1、財務轉(zhuǎn)型，推進企業(yè)價值提升 -金蝶財務共享服務處理方案交流 金蝶軟件（中國）有限企業(yè)助理總裁兼EAS-BU總經(jīng)理 尚惠紅-08-19 深圳第1頁財務共享五個關(guān)鍵要素金蝶財務共享產(chǎn)品處理方案大家關(guān)心幾個財務共享問題目錄第2頁財務共享服務中心是財務運作模式全方位改變國際先進財務管理正向戰(zhàn)略決議支持、核實共享服務與業(yè)務支持方向協(xié)同發(fā)展，并形成財務管理專業(yè)化、財務核實集中化、財務業(yè)務一體化格局與趨勢。戰(zhàn)略財務牽頭計劃和業(yè)績管理自己管理和資本運作為高層就企業(yè)戰(zhàn)略及實施提供高價值戰(zhàn)略決議支持業(yè)務財務財務活動向業(yè)務部門延伸提供財務分析和預算管理經(jīng)營決議支持服務 財務共享服務集中化標準化端對端流程管理低成本高

2、效率為全企業(yè)提供財務服務管理指導管理指導溝通反饋服務支持溝通反饋服務支持為財務人員提供發(fā)展機會 合理化利用資源確保財務部門和財務人員高績效，勉勵企業(yè)內(nèi)部虛擬財務組織形成利用先進技術(shù)信息支持財務服務效率和有效性財務管理 創(chuàng)造組織發(fā)展有利環(huán)境第3頁企業(yè)內(nèi)部原因城市環(huán)境原因評判方向人力資源基礎(chǔ)設施經(jīng)濟環(huán)境業(yè)務規(guī)模服務范圍服務質(zhì)量服務成本評判標準詳細指標專業(yè)技能教育水平服務質(zhì)量人力成本可取得性房產(chǎn)價格自然環(huán)境電信成本電信質(zhì)量政治經(jīng)濟環(huán)境穩(wěn)定發(fā)展前景政策優(yōu)惠交通便利業(yè)務規(guī)模財務業(yè)務量未來服務對象范圍提供服務流程范圍集中度及時性當前財務運作水平當前人工成本當前每筆交易成本共享中心五個關(guān)鍵要素-共享中心選址

3、考查選址流程組織技術(shù)服務項目權(quán)重益陽長沙重慶南京人才教育40%20807080運行成本30%95807050基礎(chǔ)設施15%70909090經(jīng)濟環(huán)境10%40759090招商政策5%95809580綜合得分100%55.881.076.373.5第4頁當?shù)靥幚砀叩凸残蕴卣鞴蚕砹鞒特攧展蚕矸罩行臉I(yè)務處理標準統(tǒng)一各分支機構(gòu)業(yè)務處理存在差異流程設計標準：先統(tǒng)一再分析，效率和控制之間平衡共享中心五個關(guān)鍵要素-共享中心流程再造選址流程組織技術(shù)服務第5頁共享中心五個關(guān)鍵要素-共享中心組織設置項目經(jīng)理費用審核項目經(jīng)理項目經(jīng)理項目經(jīng)理項目經(jīng)理資產(chǎn)工程會計直銷收入存貨物流會計票據(jù)掃描員運行管理主管運行支撐組票據(jù)

4、歸檔員單據(jù)檔案組財務共享服務中心資金結(jié)算組收款專員綜合管理崗付款專員費用核實費用核實組項目經(jīng)理分銷收入收入核實組綜合核實組跨流程組單流程組選址流程組織技術(shù)服務對于財務共享服務中心所涵蓋職能范圍進行內(nèi)部組織設計，包含架構(gòu)、關(guān)鍵崗位、職責、績效考評等，財務共享服務中心本身架構(gòu)設計通常以職能作為根本，以流程、產(chǎn)品和地域作為補充。第6頁共享中心五個關(guān)鍵要素-系統(tǒng)規(guī)劃：小前臺+大后臺共享中心運行管理平臺質(zhì)量管理時效管理績效管理財務共享業(yè)務處理平臺數(shù)據(jù)集成影像系統(tǒng)費用報銷檔案管理收入確認資金管理賬務處理銀企互聯(lián)資產(chǎn)管理風險預警合并報表財務分析業(yè)務管理系統(tǒng)搭檔服務平臺制度流程費用報銷資金結(jié)算咨詢服務員工服務

