1、第PAGE8頁共NUMPAGES8頁2022年ERP沙盤模擬實(shí)訓(xùn)總結(jié)報告實(shí)訓(xùn)過程:_組織準(zhǔn)備工作組織準(zhǔn)備工作是ERP沙盤模擬的首要環(huán)節(jié)。主要內(nèi)容包括分組和職能定位。我所在A組共八名成員，分別擔(dān)任CEO、營銷總監(jiān)、生產(chǎn)總監(jiān)、采購與物流總監(jiān)、現(xiàn)金會計、財務(wù)會計等主要角色。我在小組中主要負(fù)責(zé)與生產(chǎn)相關(guān)的工作。我們將在未來模擬經(jīng)營的六年中與其他七組展開激烈競爭。2.了解企業(yè)基本情況對企業(yè)經(jīng)營者來說，接手一個企業(yè)時，需要對企業(yè)有一個基本的了解，包括股東期望、企業(yè)目前的財務(wù)狀況、市場占有率、產(chǎn)品、生產(chǎn)設(shè)施、盈利能力等。在這個環(huán)節(jié)，我們最主要的任務(wù)是學(xué)習(xí)使用和填寫財務(wù)報表(資產(chǎn)負(fù)責(zé)表和利潤表)。3.學(xué)習(xí)市場

2、規(guī)則與企業(yè)運(yùn)營規(guī)則企業(yè)在一個開放的市場環(huán)境中生存，企業(yè)之間的競爭需要遵循一定的規(guī)則。綜合市場競爭及企業(yè)運(yùn)營所涉及的方面，需要注意八個主要問題，即市場劃分與市場準(zhǔn)入;銷售會議與訂單爭取;廠房購買、出售與租賃;生產(chǎn)線購買、轉(zhuǎn)產(chǎn)與維修、出售;產(chǎn)品生產(chǎn);原材料采購;產(chǎn)品研發(fā)與ISO認(rèn)證;融資貸款與貼現(xiàn)。實(shí)踐是檢驗(yàn)真理的唯一標(biāo)準(zhǔn)，初期我們對于規(guī)則的運(yùn)用很不熟練，隨著模擬的推進(jìn)逐漸上手。在本次模擬中，我們因?yàn)椴皇煜ひ?guī)則出過一些差錯，最嚴(yán)重的是在第五年末，沒有按照規(guī)則購買小廠房，待第六年初才發(fā)現(xiàn)，只有年末才能進(jìn)行廠房的租賃與購買，直接導(dǎo)致第六年不能增加新的生產(chǎn)線，嚴(yán)重影響生產(chǎn)和按訂單交貨。_起始年經(jīng)營模擬E

3、RP沙盤模擬不是從創(chuàng)建企業(yè)開始，而是接手一個已經(jīng)開始運(yùn)營的企業(yè)。根據(jù)從基本情況的描述中獲得了企業(yè)運(yùn)營的基本信息，把報表中枯燥的數(shù)字活生生的再現(xiàn)到沙盤上，讓我們進(jìn)一步了解企業(yè)的情況，適應(yīng)規(guī)則，為后續(xù)的模擬做好鋪墊。在初始年，我們的從期初手忙腳亂到期末獨(dú)自應(yīng)付，深刻地感受到財務(wù)數(shù)據(jù)與企業(yè)業(yè)務(wù)的直接相關(guān)性，理解到財務(wù)數(shù)據(jù)是對企業(yè)運(yùn)營情況的總結(jié)和提煉，為以后“透過財務(wù)看經(jīng)營”打好基礎(chǔ)。5.六年經(jīng)營競爭模擬企業(yè)經(jīng)營競爭模擬是ERP沙盤模擬的主體，經(jīng)營伊始，老師發(fā)布了市場預(yù)測資料，對每個市場每個產(chǎn)品的總體需求量、單價、發(fā)展趨勢做出預(yù)測。在分析市場預(yù)測的基礎(chǔ)上討論企業(yè)的戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)策略?？傮w來看，在分析預(yù)測資

