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文檔簡介

1、財務出納崗位職責一、負責完成資金日常工作，保證每日工作的日清日結;二、負責妥善保管庫存現金和各種有價證券,妥善保管有關鑒、空白票據和空白支票；三、負責嚴格按照現金管理規(guī)定和程序，根據有審批、手續(xù)備的原始憑證進行現金收付業(yè)務；四、負責嚴格按照銀行結算制度的規(guī)定，根據手續(xù)完備的原憑證辦理銀行結算業(yè)務；五、負責按照財務經理及會計主管的安排及時向銀行交存現或提取現金，嚴禁坐支現金，嚴禁挪用現金；六、負責登記“現金日記帳”結出每日余額，盤點庫存現金做到日清日結 日記賬必須連續(xù)登記，不得跳行、隔頁，不得隨便損壞賬本和撕去賬頁 ;七、 負責按照帳號分開設置并登記 “銀行存款日記帳” ，結出每日余額，定期與銀

2、行對帳 ,每月根據銀行對賬單明細數進行逐筆勾對 , 不相符的及時查找原因，每月底填報“銀行存款余額調節(jié)表” ；八、 負責按照帳號分開設置并登記 “銀行卡存款日記帳” ，結出每日余額，與銀行卡明細數進行逐筆勾對 ,做到日清日結；備查登記工作；十、負責整理、登記經辦收付的原始憑證，每日移交各核算會計；十一、負責妥善保管各種銀行憑證， 并定期整理、裝訂銀行賬單；十二、負責按照報賬規(guī)定期限及時清理各種借款、應收款項嚴禁白條頂庫；十三、收付現金時應當面點清，超過萬元收付金額時應有人行復核；十四、負責每月 15 日工資的發(fā)放工作 ;十五、負責水、電、氣、電話費用的交納工作;十六、完成上級交辦的其他臨時性工作.出納崗位責任制度一、按照國家有關現金管理辦法和銀行結算制度以及集團公司的有關規(guī)定，辦理本公司貨幣資金的收付業(yè)務。二、按照規(guī)定的財務審批程序（即經辦人分管領導委派會計-主管領導、審核無誤的收款憑證和付款憑證，辦理款項的收付業(yè)務。 收付款后要在收付款憑證及附件上加蓋收訖、付訖和附件等記并序時地登記現金日記賬和銀行存款日記賬。三保證貨幣資金賬面余額與庫存現金和銀行賬面相符，對現金和有價證券的安全和完整負責。四、保管除財務專用章和發(fā)票專用章以外的有關印章、空白收據、空白支票和銀行匯票等憑證，并登記各種票據領用簿.五、負責辦理各種稅款

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