1、淺論軟條款信譽(yù)證的成因及其風(fēng)險(xiǎn)防范論文關(guān)鍵詞：UP500信譽(yù)證軟條款原因風(fēng)險(xiǎn)防范論文摘要：信譽(yù)證是國際貿(mào)易結(jié)算中被廣泛采用的方式。然而近年來隨著軟條款信譽(yù)證的出現(xiàn)，普遍認(rèn)為使用信譽(yù)證的風(fēng)險(xiǎn)也隨之上升。本文從軟條款信譽(yù)證出現(xiàn)的原因出發(fā)，分析了其存在的根底，并針對(duì)貿(mào)易實(shí)務(wù)中出現(xiàn)的典型軟條款進(jìn)展了闡釋，提出了防范軟條款信譽(yù)證風(fēng)險(xiǎn)的方法。一、軟條款信譽(yù)證的含義在國際貿(mào)易結(jié)算中，信譽(yù)證作為一種以銀行信譽(yù)為保證的結(jié)算方式，被進(jìn)出口雙方廣泛承受。然而近年來，有些開證行開證時(shí)，在信譽(yù)證中加列某些條款，使得出口商盡管完成了買賣合同規(guī)定的義務(wù)，但議付后開證行仍然可根據(jù)這些條款以種種理由拒付。這便是近年來在我國外貿(mào)

2、理論中頻頻出現(xiàn)的信譽(yù)證軟條款，關(guān)于“軟條款的概念，?跟單信譽(yù)證統(tǒng)一慣例?(國際商會(huì)第500號(hào)出版物)?UP500?中沒有一個(gè)權(quán)威的解釋。一般認(rèn)為，“軟條款是指開證行應(yīng)開證申請(qǐng)人的要求在信譽(yù)證中加列的某些特別條款(也可能是開證行自己意愿的表示)，由開證行或者開證申請(qǐng)人控制信譽(yù)證的生效條件或限制單據(jù)結(jié)匯效力。二、軟條款信譽(yù)證出現(xiàn)的原因(一)客觀原因1信譽(yù)證制度自身存在缺陷。(1)信譽(yù)證是獨(dú)立自主的文件，信譽(yù)證是根據(jù)買賣合同而開立，但信譽(yù)證一經(jīng)開立，就成為獨(dú)立于買賣合同以外的契約，不受買賣合同的約束。(2)信譽(yù)證是純粹的單證交易。在信譽(yù)證方式下實(shí)行的是平單據(jù)付款，而不是根據(jù)詳細(xì)的貨物。(3)銀行信譽(yù)

3、取代商業(yè)信譽(yù)，銀行承擔(dān)了作為第一付款人的義務(wù)。銀行提供了優(yōu)于進(jìn)口商的銀行信譽(yù)，使賣方的風(fēng)險(xiǎn)大為降低。由此可見，現(xiàn)行的?UP500?對(duì)于信譽(yù)證方式下賣方權(quán)益的保護(hù)比較充分，對(duì)買方的保護(hù)那么不夠，因?yàn)樽鳛楹贤瑯?biāo)的物的詳細(xì)貨物只受合同的保護(hù)，而貨款那么同時(shí)受到合同和獨(dú)立于合同的信譽(yù)證的保護(hù)。根據(jù)信譽(yù)證的運(yùn)作機(jī)制，賣方所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)主要是因單證不符而無法結(jié)匯，而買方那么要承擔(dān)與貨物有關(guān)的所有風(fēng)險(xiǎn)，其在付款之后獲得的可能只是一堆文件。然而。在現(xiàn)行的國際貿(mào)易體制下，從賣方結(jié)匯到買方實(shí)際收到貨物會(huì)有較長一段時(shí)間的海上運(yùn)輸過程。在這種情況下，一旦賣方欺詐買方，以劣充優(yōu)，或根本就不裝貨，然后偽造相關(guān)的單證去銀行結(jié)

