1、A3-V12.0.0資產(chǎn)核算應(yīng)用手冊 新中大企業(yè)管理理軟件A3 應(yīng)應(yīng)用手冊 （資資產(chǎn)核算） 目 錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc331172015 1 系統(tǒng)概述 PAGEREF _Toc331172015 h 1 HYPERLINK l _Toc331172016 1.1系統(tǒng)目標(biāo)標(biāo) PAGEREF _Toc331172016 h 1 HYPERLINK l _Toc331172017 1.2系統(tǒng)功能能 PAGEREF _Toc331172017 h 1 HYPERLINK l _Toc331172018 1.2.1 基基礎(chǔ)設(shè)置 PAGEREF _Toc3311

2、72018 h 2 HYPERLINK l _Toc331172019 1.2.2 卡卡片管理 PAGEREF _Toc331172019 h 8 HYPERLINK l _Toc331172020 1.2.3 折折舊管理 PAGEREF _Toc331172020 h 14 HYPERLINK l _Toc331172021 1.2.4 賬賬表管理 PAGEREF _Toc331172021 h 17 HYPERLINK l _Toc331172022 1.2.5 期期末處理 PAGEREF _Toc331172022 h 18 HYPERLINK l _Toc331172023 2 應(yīng)用流

3、程 PAGEREF _Toc331172023 h 20 HYPERLINK l _Toc331172024 3 應(yīng)用準(zhǔn)備 PAGEREF _Toc331172024 h 21 HYPERLINK l _Toc331172025 3.1 案例簡簡介 PAGEREF _Toc331172025 h 21 HYPERLINK l _Toc331172026 3.2 方案說說明 PAGEREF _Toc331172026 h 21 HYPERLINK l _Toc331172027 3.3 基礎(chǔ)數(shù)數(shù)據(jù)方案實(shí)現(xiàn)現(xiàn) PAGEREF _Toc331172027 h 21 HYPERLINK l _Toc3

4、31172028 3.3.1基礎(chǔ)礎(chǔ)數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc331172028 h 21 HYPERLINK l _Toc331172029 3.3.2 日日常業(yè)務(wù)處理理 PAGEREF _Toc331172029 h 24 HYPERLINK l _Toc331172030 3.3.2 報(bào)報(bào)表查詢 PAGEREF _Toc331172030 h 271 系統(tǒng)概述1.1系統(tǒng)目標(biāo)標(biāo)資產(chǎn)核算是實(shí)現(xiàn)現(xiàn)資產(chǎn)核算部部門對(duì)固定資資產(chǎn)、低值易易耗品、周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)材料、臨時(shí)時(shí)設(shè)施和無形形資產(chǎn)業(yè)務(wù)的的管理。系統(tǒng)統(tǒng)默認(rèn)五大類類資產(chǎn)：固定定資產(chǎn)、低值值易耗品、周周轉(zhuǎn)材料、臨臨時(shí)設(shè)施和無無形資產(chǎn)。根根據(jù)核算需求求可以自

5、定義義增加分類或或下級(jí)分類，根根據(jù)資產(chǎn)分類類進(jìn)行核算。資產(chǎn)核算模塊統(tǒng)統(tǒng)一設(shè)置固定定資產(chǎn)、低值值易耗、周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)材料、臨時(shí)時(shí)設(shè)施和無形形資產(chǎn)卡片的的基礎(chǔ)設(shè)置，卡卡片錄入復(fù)核核、折舊計(jì)提提、資產(chǎn)攤銷銷以及統(tǒng)一期期末處理。方方便統(tǒng)一查詢詢不同類別資資產(chǎn)的相關(guān)報(bào)報(bào)表。1.2系統(tǒng)功能能資產(chǎn)核算模塊所所含的固定資資產(chǎn)、低值易易耗、周轉(zhuǎn)材材料、臨時(shí)設(shè)設(shè)施和無形資資產(chǎn)統(tǒng)一配置置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)完完成初始化確確認(rèn)后，便可可進(jìn)行各種類類別資產(chǎn)的日日常操作。資產(chǎn)核算模塊藍(lán)藍(lán)圖：圖1.2-1資資產(chǎn)核算模塊塊藍(lán)圖1.2.1 基基礎(chǔ)設(shè)置1.2.1.11 公共類別別維護(hù)公共類別維護(hù)用用于設(shè)置各種種資產(chǎn)卡片的的類別，可以以對(duì)固定資產(chǎn)產(chǎn)、

