1、第12頁共12頁2022年財務(wù)部績效考核方案目錄第一部分總則第二部分指導(dǎo)原則第三部分薪資標(biāo)準(zhǔn)第四部分薪資計算方法第五部分績效考核制度第六部分績效考核流程第七部分薪資調(diào)整流程第八部分附表第九部分附注第一部分總則第一條按照公司經(jīng)營理念和管理模式，遵照國家有關(guān)勞動人事管理政策和公司其他有關(guān)規(guī)章制度，特制定本方案。第二條本方案適用范圍:財務(wù)部全體員工第二部分指導(dǎo)思想原則第一條按照各盡所能、按勞分配原則，堅持工資增長幅度不超過本公司經(jīng)濟效益增長幅度，職工平均實際收入增長幅度不超過本公司勞動生產(chǎn)率增長幅度的原則。第二條結(jié)合公司的生產(chǎn)、經(jīng)營、管理特點，建立起公司規(guī)范合理的工資分配制度。第三條以員工崗位責(zé)任、

2、勞動績效、勞動態(tài)度、勞動技能等指標(biāo)綜合考核員工報酬，適當(dāng)向經(jīng)營風(fēng)險大、責(zé)任重大、技術(shù)含量高的崗位傾斜。第四條構(gòu)造適當(dāng)工資檔次落差，調(diào)動公司員工積極性的激勵機制。第三部分薪資標(biāo)準(zhǔn)第一條薪資結(jié)構(gòu)基本工資+崗位工資+績效工資+全勤+工齡工資其它薪給:年終獎金第二條各工資組成部分注解1、基本工資:起薪基礎(chǔ)工資。2、崗位工資:崗位工資依據(jù)各崗位的職責(zé)重要程度、技術(shù)含量、工作危險級別等定立，崗位工資因員工工作崗位、職責(zé)變動，在崗工作時間，年度績效平均得分等，而做出相應(yīng)調(diào)整。3、全勤獎:公司對于當(dāng)月無遲到、早退，無曠工、請假，出勤為滿勤的員工設(shè)立全勤獎，以資獎勵。若員工當(dāng)月有缺勤，則扣除當(dāng)月全勤獎。4、績效

3、工資:績效工資占工資總額的_%，績效工資額度依據(jù)員工績效考核系數(shù)確定額度;5、工齡工資:按員工為本企業(yè)服務(wù)年限長短確定，鼓勵員工長期、穩(wěn)定地為企業(yè)工作。公司將每年_月份設(shè)為調(diào)薪日，適用范圍:在當(dāng)月工作滿一年的員工，包括試用期時間。第四部分薪資計算及調(diào)整方法第一條員工起薪標(biāo)準(zhǔn)1、新進員工公司根據(jù)其同崗位工作年限、專業(yè)能力、學(xué)歷等依照公司總部辦公室起薪標(biāo)準(zhǔn)表對應(yīng)的薪資標(biāo)準(zhǔn)定薪;2、轉(zhuǎn)正員工起薪標(biāo)準(zhǔn):新員工在通過公司試用期考核后，由人力資源部協(xié)同部門主管組織試用期績效考評，并依此數(shù)據(jù)按公司薪酬管理制度擬定轉(zhuǎn)正后調(diào)薪額度;3、試用期內(nèi)績效考評分?jǐn)?shù)60分以下者，公司予以解聘處理。第二條績效工資計算方法1

4、、財務(wù)部績效考核工資占工資總額的_%，月績效工資同每月工資下發(fā);2、績效工資計算公式:績效工資基數(shù)_績效考核系數(shù)=當(dāng)月應(yīng)發(fā)績效工資;3、后附績效系數(shù)表。第三條崗位工資1、因不能滿足崗位工作要求或因公司需要而調(diào)至其它崗位工作的員工，其崗位工資以現(xiàn)崗位工資級別為準(zhǔn)進行調(diào)整;2、因崗位職責(zé)擴大由人事經(jīng)理核準(zhǔn)調(diào)整額度并報總經(jīng)理審批，通常為一個崗位工資等級;3、因崗位晉升由人事經(jīng)理核準(zhǔn)按所晉升崗位工資級別標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整并報總經(jīng)理審批;4、崗位工作年限每滿一年，依據(jù)上一年度績效考核結(jié)果調(diào)整崗位工資級別，績效得分95分以上調(diào)整上限，95以下調(diào)整下限。第四條工齡工資調(diào)整時間為每年_月份，適用于當(dāng)期工作滿一年的員工，

