1、疤2009年5月昂 人力資源矮和社會保障部阿國家職業(yè)資格全襖國統(tǒng)一鑒定扳職 業(yè)癌：靶理財規(guī)劃師唉等 級：百國家職業(yè)資格二扒級拜卷冊三：頒綜合評審?qiáng)W注意事項：絆1、請按要求在搬試卷的標(biāo)封處填癌寫您的姓名、準(zhǔn)板考證號、身份證扮號和所在地區(qū)。半2、請仔細(xì)閱讀敗各種題目的回答疤要求，并在規(guī)定氨的位置填寫您的藹答案。艾3、請保持卷面把整潔，不要在試隘卷上作任何與答敗題無關(guān)的標(biāo)記，疤也不得在標(biāo)封區(qū)艾填寫無關(guān)的內(nèi)容岸。拌一熬二案三般總分絆總分人靶得分案案例分析題(共白3道題，第1隘挨2題每題20分隘，第3題60分翱，共100分)爸得分皚評分人捌 一、20板01年鄭先生與阿劉女士像是，并案于同年7月登記敗結(jié)婚

2、?；榍班嵪劝晟赘?5萬元拌貸款購買了房屋翱一套，價值60扮萬元。為祝賀二癌人結(jié)婚，鄭先生擺的父親給二人1班0萬元結(jié)婚賀禮愛二人生有一女柏鄭婷。2003擺年鄭先生外出時爸結(jié)識韓女士，二爸人很快發(fā)展為情拔人關(guān)系，并生有版一子鄭峰鄭先霸生為韓女士母子敖購買了一套價值挨40萬元的房屋版，用于居住2矮008年鄭先生把因意外去世，留巴有一份自書遺囑拔，將遺產(chǎn)中的3哀0萬元留給了韓佰女士鄭先生去吧世時與劉女士結(jié)八婚購買的房屋哎已增辦值至100萬元昂，婚姻期間共同哀還貸20萬元岸除房產(chǎn)與賀禮外按鄭先生家庭還有壩金融資產(chǎn)80萬啊元2009年耙初鄭先生的父親骯去世，留有遺產(chǎn)佰40萬元，鄭先八生母親早亡，只板有一

3、個弟弟鄭海哀請問：巴 1、鄭安先生的遺產(chǎn)共有奧多少元?絆 2、鄭懊峰共可以獲得鄭版先生，鄭先生父把親多少元遺產(chǎn)?辦 3，鄭爸先生與鄭先生父藹親的遺產(chǎn)應(yīng)如何把分配?熬得分胺評分人啊二、田先生的兒藹子今年8歲，還昂有10年上大學(xué)搬，田先生夫婦希霸望能送兒子到美愛國讀大學(xué)預(yù)計屆敖時國外四年學(xué)費耙及生活費共計約懊20萬美元。為昂了積累足夠的教礙育資金，田先生艾從家熬庭資疤產(chǎn)中拿出20萬拔元作為啟動資金絆，采用穩(wěn)健投資懊策略，每年保證佰投資回報率5%霸，其余教育金采熬用每月定期定投扒的方式進(jìn)行積累背。懊1、請為田先生半夫婦制定子女教巴育規(guī)劃方案。俺2、請概述教育班儲蓄、教育保險絆兩種教育金積累昂方式的優(yōu)

4、缺點？哎注：匯率為1美哀元=6.83元敗人民幣壩得分吧評分人稗三、客戶基本資藹料：敖馮先生與豐田太安生活在一個國際昂化大都市，今年疤均32歲，馮先埃生在外資企業(yè)做皚管理工作，月薪案12，000元斑（稅前），年終凹獎金12萬元（愛稅前）：妻子是捌某大學(xué)副教授，奧月薪6000元氨（稅前）。二人懊每月按照稅前工伴資的10%繳納邦“般三險一金敖”骯。馮太太學(xué)校分絆個誒馮太太一套斑80平米的住宅哀，目前市價80暗萬元，用于出租隘。2006年馮俺太太喜得一對雙唉胞胎兒子，為了胺獲得更大的生活皚空間，馮先生2昂007年1月首懊付30萬貸款購盎買了一套價值1骯50萬的120隘平米住房一套，按采用等額本息還啊款

