所確定的職責(zé)范圍之內(nèi)；部門活動符合省委、省政府的發(fā)展規(guī)劃及本部門的年度工作安排與發(fā)展規(guī)劃。評價得分：該項指標(biāo)得滿分3分。b）績效目標(biāo)科學(xué)性（標(biāo)準(zhǔn)分值3分）評價分析：2020年天城鎮(zhèn)人民政府部門整體支出未開展績效管理，未設(shè)置相應(yīng)績效指標(biāo)。 評價得分：該項指標(biāo)得分為0分。c）預(yù)算編制科學(xué)性（標(biāo)準(zhǔn)分值4分）評價分析：天城鎮(zhèn)人民政府編制預(yù)算準(zhǔn)確率存在偏差。一是與年初預(yù)算的對應(yīng)性差，年度中間普遍存在預(yù)算調(diào)整現(xiàn)象。二是部門預(yù)算執(zhí)行率偏低，從當(dāng)前公開的部門預(yù)決算數(shù)據(jù)來看，部門整體支出執(zhí)行率為73.04%，年

25、末結(jié)余865.18萬元。三是基本支出、公共經(jīng)費(fèi)及項目經(jīng)費(fèi)之間相互擠占現(xiàn)象屢見不鮮，尤其是日常公用支出擠占部門項目經(jīng)費(fèi)現(xiàn)象較為普遍。評價得分：該指標(biāo)得分為0分。2.3.2.2 基礎(chǔ)管理 a）預(yù)算管理規(guī)范性（標(biāo)準(zhǔn)分值3分）評價分析：根據(jù)預(yù)算法及縣人民政府辦公室關(guān)于加強(qiáng)政府預(yù)算執(zhí)行管理及審批程序的通知（崇政辦發(fā)201742號），天城鎮(zhèn)人民政府具有較為完善的預(yù)算資金管理辦法，相關(guān)管理制度均合法、合規(guī)、完整，并且得到有效執(zhí)行。評價得分：該項指標(biāo)得滿分3分。b）績效管理規(guī)范性（標(biāo)準(zhǔn)分值4分）評價分析：按照省財政廳關(guān)于推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績效管理工作的通知(鄂財績發(fā)201910號)及崇陽縣全面實(shí)施預(yù)算績效管理實(shí)

26、施方案（崇政辦函202033號）要求，該鎮(zhèn)初步形成“注重結(jié)果導(dǎo)向、強(qiáng)調(diào)成本效益、硬化責(zé)任約束”的預(yù)算管理機(jī)制，但是未安排專門的績效管理的職能部門負(fù)責(zé)實(shí)施，未能有效落實(shí)縣里下發(fā)的績效管理實(shí)施方案。 評價得分：該項指標(biāo)得分為0分。c）財務(wù)與資產(chǎn)管理規(guī)范性（標(biāo)準(zhǔn)分值3分）評價分析：天城鎮(zhèn)人民政府的資產(chǎn)保存完整、使用合規(guī)、配置合理、處置規(guī)范、收入及時足額上繳，資產(chǎn)運(yùn)行安全。評價得分：該項指標(biāo)得滿分3分。2.3.2.3 業(yè)務(wù)管理a）內(nèi)控制度有效性（標(biāo)準(zhǔn)分值5分）評價分析：根據(jù)關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見文件的指導(dǎo)精神，天城鎮(zhèn)人民政府在單位主要負(fù)責(zé)人直接領(lǐng)導(dǎo)下，建立了適合本單位實(shí)際情況的