5、調(diào)整額度_元。第五條全勤獎全月出勤無異常，全勤獎發(fā)放滿額_元。第五部分績效考核制度第一條財務(wù)主管1、財務(wù)主管績效考核分為月度、年度考核，月度考核由關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)、管理指標(biāo)、出勤三個要素構(gòu)成;2、財務(wù)主管應(yīng)根據(jù)公司總的戰(zhàn)略目標(biāo)分解本部門總的工作目標(biāo)，并將總的部門目標(biāo)分解到當(dāng)年內(nèi)各個考核期;3、財務(wù)主管根據(jù)部門總目標(biāo)制定個人工作計劃及業(yè)績指標(biāo)，月度關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)是由被考核人根據(jù)當(dāng)期部門任務(wù)目標(biāo)自行提取的業(yè)績指標(biāo)，指標(biāo)方向主要為:預(yù)算制定、調(diào)整按時開展及完成率，各項成本預(yù)算合理性、準(zhǔn)確性，下屬工作目標(biāo)完成率，財務(wù)部各項分析報表完成及時性等;4、財務(wù)主管管理指標(biāo)由被考核人根據(jù)部門總目標(biāo)自行設(shè)定當(dāng)期個人主要

6、職責(zé)任務(wù);5、人力資源部協(xié)助被考核人整理績效指標(biāo)交由上級主管審核并存檔，上級主管應(yīng)就被考核人目標(biāo)設(shè)定的合理性、可行性等提出合理建議;6、財務(wù)主管考核由人力資源部評價、自評、部門人員評價、上級評價組成，人力資源部根據(jù)當(dāng)期內(nèi)實際發(fā)生數(shù)據(jù)核算被考核人關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)完成率、出勤，并根據(jù)績效系數(shù)表對應(yīng)結(jié)果打分;7、財務(wù)主管自評，針對當(dāng)期內(nèi)個人職責(zé)指標(biāo)的完成情況進行客觀評價及打分，并結(jié)合各考核項權(quán)重對個人當(dāng)期工作結(jié)果進行打分;8、部門人員根據(jù)考核指標(biāo)，本著實事求是、公平、公正的原則進行打分;9、上級主管審核被考核人關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)完成率、當(dāng)期內(nèi)主要工作職責(zé)總結(jié)及被考核人的自我評價等做出評價并打分;10、財務(wù)主管

7、年度考核由業(yè)績指標(biāo)、月度考核平均分?jǐn)?shù)、年度財務(wù)分析報告三部分組成，財務(wù)主管年度績效指標(biāo)主要以當(dāng)年內(nèi)各項預(yù)算準(zhǔn)確率、應(yīng)收帳款降低率、下屬員工工作目標(biāo)完成率、部門制度建全性、財務(wù)項目核算準(zhǔn)確性等構(gòu)成;年度財務(wù)分析報告主要是對當(dāng)期內(nèi)各項財會活動進行的總結(jié)及分析;11、人力資源部負(fù)責(zé)核算考核結(jié)果，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、處理考核過程中發(fā)生的問題，負(fù)責(zé)將考核結(jié)果下發(fā)到各部門，并就績效考核中一些關(guān)鍵問題組織有關(guān)人員做好績效面談，績效面談應(yīng)有書面結(jié)果并有面談雙方簽字，人力資源部備案;12、年度績效考核結(jié)果影響年度獎金發(fā)放額度。第二條會計、出納1、會計及出納崗位考核分為月度、年度考核，主要以工作目標(biāo)、職責(zé)目標(biāo)、出勤三個要素

8、構(gòu)成;2、財務(wù)主管負(fù)責(zé)分解部門目標(biāo)到下屬崗位，負(fù)責(zé)培訓(xùn)下屬績效考核相關(guān)制度及意義，并就考核細(xì)則與下屬達成共識;3、人力資源部負(fù)責(zé)協(xié)助部門制定考核表格報總經(jīng)量審批并備案;4、會計、出納考核由人力資源部評價、自評、上級主管評價三方組成，總經(jīng)理審核并簽批意見;5、人力資源部根據(jù)實際發(fā)生數(shù)據(jù)核算被考核人工作目標(biāo)完成情況并評分;6、被考核人就本期內(nèi)個人職責(zé)任務(wù)完成情況進行客觀評分;7、部門主管對下屬當(dāng)期內(nèi)職責(zé)任務(wù)的自評及工作目標(biāo)完成情況進行審核并評分，評分應(yīng)實事求是、客觀公正;8、人力資源部收集整理考核表格核算考核結(jié)果并報總經(jīng)理審批;9、人力資源部負(fù)責(zé)下發(fā)考核結(jié)果至各部門，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)處理考核過程中發(fā)生的問

9、題，對個人考核結(jié)果存在較大異議的部門組織績效面談，績效面談應(yīng)有書面結(jié)果并有面談雙方簽字，人力資源部備案。第六部分績效考核流程第一條財務(wù)主管公司戰(zhàn)略目標(biāo)分解實施考核部門目標(biāo)分解人力資源部報總經(jīng)理審批并備案個人目標(biāo)分解人資部生成文件并備案人力資源部組織面談部門人員評價被考核人自評自評人力資源部核算數(shù)據(jù)總經(jīng)理審批人力資源部下發(fā)結(jié)果通知核算績效工資存在異議是第二條會計、出納部門目標(biāo)分解主管協(xié)助制定個人目標(biāo)實施考核被考核人自評部門主管評價人力資源部報總經(jīng)理審批并備案人力資源部核算數(shù)據(jù)人資部核算績效工資人力資源部下發(fā)結(jié)果通知總經(jīng)理審批注:被考核人如對考核結(jié)果存在異議，績效面談流程同上。第六部分薪酬調(diào)整流程