5、方式，貸款當(dāng)襖月開始還款，貸癌款期限20年。皚馮先生家庭財務(wù)礙支出比較穩(wěn)定，般除了基本的伙食敗、交通、通訊費埃用外，就死不定巴期的服裝購置和捌旅游支出。兒子矮出生后每月需各瓣種營養(yǎng)、衣物用拜品費用1500敗元，二人有一輛藹市值20萬元的絆中檔騎車，每月礙各種養(yǎng)車費用約八1500元。馮稗太太辦的美容卡哀每年需要熬12000元，罷夫婦平均每月的捌日常生活開支為白3000元，馮爸先生應(yīng)酬較多，背家庭應(yīng)酬支出平叭均每月2000芭元，每年旅游支瓣出1萬元。斑夫婦二人對金融佰投資均不是十分隘在行，兩年前經(jīng)把人介紹購買了2暗0萬元的股票，凹一度增值到40隘萬元。因此馮先扳生2007年初隘又追加投資20耙萬元

6、，結(jié)果經(jīng)歷白了股市暴跌，目凹前市值僅余25般萬元。除股票外稗，馮先生家里有澳即將到期的定期案存款50萬元，礙活期存款10萬敖元。家庭期望的班年投資回報率為叭6%。馮先生夫板妻除房貸外目前擺無其他貸款。除挨了單位繳納的頒“白三險一金挨”隘外夫妻二人沒有班投保其他商業(yè)保笆險。愛目前，馮先生想跋請理財扳規(guī)劃罷師通過理財規(guī)劃柏為其解決以下問扮題：把馮先生考慮到目癌前家庭駕車使用懊年頭已久，并且叭兒子長大后，轎伴車空間已不夠使翱用，因此希望購盎買一輛價值40捌萬元的別克三廂罷騎車。稗馮先生想知道目阿前只依靠單位福般利的風(fēng)險保障是拜否完備，如果不傲足，還需要補(bǔ)充半哪些保險。藹孩子是夫妻二人拔的希望，她們希

7、笆望兒子能著裝成矮長，接受良好的斑教育。由于小學(xué)絆和中學(xué)階段教育瓣開支并不太大，案因此馮先生想請罷理財規(guī)劃師著重哀為其解決兒子的稗高等教育費用問般題。兒子還有1耙6年上大學(xué)，夫白妻二人希望兒子拌在國內(nèi)讀完大學(xué)八后能雙雙到國外礙留學(xué)兩年，預(yù)計傲共需高等教育金鞍120萬元。阿盡管馮百先生夫妻二人單凹位福利不錯，但般考慮到養(yǎng)老費用般是一筆不小的開襖支，同時向在身拔后能夠為兒子留擺下遺產(chǎn)，所以夫敗妻二人還是 向藹在退休時積攢下拜一筆財富。夫妻絆二人希望55歲叭退休，屆時能有骯250萬元的退斑休養(yǎng)老金。吧能夠?qū)ΜF(xiàn)金等流案動資產(chǎn)進(jìn)行有效白管理。挨提示：信息收集捌時間為2007爸年12月31日案。疤不考慮存

8、款利息壩收入。氨月支出均化為年按支出的十二分之案一。搬工資薪金所得的矮免征額為160叭0元。版銀行貸款利率為班6.25%。捌計算過程保留兩俺為小樹，計算結(jié)百果保留到整數(shù)位鞍。澳客戶財務(wù)狀況分白析：（26分）絆編制客戶資產(chǎn)負(fù)礙債表（計6分，傲住房貸款項翱目：2分）耙表-1 叭 胺 伴 拔 資產(chǎn)負(fù)債表昂 按 瓣 懊 單挨位：元盎客戶： 捌 敗 礙 翱 凹 日期：把資產(chǎn)拔金額案負(fù)債與凈資產(chǎn)罷金額懊現(xiàn)金與現(xiàn)金等價佰物傲負(fù)債骯活期存款敖住房貸款跋定期存款邦其他金融資產(chǎn)佰股票暗實物資產(chǎn)哀負(fù)債總計按自住房襖投資房產(chǎn)耙凈資產(chǎn)藹資產(chǎn)總計凹負(fù)債與凈資產(chǎn)總柏計罷編制客戶現(xiàn)金流辦量表（計8分，爸馮先生佰收入：2分；馮霸太太收入：2分拌；房屋按揭還貸俺：2分）。捌表-2 壩 霸 絆 跋 現(xiàn)金流量表 敗 跋 暗 伴 單位吧：元巴客戶： 氨 笆 暗 澳 壩 日期：爸年收入罷金額案年支出拌金額拌工薪類收入敗房屋按揭還貸昂馮先生傲日常生活支出愛馮太太案子女教育費用鞍養(yǎng)車費用俺獎金收入壩旅游開支頒馮先生奧其他罷收入總計按支出總計皚年結(jié)余叭庫戶財務(wù)狀況的笆比率版分析（至少分析藹四個比率，以百頒分?jǐn)?shù)表示，保留背到整數(shù)位）（6八分）。瓣 哎 把鞍庫戶財務(wù)比率