4、料階段，我們就沒有很好把握市場發(fā)展趨勢，對公司發(fā)展缺乏長遠(yuǎn)計劃，影響新產(chǎn)品的開發(fā)，使得公司沒有系統(tǒng)性的發(fā)展起來。其次，對于高端產(chǎn)品的研發(fā)存在嚴(yán)重的資金問題，在初期經(jīng)營中沒有魄力大膽向銀行貸款，使得資金成為公司發(fā)展的主要障礙。這兩個問題成為阻礙企業(yè)發(fā)展的最主要門檻。以下按分工不同分析六年經(jīng)營過程戰(zhàn)略管理-成功的企業(yè)一定有著明確的企業(yè)戰(zhàn)略，包括產(chǎn)品戰(zhàn)略、市場戰(zhàn)略、競爭戰(zhàn)略及資金運(yùn)用戰(zhàn)略等。從最初的戰(zhàn)略制定到最后戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成，都應(yīng)該是用發(fā)展的眼光看待企業(yè)的業(yè)務(wù)及經(jīng)營，保證業(yè)務(wù)與戰(zhàn)略一致，在未來的競爭中獲得更多地獲取戰(zhàn)略成功而非機(jī)會性成功。我們小組之所以在此次實(shí)訓(xùn)中成績欠佳，最主要的原因就是缺乏對公

5、司發(fā)展戰(zhàn)略行部署，總得抱著走一步算一步的想法，貽誤了公司發(fā)展的最佳商機(jī)，丟掉大部分市場。營銷管理-市場營銷就是企業(yè)用價值不斷來滿足客戶需求的過程。企業(yè)所有的行為、所有的資源，無非是要滿足客戶的需求。模擬市場競爭，營銷的主要任務(wù)是分析市場，關(guān)注競爭對手，把握消費(fèi)者需求，制定營銷戰(zhàn)略，定位目標(biāo)市場，制定并有效實(shí)施營銷計劃，從而達(dá)成盈利目標(biāo)。我們的問題在于沒能充分考慮各級范圍的市場及其細(xì)分市場在未來幾年的需求量以及資金壓力，放棄開發(fā)國內(nèi)、亞洲等市場。在與競爭對手合作方面，能及時了解主要競爭對手的廣告投放、生產(chǎn)能力，目標(biāo)市場等主要內(nèi)容，做到比較準(zhǔn)備的廣告投放和競爭者間原料及成品的買賣。2022年ERP

6、沙盤模擬實(shí)訓(xùn)總結(jié)報告（二）本文按照FMS收支結(jié)算劃分，結(jié)算流程分類及各系統(tǒng)交互，財務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部結(jié)算基礎(chǔ)能力，收支結(jié)算整體結(jié)構(gòu)的順序來依次介紹，總結(jié)財務(wù)系統(tǒng)收支結(jié)算的結(jié)構(gòu)，和一些作者的個人思考，希望能給大家?guī)韼椭?.概覽開始前，有必要說說看我對收支結(jié)算的理解，我認(rèn)為財務(wù)收支結(jié)算是負(fù)責(zé)集團(tuán)資金流轉(zhuǎn)在系統(tǒng)中信息流的體現(xiàn)，一方連接著事務(wù)或者商品存貨的變化，另一方則連接著集團(tuán)資金賬戶中實(shí)際存款的變化。而整個系統(tǒng)的目的就是能達(dá)到信息流，資金流，貨物流的統(tǒng)一。接下來我將按照FMS收支結(jié)算劃分，結(jié)算流程分類及各系統(tǒng)交互，財務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部結(jié)算基礎(chǔ)能力，收支結(jié)算整體結(jié)構(gòu)的順序來依次介紹，回顧收支結(jié)算的結(jié)構(gòu)及本人的思