6、低值易耗耗、周轉(zhuǎn)材料料、臨時(shí)設(shè)施施和無形資產(chǎn)產(chǎn)卡片的類別別進(jìn)行新增、修改、刪除、導(dǎo)入和和導(dǎo)出等操作作。單擊公共類別列列表窗口中新新增按鈕彈出出類別設(shè)置窗窗口，分別錄錄入類別代碼碼、類別名稱稱、計(jì)量單位位、折舊或攤攤銷方式等信信息保存即可可，修改類別別分類不能對(duì)對(duì)代碼進(jìn)行修修改。圖1.2-2公公共類別維護(hù)護(hù)1.2.1.22 卡片類別別設(shè)置本功能用于修改改和同步設(shè)置置已維護(hù)好的的資產(chǎn)類別。可可維護(hù)已有資資產(chǎn)類別中的的記賬科目及及分?jǐn)偟捻?xiàng)目目等信息，同同時(shí)可以設(shè)置卡片的條項(xiàng)名名稱，如下圖圖1.2-22：圖1.2-3卡卡片類別設(shè)置置1.2.1.33增減方式設(shè)設(shè)置增減方式設(shè)置功功能包含兩個(gè)個(gè)TAB頁，分

7、分別是增減方方式維護(hù)窗口口和增減方式式設(shè)置窗口；增減方式維護(hù)功功能主要維護(hù)護(hù)資產(chǎn)所取得得方式，如下下圖：圖1.2-4增增減方式維護(hù)護(hù) 增減方式設(shè)設(shè)置功能主要要將設(shè)定好的的資產(chǎn)增減方方式與憑證模模板綁定以及及選擇改增減減方式是否生生成憑證。如如圖所示：圖1.2-5增增減方式設(shè)置置1.2.1.44 折舊方法法定義用戶單擊菜單“基礎(chǔ)設(shè)置/折舊方法定定義”進(jìn)入折舊計(jì)計(jì)算方法窗口口后，可以看看到系統(tǒng)已定定義了“平均年限法法”、“工作量法”、“雙倍余額遞遞減法”、“年數(shù)總和法法”和“不折舊”5種最為重重要和常用的的折舊方法，但但用戶還可以以通過窗口上上方的“增加”按鈕自定義義折舊方法。增加折舊方法的的操作

8、方法：1、單擊折舊計(jì)計(jì)算方法列表表窗口中的“增加”按鈕，彈出出折舊方法定定義窗口，見見圖1.2-45：圖1.2-6折折舊方法定義義2、在“折舊方方法名稱”編輯框內(nèi)輸輸入相應(yīng)內(nèi)容容。3、定義年折舊舊率和年折舊舊額公式。在在定義公式時(shí)時(shí)，要調(diào)用“可選內(nèi)容”框中的內(nèi)容容，只需雙擊擊其中的記錄錄，它就會(huì)自自動(dòng)跳至公式式編輯框內(nèi)；要調(diào)用窗口口下方的運(yùn)算算符和數(shù)字，只只需雙擊它即即可。用戶也也可直接輸入入公式中“可選內(nèi)容”、運(yùn)算符、數(shù)數(shù)字，但必須須保證輸入的的與系統(tǒng)定義義的一致，如如窗口中的括括號(hào)為英文狀狀態(tài)下的括號(hào)號(hào)，您也得確確保輸入括號(hào)號(hào)時(shí)，處于輸輸入法的英文文狀態(tài)，否則則會(huì)導(dǎo)致公式式不合法。4、單擊

