1、編制現(xiàn)金流量表所需表外數(shù)據(jù)錄入,序號,項 目, 金 額 ,1, 支付給職工的工資、獎金及各項津貼,不含離退休人員和在建工程的職工, 養(yǎng)老保險金 , 醫(yī)療保險金 , 失業(yè)保險費 , 住房公積金 , 勞動保護費 , 支付給職工的其他福利費,支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金合計, - ,增值稅稅率,2,營業(yè)收入（17增值稅部分）,17%,營業(yè)收入（13增值稅部分）,13%,營業(yè)收入（6增值稅部分）,6%,營業(yè)收入（4增值稅部分）,4%,非應(yīng)稅項目營業(yè)收入(本欄僅供校驗勾稽關(guān)系不計算銷項稅額),含其他行業(yè)營業(yè)收入,銷售舊固定資產(chǎn)銷項及其他銷項調(diào)整,以凈銷項填列,銷項稅額合計, - , ,營業(yè)成本（17增

2、值稅部分）,17%,營業(yè)成本（13增值稅部分）,13%,小規(guī)模納稅人營業(yè)成本(本欄僅供校驗勾稽關(guān)系不計算進項稅額),非增值稅行業(yè)營業(yè)成本(本欄僅供校驗勾稽關(guān)系不計算進項稅額),購進運費（不含購進固定資產(chǎn)的運費）,7%, ,購進固定資產(chǎn)可抵扣進項及其他進項調(diào)整（含銷售支付運費進項）,以凈進項填列,存貨增加額（17部分）,17%,存貨增加額（13部分）,13%,存貨其他部分調(diào)整,小規(guī)模納稅人進貨增加額(本欄僅供校驗勾稽關(guān)系不計算進項稅額), ,進項稅額合計, - ,應(yīng)交增值稅, - ,在“營業(yè)稅金及附加”科目列支的各項稅費, - ,所得稅, - ,25%,管理費用中列支的稅費,未通過“應(yīng)交稅費”科

3、目核算的其他稅費,支付的各項稅費合計, - ,3, 收到的稅費返還合計 , - , 出口退稅, 流轉(zhuǎn)稅返還, 所得稅返還, 財政扶持補貼, 其他稅收返還,4,分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金合計, - , 分配股利所支付的現(xiàn)金, 分配利潤所支付的現(xiàn)金, 利息支出(根據(jù)財務(wù)費用科目明細提取，不抵減利息收入), 減：應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)利息支出, 非經(jīng)營性利息凈支出, - ,5,計提的資產(chǎn)減值準備合計, - ,計提比例, 壞賬準備, - ,0.50%, 交易性金融資產(chǎn)減值準備, 存貨跌價準備, 可供出售金融資產(chǎn)減值準備, 持有至到期投資減值準備, 固定資產(chǎn)減值準備, 無形資產(chǎn)減值準備, 其他資產(chǎn)減值準

4、備,6,無形資產(chǎn)攤銷,7,長期待攤費用攤銷,8,固定資產(chǎn)報廢損失,9,處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(減：損益),10,收到投資分紅或利潤,11,處置固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額,12,處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額,13,收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金,14,支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金,15,收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金,16,支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金,17,庫存商品改變用途應(yīng)支付的銷項,18,借方應(yīng)收和預收的對方科目為非營業(yè)收入和銷項,19,貸方應(yīng)收和預收的對方科目為非現(xiàn)金類,20,庫存商品改變用途價值（如工程領(lǐng)用成本）,21,庫存商品盤虧損失,22,當期列入生產(chǎn)成本、制造費用的工資及福利費,23,當期列入生產(chǎn)成本、制造費用的折舊費和攤銷的大修理費,24,庫存商品增加額中