5、門戶財務知識中心供給商平臺供貨信息對賬結(jié)算制度流程咨詢服務經(jīng)理人平臺訂單管理銷售管理服務管理項目管理市場管理選址流程組織技術(shù)服務第7頁服務等級協(xié)議業(yè)績分析/標準類型(及時 性，響應性）服務等級/標準1業(yè)績分析/標準類型(質(zhì)量）業(yè)績分析/標準類型(預算，業(yè)績）服務等級/標準2服務等級/標準1服務等級/標準1服務等級/標準2工作效率服務質(zhì)量處理差錯率財務系統(tǒng)操作熟練度KPI工作能力執(zhí)行能力溝通能力系統(tǒng)操作能力團體合作精神財務基礎(chǔ)知識學習能力處理速度響應速度反饋速度服務態(tài)度 上班考勤電話接通率對客戶反饋時間對客戶服務態(tài)度示例共享中心五個關(guān)鍵要素-經(jīng)過隨機分配機制，強化管控選址流程組織技術(shù)服務第8頁財

6、務共享五個關(guān)鍵要素金蝶財務共享產(chǎn)品處理方案大家關(guān)心幾個財務共享問題目錄第9頁金蝶共享服務中心業(yè)務藍圖影像影像系統(tǒng)影像與任務平臺接口影像與EAS接口財 務 共 享 中 心多組織流程引擎預警平臺BOTP/DAP服務協(xié)議異構(gòu)集成平臺流程自動化引擎企業(yè)建模平臺任務處理（報銷）財務審核績效統(tǒng)計報銷流程分析 費用共享付款審核集中支付銀行對賬期末處理績效統(tǒng)計出納共享日常業(yè)務批量折舊報表查詢期末處理資產(chǎn)共享報表工作臺自動編報合并處理合并報表匯報分析報表共享報銷服務門戶（自助服務門戶）付款申請服務協(xié)議服務任務管理平臺服務協(xié)議任務分配服務分析與監(jiān)控付款確認查對（應付）財務審核發(fā)票管理期末處理績效統(tǒng)計應付共享光學識

7、別流程監(jiān)控運行分析匯報收入確認查對發(fā)票處理期末處理績效統(tǒng)計應收共享記賬中心對賬中心關(guān)賬中心賬表查詢績效統(tǒng)計核實共享任務處理第10頁財務共享服務經(jīng)典應用流程-費用報銷示例業(yè)務發(fā)生信息采集申請審批信息傳遞會計核實崗在系統(tǒng)中完成審核審批系統(tǒng)網(wǎng)絡界面、電子郵件、短消息及時通知處理或使員工了解審批和處理狀態(tài)條形碼能夠定位票據(jù)位置預算管理系統(tǒng)用于事中管理控制掃描票據(jù)、傳遞至財務共享服務中心票據(jù)影像信息傳遞各類信息自動加載EAS，完成會計核實過程票據(jù)歸檔崗打印記賬憑證并和票據(jù)相匹配，裝訂成冊核實票據(jù)歸檔后能夠首先采取影像查詢滿足檢索需要由經(jīng)辦人進入系統(tǒng)填寫報賬信息會計核實信息歸檔業(yè)務審核第11頁自助服務門戶