10、總經(jīng)理審批人力資源部制定數(shù)據(jù)表信息表人力資源部核定財務(wù)核發(fā)第七部分附表表一績效考評系數(shù)表編號考評分?jǐn)?shù)考評等級對應(yīng)系數(shù)1110-100299-90389-80479-70569-60659以下辭退注:績效分?jǐn)?shù)上不封頂表二出勤扣分項遲到、早退0.4分曠工2分事假0.3分病假0.1分另附E_CL表總部辦公室職員起薪表工資等級表及部門考核表第八部分附注第一條本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。第二條本規(guī)定的解釋權(quán)及修改權(quán)在人力資源部。2022年財務(wù)部績效考核方案（二）一、指導(dǎo)思想按照市委、市政府對財政工作提出的“生財有道、聚財有方、用財有規(guī)”及集中財力辦大事的原則，轉(zhuǎn)變理財思路，通過對市級財政專項資金的清理，進一

11、步規(guī)范支出管理，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格審批程序，努力堵塞漏洞，提高專項資金的使用效益。二、清理范圍本次清理所指的市級財政專項資金(以下簡稱專項資金)，除用于人員經(jīng)費、日常公用經(jīng)費、納入市級部門預(yù)算管理的項目支出的資金外，由市級財政預(yù)算內(nèi)資金(含納入預(yù)算管理的政府性基金)設(shè)立的，具有專門用途的各項專項資金。三、清理時點_年_月_日仍然設(shè)立存在的專項資金。四、工作目標(biāo)(一)摸清基本情況。通過清理，掌握現(xiàn)有市級財政各類專項資金的規(guī)模、分布、管理和使用情況；匯總、梳理有效專項資金目錄，報市人民政府確定。(二)分類清理。對已到期的或不符合公共財政要求的專項資金予以撤銷；對性質(zhì)相同或相近的專項資金整合歸并；對

12、支出結(jié)構(gòu)不合理的專項資金進行結(jié)構(gòu)調(diào)整。(三)制定和完善管理辦法。在分類清理的基礎(chǔ)上，對照市市級財政專項資金管理辦法，按照規(guī)范、公開、透明的原則，研究制定和完善各類專項資金的審批分配管理辦法。(四)建立監(jiān)督控制體系。要將專項資金的審批分配、監(jiān)督檢查與績效管理結(jié)合起來，建立事前審核、事中檢查、事后評價的全過程監(jiān)督控制體系；將績效評價的結(jié)果反饋運用到專項資金管理上，提高資金使用效益。本次清理工作采取部門(單位，下同)自查和財政重點抽查相結(jié)合、全面清理和重點剖析相結(jié)合的方法，由市財政局牽頭，市相關(guān)部門配合，按照職責(zé)分工組成工作小組。各小組要指定負(fù)責(zé)人和聯(lián)絡(luò)人，做到人員到位，責(zé)任到位，確保按時保質(zhì)完成任

13、務(wù)。五、工作步驟和時間安排(一)清查摸底階段以市財政局為主，通過財政內(nèi)部清查，摸清現(xiàn)有市級財政專項資金的分布、規(guī)模、種類、年限和結(jié)構(gòu)。擬定方案：由市財政局提出專項資金的清理范圍、時間安排、工作目標(biāo)要求，研究制定工作步驟。內(nèi)部清查：市財政局進行內(nèi)部清查，摸清專項資金設(shè)立的依據(jù)、年限、分配、管理辦法及資金規(guī)模、種類、分布等情況，并將專項資金情況及下一階段清理工作目標(biāo)向市政府報告。上述工作于_年_月_日前完成。(二)分類清理階段由市相關(guān)部門對其管理范圍內(nèi)的專項資金進行自查，市財政局根據(jù)部門的自查情況進行重點抽查，并提出清理意見。部門自查：市相關(guān)部門對各自管理范圍內(nèi)的專項資金分配、使用情況進行全面清查，對設(shè)立專項資金的專門用途、績效目標(biāo)、使用范圍、管理職責(zé)、審批程序、執(zhí)行期限、分配辦法、支出管理、責(zé)任追究等情況，向市財政局提交書面自查自評價報告。自查自評價報告內(nèi)容：()項目概況：項目單位基本情況、項目實施依據(jù)、項目的基本性質(zhì)、用途、主要內(nèi)容、涉及范圍等；()項目預(yù)期績效目標(biāo)：申報或安排項目時所確立的預(yù)期目標(biāo)；()項目執(zhí)行情況：項目執(zhí)行管理、資金落實、項目支出、財務(wù)管理以及項目完成進度與質(zhì)量等情況；()項目績效自我評價：項目執(zhí)行與預(yù)期績效目標(biāo)分析比較、預(yù)算執(zhí)行情況、績效結(jié)果、項目經(jīng)濟、政治、社會效益和影響、對項目績效實現(xiàn)程度的總結(jié)評價等。重點抽查：對金額較大、影響面較廣的專項資金，市財政