4、匯，對(duì)此，買方將很難獲得司法救濟(jì)。正是由于現(xiàn)有的信譽(yù)證運(yùn)行機(jī)制的不完善，才導(dǎo)致信譽(yù)證軟條款的存在。2、信譽(yù)證國際保護(hù)的相對(duì)薄弱。迄今為止。沒有看到國際商會(huì)對(duì)信譽(yù)證軟條款做出制止的書面文件和資料。(二)主觀原因1開證申請(qǐng)人出于詐騙的目的：開證申請(qǐng)人要求受益人預(yù)先支付履約保證金或開證押金。一旦開證申請(qǐng)人收到預(yù)付款項(xiàng)，即可利用信譽(yù)證中的軟條款逃避付款義務(wù)，到達(dá)詐騙的目的。這種情況在我國近幾年的信譽(yù)證軟條款案例中占了相當(dāng)大的比重。2、開證申請(qǐng)人為了掌握對(duì)信譽(yù)證的主動(dòng)權(quán)。開證申請(qǐng)人有時(shí)并非出于詐騙的本意，而是為了掌握對(duì)信譽(yù)證的主動(dòng)權(quán)。這種情況一般發(fā)生在開證申請(qǐng)人為中間商的時(shí)候。開證申請(qǐng)人一方面要控制貨源

5、，另一方面可能又無法及時(shí)聯(lián)絡(luò)好下家客戶或害怕下家客戶臨時(shí)毀約，因此在信譽(yù)證中規(guī)定軟條款以便自己靈敏掌握。3開證申請(qǐng)人出于自我保護(hù)的好心目的。有些開證申請(qǐng)人為了更好地控制貨物及掌握裝運(yùn)時(shí)間以便維護(hù)自身利益，在信譽(yù)證中規(guī)定了一些限制受益人行為的條款。三、正確認(rèn)識(shí)軟條款信譽(yù)證由于信譽(yù)證結(jié)算機(jī)制自身的缺陷，導(dǎo)致在這種結(jié)算方式下買方利益不能得到充分的保護(hù)，所以有時(shí)買方采取在信譽(yù)證中參加軟條款，可能只是為了自我保護(hù)。軟條款信譽(yù)證的存在有時(shí)也具有邏輯性和合理性。對(duì)于進(jìn)口商開出的信譽(yù)證中的軟條款，要區(qū)分對(duì)待，分清進(jìn)口商的意圖。(一)要求受益人承受客檢證條款我們在信譽(yù)證實(shí)務(wù)中常見有諸如“信譽(yù)證的付款必須等貨物品

6、質(zhì)由買方或其授權(quán)人檢驗(yàn)后，(裝船前檢驗(yàn))并由其授權(quán)代表簽署檢驗(yàn)證書才能議付等條款。在商務(wù)理論中，進(jìn)口方擔(dān)憂自己得不到自己要求的貨物?？蜋z證的目的是進(jìn)口商想通過增加信譽(yù)證條款表述控制商品的質(zhì)量及在以后的付款中使自己處于主動(dòng)地位。這種現(xiàn)象在一些初次交易的進(jìn)口商人中更是常見。在詳細(xì)操作層面上。假設(shè)是“以證定產(chǎn)的中小企業(yè)或公司，那么這樣的來證會(huì)給出口方或企業(yè)帶來一定的費(fèi)事和風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)檫@樣的來證會(huì)使其處在消費(fèi)與否的進(jìn)退兩難境地。對(duì)于這種“軟條款，出口方并不要刻意地認(rèn)為就是買方設(shè)置的“陷阱，而可能是屬于初次交易的一種正常的商業(yè)習(xí)慣。但是，假設(shè)是“進(jìn)料加工復(fù)出口的產(chǎn)品而且買家就是原料的供應(yīng)商，那么在收到這樣

7、的“軟條款表述時(shí)要特別小心以防是對(duì)方設(shè)陷。這樣的事例在信譽(yù)證理論中有所發(fā)生。(二)信譽(yù)證開出后暫不生效，要等開證行另行通知或以修改書通知生效條款?UP500?規(guī)定：不可撤銷信譽(yù)證一經(jīng)開出，在有效期內(nèi)未經(jīng)受益人及有關(guān)當(dāng)事人的同意，開證行不得自行修改或撤銷。假設(shè)不可撤銷信譽(yù)證中參加了“未生效條款等文句表述，本信譽(yù)證其實(shí)已不再是不可撤銷信譽(yù)證了，而成為了一種變相的可撤銷信譽(yù)證。在信譽(yù)證實(shí)務(wù)中常見的有諸如“信譽(yù)證開出后暫不生效，要等開證行另行通知或以修改書通知生效等條款表述。這種未生效信譽(yù)證，本質(zhì)上這種信譽(yù)證等同于可撤銷信譽(yù)證。信譽(yù)證是一種契約關(guān)系，是開證行和受益人之間的約定。上述條款說明本信譽(yù)證并沒