8、-碎片化處理為員工提供更便捷服務 共享服務門戶，可實現(xiàn)碎片化處理，降低用戶使用難度，為員工提供更為便捷服務！自助服務門戶財務服務HR服務第12頁財務共享中心-“總賬工作臺”，財務核實多組織批量操作碎片化員工自助服務個人費用工作臺1、任務驅(qū)動工作方式2、靈活任務分配規(guī)則3、集成影像快速審核費用任務池1、跨組織批量高效處理2、互聯(lián)網(wǎng)時代用戶體驗付款單處理1、儀表盤格調(diào)，清楚掌握記賬動態(tài)2、跨組織多系統(tǒng)記賬處理記賬中心結(jié)賬中心多系統(tǒng)多組織結(jié)賬中心為結(jié)賬過程提供更為流暢操作體驗第13頁財務共享中心-“費用工作臺”，審核任務自動推送左側(cè)任務池按處理中與處理完及各費用單據(jù)多級次分類右側(cè)任務列表是系統(tǒng)按既定

9、規(guī)則每分鐘自動推送任務財務審核崗選擇任務后進行處理（查看影像、審核單據(jù)、填寫審核意見）費用審核工作臺應用場景一個費用會計天天負責集團多家企業(yè)費用單據(jù)合規(guī)性審核功效特征依賴影像系統(tǒng)及其接口費用會計不分組織，按業(yè)務類型完成系統(tǒng)按規(guī)則自動推送任務費用會計按工作量與任務完成質(zhì)量考評應用價值報銷流程審批時間縮短，員工很快收款集中支付效率提升，自動化記賬，提升財務效率第14頁財務共享中心-“出納工作臺”，一站式工作中心角色覆蓋：出納人員業(yè)務覆蓋：本月資金情況分析待處理業(yè)務統(tǒng)計入口銀行日志賬日余額分布慣用功效入口關(guān)鍵功效有權(quán)限操作組織，切換方便選定組織資金收支結(jié)余情況待處理收付業(yè)務選定企業(yè)銀行存款分布情況慣

10、用功效入口第15頁財務共享中心-“銀企支付中心”角色覆蓋：銀企操作人員業(yè)務覆蓋：按接口、狀態(tài)提供待處理入口按銀行提供異常交易警示慣用功效入口關(guān)鍵功效有權(quán)限操作組織，支持多項選擇待處理業(yè)務，按業(yè)務接口分組異常日志預警跟蹤信息查詢服務入口第16頁財務共享中心-“報表工作臺”, 集團報表數(shù)據(jù)批量處理BEFORENOW報表序時簿能夠看到多個組織報表報表編輯窗口能夠打開、編輯多張報表報表序時簿只能看到當前登錄組織報表報表編輯窗口只能打開、編輯一張報表第17頁任務管理平臺-促進共享服務，改進人員績效服務管理平臺，隨時監(jiān)控個人效率，督促績效改進！任務管理平臺服務調(diào)度平臺服務水平協(xié)議服務監(jiān)控平臺服務協(xié)作平臺第

11、18頁影像系統(tǒng)-基于影像掃描費用報銷流程報銷申請原始單據(jù)單據(jù)掃描業(yè)務審批歸檔財務審核付款EAS入賬影像記賬憑證付款憑證銀行回單打印封面電子流實物流協(xié)同平臺報銷系統(tǒng)核實系統(tǒng)銀企直聯(lián)影像掃描系統(tǒng)接口接口接口12345678影像第19頁財務共享五個關(guān)鍵要素金蝶財務共享產(chǎn)品處理方案大家關(guān)心幾個財務共享問題目錄第20頁共享服務中心幾個模式面向內(nèi)部共享服務SSC面向外部共享服務內(nèi)外部共享服務普通為企業(yè)集團自建,向集團總部匯報，重點關(guān)注企業(yè)經(jīng)營效率。下屬分子企業(yè)作為內(nèi)部客戶。（內(nèi)包）普通為中介或政府組織建設服務中心，如蘇州工業(yè)園區(qū)，重點關(guān)注盈利或社會效益。外部企業(yè)作為客戶。（外包）其中BPO與SSC外包區(qū)分