7、考，不會展開太多細(xì)節(jié)。2.收支結(jié)算劃分結(jié)算可以根據(jù)對象劃分為門店結(jié)算，供應(yīng)商結(jié)算，客戶結(jié)算等等；根據(jù)流程類型可以劃分業(yè)務(wù)請款結(jié)算，余額提現(xiàn)結(jié)算，對賬計費(fèi)類結(jié)算；按照性質(zhì)可以劃分為事務(wù)性和交易性；其中事務(wù)性在集團(tuán)特指審批中申請的各種付款信息，交易則包括集團(tuán)交易鏈和供應(yīng)鏈發(fā)生的各項業(yè)務(wù)。交易性收支結(jié)算包括了兩部分，分別為應(yīng)收和應(yīng)付；應(yīng)收：對于電商平臺，應(yīng)收的主要來源于銷售訂單，同時由于集團(tuán)擁有龐大的門店加盟群體，因此門店的費(fèi)用也在集團(tuán)應(yīng)收中占有一定比例，除此之外還包括集團(tuán)向外部提供技術(shù)支持等服務(wù)的合同應(yīng)收款，以及一些交易產(chǎn)生的傭金，信貸費(fèi)用等等。應(yīng)付：供應(yīng)商貨款占據(jù)著集團(tuán)交易應(yīng)付賬款的頭把交椅，門

8、店的結(jié)算款緊隨其后，二者占據(jù)了應(yīng)付賬款的大半江山；除此之外還有通過工單審批流轉(zhuǎn)到財務(wù)的各類申請款(審批在前文已劃分到事務(wù)性收支當(dāng)中)，還有一些提現(xiàn)及售后理賠。3.流程分類及系統(tǒng)交互財務(wù)系統(tǒng)針對集團(tuán)各項應(yīng)付賬款有三種處理流程：3.1業(yè)務(wù)請款類第一類：以采購貨款為代表的業(yè)務(wù)請款流程，特點(diǎn)是流程參與系統(tǒng)少，業(yè)務(wù)系統(tǒng)發(fā)起申請，審批系統(tǒng)審核(或者財務(wù)系統(tǒng)審核)，財務(wù)系統(tǒng)執(zhí)行打款并入賬。以采購請款為例，流程如下：由于目前系統(tǒng)未能實(shí)現(xiàn)供應(yīng)商進(jìn)項發(fā)票與入庫單匹配，采購貨款的申請也沒有完全的按照發(fā)票金額的申請，在這個流程中，采購系統(tǒng)做了很多流程前期的工作，比如確定請款金額；審批流分擔(dān)了業(yè)務(wù)和財務(wù)審核的工作，而最

9、后由負(fù)責(zé)貨款的財務(wù)負(fù)責(zé)排款(當(dāng)日要付款的供應(yīng)商，按照到票金額安排)并由出納人員負(fù)責(zé)后面的付款操作。_余額提現(xiàn)類第二類：以SAAS提現(xiàn)為代表的余額提現(xiàn)流程，特點(diǎn)是引入了金融支付平臺的賬戶系統(tǒng)，整個流程中，由業(yè)務(wù)前端負(fù)責(zé)請款金額，賬戶系統(tǒng)負(fù)責(zé)余額管理，財務(wù)系統(tǒng)負(fù)責(zé)審核及入賬，支付平臺或者財務(wù)系統(tǒng)執(zhí)行付款動作。以SAAS提現(xiàn)為例，流程如下：目前這個套提現(xiàn)流程，是我認(rèn)為較為正規(guī)的流程，門店洗美業(yè)務(wù)的結(jié)算也使用了這套類似的流程，各個系統(tǒng)分工合作專注自己專業(yè)的部分，權(quán)責(zé)劃分清晰，相信未來會由越來越多的業(yè)務(wù)使用這套流程。3.3對賬結(jié)算類第三類：以門店結(jié)算為代表的對賬結(jié)算；結(jié)算流程從訂單完成開始，覆蓋了訂單的

10、應(yīng)收付對賬，門店的管控對賬，財務(wù)的收付款等步驟。由于門店與集團(tuán)往來繁雜，因此還會牽扯到信貸等系統(tǒng)，導(dǎo)致了單次結(jié)算的費(fèi)用項會非常多。門店結(jié)算流程如下：由于結(jié)算的功能細(xì)節(jié)多，如果都體現(xiàn)在一個流程圖會導(dǎo)致流程圖邊變得復(fù)雜艱澀，因此下面的流程圖著重展示系統(tǒng)數(shù)據(jù)流轉(zhuǎn)及參與對象的重要工作，省去各個系統(tǒng)內(nèi)部的功能操作。總得來說門店結(jié)算主要包含了訂單計費(fèi)和門店得費(fèi)用，兩者匯總軋差得到一個最終得結(jié)算金額。用到的系統(tǒng)模塊較多，光財務(wù)系統(tǒng)就用到了對賬模塊，收付款模塊，工廠店費(fèi)用模塊，進(jìn)項發(fā)票管理模塊還包括門店及信貸的各個模塊某些費(fèi)用票還需要自加工加邏輯計算，因此導(dǎo)致了結(jié)算的流程也較為復(fù)雜。以上介紹了目前財務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部