9、“確認(rèn)認(rèn)”按鈕保存。 注意：定義折舊的計(jì)算算方法時(shí)，用用戶選取系統(tǒng)統(tǒng)左邊定義的的可選內(nèi)容和和下面的運(yùn)算算符、數(shù)字組組成計(jì)算公式式，如果用戶戶自己輸入，必必須保證輸入入的和系統(tǒng)規(guī)規(guī)定的選項(xiàng)一一致，并且不不能使用系統(tǒng)統(tǒng)內(nèi)定外的運(yùn)運(yùn)算符、數(shù)字字類型。1.2.1.55 套打格式式設(shè)置通過資產(chǎn)卡片套套打設(shè)計(jì)，用用戶可以自定定義卡片打印印格式，本功功能提供幾種種資產(chǎn)打印格格式，即根據(jù)據(jù)系統(tǒng)提供的的資產(chǎn)套打格格式便可打印印出相關(guān)資產(chǎn)產(chǎn)的信息以便便資產(chǎn)資料存存儲(chǔ)。1.2.1.66 套打格式式二設(shè)置本功能先彈出賬賬表類型的幫幫助窗口，選選擇某一個(gè)賬賬表后可以自自定義排版設(shè)設(shè)計(jì)打印格式式，如下圖11.2-6：圖1

10、.2-7套套打格式二1.2.1.77 條形碼打打印設(shè)置本功能主要分為為默認(rèn)格式設(shè)設(shè)置和打印格格式設(shè)置。圖1.2-8條條形碼打印設(shè)設(shè)置1.2.1.88 卡片導(dǎo)入入與導(dǎo)出用于批量導(dǎo)出或或者導(dǎo)出資產(chǎn)產(chǎn)數(shù)據(jù)信息如如下圖：圖1.2-9 卡片導(dǎo)入與與導(dǎo)出1.2.1.99 憑證模板板設(shè)置在此窗口可設(shè)置置生成憑證的的模板信息，包包括固定資產(chǎn)產(chǎn)核算、低值值易耗核算及及其他核算的的憑證模板信信息，如下圖圖：圖1.2-100 憑證模板板設(shè)置1.2.1.110 其他設(shè)設(shè)置此功能可設(shè)置部部門科目、資資產(chǎn)存放地點(diǎn)點(diǎn)、摘要維護(hù)護(hù)和庫齡區(qū)間間的設(shè)置，如如圖：圖1.2-111 其他設(shè)置置1.2.1.111 初始化化設(shè)置在初始設(shè)

11、置窗口口可分別維護(hù)護(hù)“卡片錄入”、“折舊處理”和“其它”三個(gè)選項(xiàng)卡卡，激活相應(yīng)應(yīng)的選項(xiàng)卡即即可進(jìn)行相關(guān)關(guān)屬性的設(shè)置置，同時(shí)可以以設(shè)置主類別別代碼和輔類類別代碼的寬寬度。設(shè)置完完成后點(diǎn)擊初初始化完成。初始化完成以后后不反初始化化，單可對(duì)相相關(guān)屬性設(shè)置置重新修改點(diǎn)點(diǎn)擊確認(rèn)后即即可保存。圖1.2-122 初始化設(shè)設(shè)置1.2.2 卡卡片管理卡片管理是資產(chǎn)產(chǎn)核算模塊的的起點(diǎn)，它包包涵了企業(yè)資資產(chǎn)日常的業(yè)業(yè)務(wù)處理和核核算?？ㄆ芾碇饕獙?shí)實(shí)現(xiàn)卡片的錄錄入以及卡片片各種變動(dòng)情情況的登記、復(fù)復(fù)核，其業(yè)務(wù)務(wù)主要包括卡卡片的新增、變變動(dòng)復(fù)核、計(jì)計(jì)提減值準(zhǔn)備備、盤點(diǎn)、資資產(chǎn)維修、資資產(chǎn)投保、資資產(chǎn)借用歸還還等資產(chǎn)核算