8、有生效，也就說明信譽(yù)證當(dāng)事人之間的契約關(guān)系并沒有成立。即便開證行在信譽(yù)證上加列各種文句諸如“本信譽(yù)證受?UP500?條款的約束、“我們在此承諾，一旦提交符合信譽(yù)證之規(guī)定的單據(jù)，我行保證付款等等文句實(shí)際上等于空話。(三)裝運(yùn)貨物的船名、目的港、啟運(yùn)港、收貨人、裝船日期等須經(jīng)開證人通知或同意后，以修改書形式通知條款我們在信譽(yù)證理論中常見有上述信譽(yù)證條款的表述。在理論中，對(duì)于上述來證是否應(yīng)視為“陷阱條款要詳細(xì)問題詳細(xì)分析。出口方或企業(yè)可采取軟硬兩種方式處理。其一，完全不必在乎來證中的上述條款，等到開證申請(qǐng)人的修改通知書到達(dá)后再進(jìn)展備貨和裝貨，同時(shí)要求一定的裝船時(shí)限，否那么不予理會(huì)。這樣，這種來證條款

9、對(duì)于企業(yè)來說就不會(huì)造成什么損失。其二，假設(shè)出口商是“以證定產(chǎn)的企業(yè)而且一般來說總是等到信譽(yù)證之后才根據(jù)訂單進(jìn)展消費(fèi)和加工，那么在遇到這種條款的時(shí)候就要多考慮一下。這里有兩種可能：一種是申請(qǐng)人如約開來了信譽(yù)證修改通知書，使得裝船成為可能；另外一種是申請(qǐng)人沒有按照約定開來修改書，這樣就會(huì)給受益人帶來很多不便乃至造成損失。(四)進(jìn)口容許證簽發(fā)后和貨樣經(jīng)申請(qǐng)人確認(rèn)后生效條款信譽(yù)證開出后暫不生效，待進(jìn)口容許證簽發(fā)后通知生效，或待貨樣經(jīng)申請(qǐng)人確認(rèn)后生效。本條款使得進(jìn)口商處在一種主動(dòng)地位，而出口商那么處于被動(dòng)地位。在貿(mào)易理論中，本條款是否應(yīng)被視為“陷阱條款也要詳細(xì)問題詳細(xì)分析。在貿(mào)易理論中，我們發(fā)現(xiàn)一些國家

10、確實(shí)需要進(jìn)口商首先辦理進(jìn)口容許證前方能安排進(jìn)口的政策性規(guī)定。另外，一些商人的商業(yè)習(xí)慣就是先確認(rèn)貨樣然后才安排進(jìn)口事宜，特別是在輕工、紡織、服裝等行業(yè)。因此，貨樣確實(shí)認(rèn)也屬于正當(dāng)要求。在目前的來證中常常遇到這樣的條款，而且運(yùn)作良好。當(dāng)然，即便如此，理解開證申請(qǐng)人的真實(shí)意圖也是至關(guān)重要的。四、信譽(yù)證理論中如何防范軟條款風(fēng)險(xiǎn)首先要熟悉信譽(yù)證業(yè)務(wù)，同時(shí)要理解信譽(yù)證有關(guān)的國際法規(guī)。對(duì)信譽(yù)證而言，信譽(yù)證業(yè)務(wù)的核心就是單據(jù)交易。國際商會(huì)?跟單信譽(yù)證統(tǒng)一慣例?詳細(xì)規(guī)定了對(duì)各種單據(jù)的要求。受益人得到償付以及開證行的付款都是基于“單據(jù)的完好和一致。跟單信譽(yù)證項(xiàng)下的單據(jù)通過受益人向中間行的交單，通過中間商向保兌行以致于開證行的逐步交單組成信譽(yù)證的完好的擔(dān)保鏈，使信譽(yù)證機(jī)制得以完成其作為國際商業(yè)支付機(jī)制的關(guān)鍵因素。同時(shí)“單據(jù)又和“軟條款親密相關(guān)。因此，正確而完好地制單是平安收匯的關(guān)鍵。其次是理解客戶本身及其商業(yè)信譽(yù)。理解對(duì)手比理解怎么操作信譽(yù)證更重要。不僅賣方要理解買方，同時(shí)買方也要理解賣方。一般來說，信譽(yù)證方式下的付款，買方處在一種優(yōu)勢的地位。在建立商業(yè)關(guān)系之前，很重要的是買方自己要理解賣方的有關(guān)資信和商業(yè)信譽(yù)情況。在詳細(xì)操