12、是：前者不包括業(yè)務流程再造普通為企業(yè)集團自建，共享服務中心發(fā)展成熟，能夠獨立運作，盈利目標比重加大，兼有1和2特點。BPO外包SSC外包從共享服務中心組織者角度了解第21頁企業(yè)到達一定規(guī)模，分支機構(gòu)眾多,需要處理集團內(nèi)部共性財務機構(gòu)重復建設且運行成本與效率失衡問題。企業(yè)經(jīng)營相對單一，在多元化經(jīng)營企業(yè)中，因核實準則不一樣，可考慮按行業(yè)提供財務共享服務，假如一家企業(yè)行業(yè)眾多而每個行業(yè)單位又極少，則不適于推行財務共享服務。每個分支機構(gòu)財務事務能夠按統(tǒng)一規(guī)則和流程處理，可復制可批量處理。 總部有集中財務管理需求，要求強化分支機構(gòu)管控。企業(yè)對風險管理要求較高，追求流程科學、標準化以及制度強力執(zhí)行。 財務

13、共享服務中心適用性分析財務共享服務中心適用性分析運行控制型集團企業(yè)適用性最高，財務控制型、戰(zhàn)略控制型集團企業(yè)可選擇標準化程度高業(yè)務實施。第22頁財務共享服務模式下組織職能劃分集團財務部 含有預算管理、財務分析、風險控制、資產(chǎn)管理、資金管理總部財務職能 對財務共享服務中心提供指導及風險控制 向共享服務中心提供真實、合規(guī)、完整單據(jù)要求時間內(nèi)將單據(jù)等信息傳遞到共享服務中心審核業(yè)務真實、合規(guī)性業(yè)務部門 按要求掃描原始單據(jù)將原始單據(jù)與影像單據(jù)匹配，審核審核單據(jù)真實、完整、合規(guī)性原始單據(jù)保管各地財務財務共享服務中心 從會計核實、匯報、資金結(jié)算三個方面提供服務經(jīng)過簽署“服務水平協(xié)議”來規(guī)范共享中心、業(yè)務部門

14、、財務部門職責。組織變革使財務管理更關(guān)注戰(zhàn)略和業(yè)務第23頁以客戶為導向，支持服務觀念以內(nèi)部為導向，控制觀念人為檢驗控制、較少關(guān)注速度財務支持業(yè)務，打破部門壁壘財務即是業(yè)務項目管理、流程管理單線管理、職能管理提供有價值信息關(guān)注數(shù)據(jù)處理支持企業(yè)更優(yōu)決議樂于學習和采取最正確實踐財務作為現(xiàn)實狀況守護者對于變革抵觸共享服務中心財務集中管理標準化作業(yè)、快速反應能力服務理念管理思維財務共享服務中心對組織文化塑造第24頁財務共享之后單據(jù)、流程等問題財務共享之后，原始單據(jù)能夠存放在總部（郵寄），也能夠?qū)⑴c分支機構(gòu)親密相關(guān)單據(jù)存放在當?shù)?；集團上市企業(yè)財務是否進行共享，提議單獨隔離；假如集團夠大，全部共享困難，提議

15、分版塊進行共享，如萬科分為集團和物業(yè)；制造業(yè)財務是否共享，提議共享，針對梳理流能夠分類，針對不一樣種類集中共享；普通企業(yè)建設共享中心路徑：基礎(chǔ)核實共享（效率）-費用/應付共享（支出風險管控）-全方面共享（支撐財務轉(zhuǎn)型）第25頁財務共享服務能給企業(yè)帶來價值推進財務管理轉(zhuǎn)型共享服務中心將企業(yè)各個單位后臺功效集中在一起，使各領(lǐng)域教授在一起共事，直接交流。經(jīng)過舉行有針對性培訓，使共享服務中心員工技能水平不停提升；原有機構(gòu)部分人員向高價值管理活動轉(zhuǎn)型。加強集團管控共享服務使各業(yè)務單元更專注于關(guān)鍵業(yè)務，且提供了一個標準工作程序，防止地域和業(yè)務部門之間出現(xiàn)標準執(zhí)行偏差和內(nèi)部管理“黑洞”現(xiàn)象，使更多管理數(shù)據(jù)在統(tǒng)一標準下得以比較。提升效率和服務質(zhì)量經(jīng)過集約