12、算業(yè)務(wù)操作。1.2.2.11 卡片列表表片列表列出了所所有的資產(chǎn)卡卡片（包括類類別和明細(xì)卡卡片）的詳細(xì)細(xì)信息，其中中在卡片號(hào)前前面帶有“”號(hào)的表示此此卡片尚未被被復(fù)核，帶“*”號(hào)的卡片表表示該卡片已已被減少或已已報(bào)廢。在資產(chǎn)列表窗口口可新增固定定資產(chǎn)、低值值易耗、周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)材料、臨時(shí)時(shí)設(shè)施和無形形資產(chǎn)的卡片片信息。可對(duì)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移、減減少、重估、報(bào)報(bào)廢及分?jǐn)偞蟠笮薏僮?；可可操作低值易易耗和周轉(zhuǎn)材材料的領(lǐng)用歸歸還部門轉(zhuǎn)移移、科目分?jǐn)倲偧皥?bào)廢操作作；以及操作作臨時(shí)設(shè)施的的重估和報(bào)廢廢。見下圖：圖1.2-133卡片列表1.2.2.22 變動(dòng)管理理變動(dòng)管理主要用用于對(duì)資產(chǎn)變變動(dòng)記錄進(jìn)行行復(fù)核和入賬

13、賬。變動(dòng)記錄錄是否需要人人工復(fù)核是根根據(jù)初始化設(shè)設(shè)置中所決定定。當(dāng)用戶選選中了“自動(dòng)復(fù)核”選項(xiàng)，則系系統(tǒng)在生成變變動(dòng)記錄時(shí)會(huì)會(huì)自動(dòng)復(fù)核，否否則需要在此此進(jìn)行人工復(fù)復(fù)核。系統(tǒng)會(huì)會(huì)將卡片的所所有變動(dòng)情況況記錄下來，不不僅能及時(shí)查查詢該卡片的的所有變動(dòng)詳詳情，而且可可以使卡片返返回到變動(dòng)前前的狀態(tài)。單擊“變動(dòng)管理理”菜單，屏幕幕彈出變動(dòng)管管理窗口。圖1.2-144變動(dòng)管理1.2.2.33 計(jì)提減值值準(zhǔn)備本功能實(shí)現(xiàn)固定定資產(chǎn)的減值值準(zhǔn)備，以下下情況可以作作減值準(zhǔn)備：固定資產(chǎn)市市價(jià)大幅下跌跌、技術(shù)、市市場、法律等等因素使企業(yè)業(yè)經(jīng)營環(huán)境發(fā)發(fā)生惡化、同同期市場利率率大幅上升、固固定資產(chǎn)陳舊舊過時(shí)或發(fā)生生實(shí)質(zhì)

14、損壞、固固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)計(jì)使用方式發(fā)發(fā)生重大不利利變化以及其其它表明已發(fā)發(fā)生減值準(zhǔn)備備的情況?！坝?jì)提固定資資產(chǎn)減值準(zhǔn)備備”的窗口如圖圖所示：圖1.2-155 計(jì)提減值值準(zhǔn)備計(jì)算公式：減值值準(zhǔn)備金固固定資產(chǎn)賬面面值可收回回金額減值準(zhǔn)備后系統(tǒng)統(tǒng)將重新計(jì)算算該固定資產(chǎn)產(chǎn)的月折舊率率、月折舊額額。1.2.2.44 盤點(diǎn)管理理盤點(diǎn)管理作為資資產(chǎn)管理模塊塊的一個(gè)主要要功能，既可可以完成資產(chǎn)產(chǎn)平臺(tái)的不同同類型的盤點(diǎn)點(diǎn)管理，同時(shí)時(shí)也可以通過過引入?yún)R總各各個(gè)具體資產(chǎn)產(chǎn)模塊的盤點(diǎn)點(diǎn)記錄，也即即在資產(chǎn)平臺(tái)臺(tái)可以導(dǎo)入固固定資產(chǎn)、低低值易耗品及及庫存模塊的的盤點(diǎn)記錄，從從而實(shí)現(xiàn)對(duì)企企業(yè)資產(chǎn)的統(tǒng)統(tǒng)一盤點(diǎn)和管管理。圖1.2-1