27、內(nèi)部控制體系，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，制定風(fēng)險應(yīng)對策略；有效運(yùn)用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批控制、歸口管理、預(yù)算控制、財產(chǎn)保護(hù)控制、會計控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開等內(nèi)部控制基本方法，加強(qiáng)對單位層面和業(yè)務(wù)層面的內(nèi)部控制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制體系全面、有效實(shí)施。評價得分：該項指標(biāo)得滿分5分。b）其他業(yè)務(wù)管理有效性（標(biāo)準(zhǔn)分值5分）評價分析：通過查閱相關(guān)項目文件資料，天城鎮(zhèn)人民政府項目支出的申報、批復(fù)程序均符合相關(guān)管理辦法，項目規(guī)范地履行了招投標(biāo)、調(diào)整、完成驗收等手續(xù)，并及時對實(shí)施的項目進(jìn)行監(jiān)督和管理。評價得分：該項指標(biāo)得滿分5分。2.3.3 履職效能分析2.3.3.1 核心產(chǎn)出a）改善人居環(huán)境（標(biāo)準(zhǔn)分值10分）

28、指標(biāo)分析：截止2020年10月31日，天城鎮(zhèn)共清理垃圾465處，1000余噸，配置垃圾桶5198個，清理87處國道、省道、村級道路垃圾堆放點(diǎn)和60處堆放雜物。清理道路70公里，清理河道128處43公里，清理水庫11處6萬平方米。拆除違章建筑12處，拆除農(nóng)村道路附近老舊閑置房屋17間，拆除影響市容老舊廣告牌20處。疏通排水溝、水渠20處870米。立面改造15000平方米以上。清除11個社區(qū)牛皮廯300多處。綠化20個村道路，長度10公里，植樹40000多棵。在9月份全市城市管理工作綜合考評中排名靠前。評價得分：該項指標(biāo)得分為滿分10分。b）疫情防控排查率（標(biāo)準(zhǔn)分值10分）指標(biāo)分析：天城鎮(zhèn)人民政府

29、在新冠肺炎疫情防控初期，果斷采取一系列聯(lián)防聯(lián)控、群防群控措施，重點(diǎn)圍繞“防”、“控”兩個環(huán)節(jié)，以常住人口底數(shù)清、流入人口底數(shù)清、重點(diǎn)疫區(qū)流入人口底數(shù)清、發(fā)熱人員底數(shù)清、留觀疑似確診人員及密切接觸人員底數(shù)清的“五清”為目標(biāo)，充分利用社區(qū)干部、網(wǎng)格員，完成對全鎮(zhèn)11個社區(qū)57326戶200239人的摸排登記，對摸排到的重點(diǎn)對象全部落實(shí)“九個一”和“三包一”的管理措施，同時將社區(qū)網(wǎng)格化管理落到實(shí)處，對城區(qū)11個社區(qū)共計116個小區(qū)、996個樓棟進(jìn)行網(wǎng)格化管理，嚴(yán)守小區(qū)重要防線，扎實(shí)織密疫情防控網(wǎng)。疫情防控排查率達(dá)到100%。評價得分：該項指標(biāo)得分為滿分10分。2.3.4 社會效益分析 2.3.4.1 預(yù)算效果（標(biāo)準(zhǔn)分值20分）a）提高居民生活環(huán)境（標(biāo)準(zhǔn)分值10分）評價分析：通過垃圾清理、老舊建筑拆除、里面改造等措施，使得人居環(huán)境得到較大改善，環(huán)境質(zhì)量顯著提升,群眾精神面貌更加振奮,投資創(chuàng)業(yè)環(huán)境更加優(yōu)良,吸引成功人士投資興業(yè),發(fā)展鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)和鄉(xiāng)村旅游,帶動村民致富就業(yè)。評價得分：該項指標(biāo)得滿分10分。b）疫情防控保障群眾安全（標(biāo)準(zhǔn)分值10分）評價分析：新冠肺炎疫情爆發(fā)以來，天城鎮(zhèn)人民政府把疫情防控作為最重要的工作，果斷采取一系列聯(lián)防聯(lián)控、群防群控措施，堅持“六抓六到位”工作方法，全體干部嚴(yán)陣以待、嚴(yán)防死守、嚴(yán)格篩查