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PAGE PAGE 5學(xué)校內(nèi)部控制管理制度學(xué)校內(nèi)部控制管理制度學(xué)校內(nèi)部控制管理制度學(xué)校內(nèi)部控制管理制度學(xué)校內(nèi)部控制管理制度為了提高會計信息的質(zhì)量，保護(hù)資產(chǎn)的安全、完整， 1、預(yù)算調(diào)整的申請：必須由部門預(yù)算執(zhí)行人或編制人提出申請， 2、預(yù)算調(diào)整的審議：對部門預(yù)算執(zhí)行人或編制人提算部門要加強(qiáng)自查。根據(jù)實際情況，可按時、按文、按部門進(jìn)行必要的互查。總金。1、各種收支業(yè)務(wù)必須取得合法、真實的憑證，個人在辦理收支業(yè)3003002、現(xiàn)金管理人員不準(zhǔn)用不符合規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金，不準(zhǔn)設(shè)小金小組 成員由相關(guān)人員組成3、銀行存款管理人員應(yīng)保證銀行存款收付的合法，銀容和原因，保證銀行存款的真實性。4、為保證銀行存款的安全完整，要妥善保務(wù)部門應(yīng)設(shè)立固定資產(chǎn)總帳和明細(xì)帳。三個部門分別對固定資產(chǎn)增減進(jìn)行核算， 并定期進(jìn)行核對。三、固定資產(chǎn)的增減，有規(guī)定的審批權(quán)限 五萬內(nèi) 含五萬）如要購置固定資產(chǎn)，須有組織相關(guān)人員對工程項目編制的預(yù)算進(jìn)行審核，重點審查編制依據(jù)、項目內(nèi)容、工程量計算、定額套用等是否真實、完整、準(zhǔn)確。六、工程項目價款支付業(yè)務(wù)，

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