15、66 盤點(diǎn)管理理1.2.2.55 資產(chǎn)維修修本功能是對(duì)要進(jìn)進(jìn)行送廠維修修的資產(chǎn)做相相關(guān)記錄，用用戶可以點(diǎn)新增按鈕鈕,選擇要送送廠維修的資資產(chǎn)卡片進(jìn)行行處理，錄入入相關(guān)的維修修日期、維修修員、故障現(xiàn)現(xiàn)象、分析原原因、維修結(jié)結(jié)果、耗時(shí)、維維修費(fèi)用后,點(diǎn)保存即可完成操操作。圖1.2-177 資產(chǎn)維修修1.2.2.66 資產(chǎn)投保保投保管理，主要要是登記企業(yè)業(yè)容易引起災(zāi)災(zāi)害致有發(fā)生生重大損失的的固定資產(chǎn)，并并列入保險(xiǎn)要要約，等保險(xiǎn)險(xiǎn)將要到期時(shí)時(shí)，能對(duì)列入入保險(xiǎn)的資產(chǎn)產(chǎn)保險(xiǎn)到期前前預(yù)警，在固固定資產(chǎn)雜項(xiàng)項(xiàng)設(shè)置里設(shè)置置，預(yù)警天數(shù)數(shù)，查詢投保保資產(chǎn)報(bào)表時(shí)時(shí)能自動(dòng)彈開開預(yù)警信息列列表，到期日日期加上預(yù)警警天數(shù)和

16、系統(tǒng)統(tǒng)日期比較。圖1.2-188 資產(chǎn)投保保1.2.2.77 資產(chǎn)借用用歸還資產(chǎn)借用歸還主主要實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)產(chǎn)借用和歸還還記錄的相關(guān)關(guān)統(tǒng)計(jì)處理。點(diǎn)點(diǎn)條件按按鈕,彈出統(tǒng)統(tǒng)計(jì)條件、分分為按資產(chǎn)代代碼統(tǒng)計(jì)、按按資產(chǎn)類別統(tǒng)統(tǒng)計(jì)、按借用用日期統(tǒng)計(jì)、按按歸還日期統(tǒng)統(tǒng)計(jì)，選擇相相應(yīng)的條件后后點(diǎn)確認(rèn)按鈕后即可可。圖1.2-199 資產(chǎn)借用用歸還1.2.2.88 上繳款計(jì)計(jì)算設(shè)置上繳款比率率后計(jì)算出應(yīng)應(yīng)上繳的款項(xiàng)項(xiàng)余額，如下下圖所示：圖1.2-200 上繳款計(jì)計(jì)算1.2.2.99 大修計(jì)提提計(jì)算提供大修計(jì)提設(shè)設(shè)置和計(jì)算功功能。圖1.2-211 大修計(jì)提提計(jì)算1.2.2.110 統(tǒng)一置置數(shù)可對(duì)新增的資產(chǎn)產(chǎn)卡片進(jìn)行批批量

