1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)專心-專注-專業(yè)精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)財務管理制度總則 為加強公司財務工作管理，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，根據(jù)中華人民共和國企業(yè)財務通則和工業(yè)企業(yè)財務制度，指定本制度。 本制度用于本公司各部門和員工在辦理財會事物時，必須遵守的制度。第二章財會機構設置及財會人員崗位職責公司財務部門的職能認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度。建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映，分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務幾率執(zhí)行情況。積極為經(jīng)營管理服務，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。厲

2、行節(jié)約，合理使用資金。合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解、檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。完成公司交給的其他工作。公司財務部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成，在沒有專職總會計師之前，總會計師職責可由會計兼任。在沒有專職審計人員之前，審計員可由總經(jīng)理兼任。 總會計師負責組織本公司的下列工作：編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃、信貸計劃、擬定資金檔案和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗，節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益；建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)

3、濟活動分析；承辦公司領導交辦的其他工作。會計的主要工作職責是：按照國家會計制度的規(guī)定，記賬、復帳、報賬做到手續(xù)完備、數(shù)字準確，賬目準確，帳目清楚，按期報賬。按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向總經(jīng)理提出合理化建議，當好公司參謀。妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。完成公司領導交付的其他工作。出納的主要工作職責認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超出部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認白條抵押現(xiàn)金。建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票必須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。積極配合銀行做好對賬、報賬工作。配合會計做好各種賬務處理。完成公司領導交付的其他工作。審計的主要工作職責認真貫徹執(zhí)行有關審計管理制度。監(jiān)督公司財務會計的執(zhí)行、決算、預算外資金收支與財物收支有關的各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益。詳細核對公司的各項與財務有關的數(shù)字、金