11、關(guān)于結(jié)算的三種方式：采購貨款類的業(yè)務(wù)請款流程，SAAS類的余額提現(xiàn)流程，以及門店業(yè)務(wù)的對賬結(jié)算流程。這些基本構(gòu)成了目前FMS的結(jié)算流程，支撐著集團(tuán)的各項資金業(yè)務(wù)。但是當(dāng)前還有部分結(jié)算沒有收到FMS系統(tǒng)內(nèi)部，這部分可能需要之后的清結(jié)算一并對接過去。4.財務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部結(jié)算基礎(chǔ)財務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部結(jié)算基礎(chǔ)能力包括業(yè)務(wù)對賬，資金對賬和資金支付，業(yè)務(wù)對賬在財務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部是一個單獨(dú)的模塊，負(fù)責(zé)計算每個訂單的應(yīng)收應(yīng)付并向門店輸出業(yè)務(wù)對賬單，方便進(jìn)入后期結(jié)算流程。功能上包括計費(fèi)規(guī)則的配置和基礎(chǔ)設(shè)置，這一塊也是整個門店結(jié)算的精華所在，為后面的結(jié)算流程提供了訂單的數(shù)據(jù)支撐，但是內(nèi)容太多，不在這里展開了。資金對賬包括資金解析和

12、資金對賬，由資金管理平臺和財務(wù)系統(tǒng)共同協(xié)作完成，細(xì)節(jié)同樣繁瑣，這些細(xì)節(jié)對觀看此分享的人不會有進(jìn)一步的幫助，如果對資金對賬感興趣的朋友可以從文末的鏈接跳轉(zhuǎn)查看。下面介紹目前財務(wù)系統(tǒng)支持的資金支付部分。財務(wù)系統(tǒng)支持現(xiàn)金，銀行票據(jù)，手工，銀企直連四種執(zhí)行付款的操作；其中“現(xiàn)金支付”基本上只會出現(xiàn)在事務(wù)性的工單審批付款中，銀行票據(jù)目前也只是用于采購貨款的支付中；手工付款和銀企直聯(lián)的付款覆蓋的業(yè)務(wù)面較為廣泛，且理論上支持銀企直連付款的業(yè)務(wù)單據(jù)同樣支持手工付款，反之亦然。這里提一下銀企直連付款，首先當(dāng)前的銀企直連對接方式為中臺式對接，匯總前面待處理數(shù)據(jù)統(tǒng)一審核，推送金蝶K3執(zhí)行付款操作。示圖如下：5.財務(wù)收支結(jié)算的整體結(jié)構(gòu)回顧前文，已經(jīng)介紹了財務(wù)系統(tǒng)目前收支結(jié)算的劃分，三大類結(jié)算流程，以及內(nèi)部的基礎(chǔ)收付款能力。對于收支結(jié)算的整體結(jié)構(gòu)，在這里做一個簡述：首先對于任何交易系統(tǒng)都應(yīng)該追求貨物流，資金流，信息流的統(tǒng)一；而對于交易結(jié)算的系統(tǒng)，則應(yīng)該追求資金賬，業(yè)務(wù)賬，財務(wù)賬的三賬合一。本文只介紹了業(yè)務(wù)的部分，整個版圖還缺少資金和會計賬的部分。當(dāng)前的財務(wù)內(nèi)部結(jié)算系統(tǒng)與賬務(wù)結(jié)合還算流暢，與資金對接的較為困難，痛點(diǎn)還是在業(yè)務(wù)流程不規(guī)范上。下面以門店對賬結(jié)算訂單部分的結(jié)算生命周期為例，來看看為什么結(jié)算要強(qiáng)調(diào)