17、的屬性設(shè)設(shè)置及修改。圖1.2-222 統(tǒng)一置數(shù)數(shù)1.2.3 折折舊管理折舊管理是資產(chǎn)產(chǎn)核算的核心心，系統(tǒng)每期期會(huì)根據(jù)各種種資產(chǎn)選用的的折舊或攤銷銷方法對(duì)其進(jìn)進(jìn)行折舊計(jì)提提或攤銷，計(jì)計(jì)算出本期折折舊額和攤銷銷額，下面逐逐一介紹介紹紹。1.2.3.11 錄入工作作量該功能用于采用用“工作量法”折舊的固定定資產(chǎn)。在錄入本期的工工作量后，系系統(tǒng)會(huì)根據(jù)每單位折折舊額計(jì)算出出本期的實(shí)際際折舊金額，工工作量單位可可以是產(chǎn)量、工工作時(shí)數(shù)或行行駛里程等。為為減輕錄入的的工作強(qiáng)度，系系統(tǒng)提供復(fù)制制功能，可以以多條記錄進(jìn)進(jìn)行復(fù)制，系系統(tǒng)會(huì)拷貝上上期工作量至至本期工作量量，個(gè)別記錄錄可以直接輸輸入。1.2.3.22

18、折舊計(jì)提提折舊管理中主要要工作是計(jì)提提折舊，在折折舊計(jì)提之前前必須保證卡卡片的變動(dòng)已已經(jīng)復(fù)核完畢畢，否則系統(tǒng)統(tǒng)會(huì)提醒用戶戶先進(jìn)行變動(dòng)動(dòng)記錄的復(fù)核核，根據(jù)每一一張卡片的當(dāng)當(dāng)前使用狀態(tài)態(tài)及已使用的的期數(shù)，來決決定（從折舊舊計(jì)算方法列列表中對(duì)應(yīng)計(jì)計(jì)算公式）本本期應(yīng)計(jì)提的的折舊，一般般的情況是本本期計(jì)提折舊舊是卡片期折折舊額，系統(tǒng)統(tǒng)在自動(dòng)折舊舊處理時(shí)，遵遵循以下幾條條原則：1、不在用或已已完成折舊的的固定資產(chǎn)不不再計(jì)提折舊舊；2、本期增加的的固定資產(chǎn)本本期不計(jì)提折折舊，從下期期開始計(jì)提折折舊；3、本期減少的的固定資產(chǎn)本本期仍計(jì)提折折舊，從下期期起停止計(jì)提提折舊；4、保證每種固固定資產(chǎn)折舊舊后的累計(jì)折折

19、舊總額不超超過原值與預(yù)預(yù)計(jì)殘值之差差（即凈值不不低于殘值）；5、某一固定資資產(chǎn)一旦計(jì)提提完折舊，其其“使用狀況”將自動(dòng)被設(shè)設(shè)置為“已完成折舊舊”，以后不再再計(jì)提折舊。在折舊管理窗口口中，已經(jīng)計(jì)計(jì)算出本期各各項(xiàng)固定資產(chǎn)產(chǎn)的折舊額，點(diǎn)點(diǎn)擊“存入”按鈕保存本本期的卡片折折舊信息（但但未真正計(jì)提提入賬），點(diǎn)點(diǎn)擊“入賬”按鈕則固定定資產(chǎn)生成記記賬憑證，才才算完成折舊舊計(jì)提。注意意入賬后用戶戶將不能修改改卡片。在本窗口可直接接查詢固定資資產(chǎn)卡片，將將光標(biāo)移到任任一個(gè)固定資資產(chǎn)記錄所在在行，點(diǎn)擊“卡片” 按鈕即可可；若要查看看所生成憑證證的情況，點(diǎn)點(diǎn)擊按鈕“憑證”即可。圖1.2-233 折舊計(jì)提提提示：有時(shí)

20、某個(gè)卡片會(huì)會(huì)出現(xiàn)計(jì)算出出的本期折舊舊和卡片上的的期折舊額不不一致的現(xiàn)象象，這是由于于該固定資產(chǎn)產(chǎn)已用滿全年年，軟件已自自動(dòng)調(diào)整了計(jì)計(jì)算誤差。1.2.3.33 資產(chǎn)攤銷銷此功能功能用于于周轉(zhuǎn)材料的的每期攤銷。攤攤銷時(shí)先點(diǎn)保保存再點(diǎn)入賬賬將每期攤銷銷的金額記入入憑證，如下下圖：圖1.2-244資產(chǎn)攤銷1.2.3.44 計(jì)提減值值準(zhǔn)備針對(duì)需要計(jì)提減減值準(zhǔn)備的資資產(chǎn)進(jìn)行減值值的計(jì)提。圖1.2-255 計(jì)提減值值準(zhǔn)備1.2.3.55 資產(chǎn)成本本分?jǐn)?成本分?jǐn)偣δ茉敿?xì)展示示資產(chǎn)分?jǐn)傊林粮鱾€(gè)項(xiàng)目及及部門信息，并并支持將分?jǐn)倲偟某杀緜魅肴隤OSFTT進(jìn)行成本歸歸集。1.2.4 賬賬表管理資產(chǎn)核算模塊提提供了

21、完整的的資產(chǎn)輸出賬賬頁，在查詢詢時(shí)可以指定定篩選條件來來進(jìn)行查詢，并并且可以根據(jù)據(jù)資產(chǎn)管理特特色，獲得許許多賬簿，如如備查簿、明明細(xì)賬等等。在在賬表查詢菜菜單下面，以以上項(xiàng)目除“財(cái)務(wù)報(bào)告報(bào)報(bào)表外”都支持打印。1.2.4.11 固定資產(chǎn)產(chǎn)帳表提供固定資產(chǎn)信信息查詢的相相關(guān)報(bào)表，包包括有：明細(xì)細(xì)備查簿、固固定資產(chǎn)登記記簿、固定資資產(chǎn)明細(xì)賬、增增減明細(xì)表、折折舊計(jì)提明細(xì)細(xì)表、折舊匯匯總表、卡片片跨帳套查詢詢、附屬卡片片查詢、分?jǐn)倲偳闆r表、統(tǒng)統(tǒng)計(jì)總表、盤盤點(diǎn)匯總表等等。1.2.4.22 低值易耗耗賬表用于查詢低值易易耗的相關(guān)信信息報(bào)表，包包括有：低值值易耗明細(xì)賬賬、低值出入入庫明細(xì)表、低低值統(tǒng)計(jì)總表表

22、、低值統(tǒng)計(jì)計(jì)明細(xì)表、低低值庫齡分析析等等報(bào)表。1.2.4.33 周轉(zhuǎn)材料料賬表用于查詢周轉(zhuǎn)材材料記錄的詳詳細(xì)報(bào)表，周周材明細(xì)賬、周周材統(tǒng)計(jì)總表表、周材統(tǒng)計(jì)計(jì)明細(xì)表、周周材歸還統(tǒng)計(jì)計(jì)表、周材庫庫齡分析表、周周材跨帳套查查詢等。1.2.4.44 借用歸還還賬表反映資產(chǎn)借還記記錄情況的報(bào)報(bào)表，如下圖圖：圖1.2-266 資產(chǎn)借用用歸還統(tǒng)計(jì)表表1.2.4.55 成本分?jǐn)倲傎~表 該報(bào)表詳細(xì)細(xì)展示了成本本分?jǐn)偡謹(jǐn)傊林粮鱾€(gè)項(xiàng)目及及部門的數(shù)據(jù)據(jù)信息。1.2.5 期期末處理期末處理在本模模塊中用于了了結(jié)本會(huì)計(jì)期期資產(chǎn)折舊、分分?jǐn)?、變?dòng)及及其它管理工工作，完成當(dāng)當(dāng)前會(huì)計(jì)期的的所有工作，并并將系統(tǒng)所處處的會(huì)計(jì)期結(jié)結(jié)

23、轉(zhuǎn)至下一會(huì)會(huì)計(jì)期。1.2.5.11 期末處理理在進(jìn)行期末處理理時(shí)系統(tǒng)首先先會(huì)進(jìn)行一系系列的數(shù)據(jù)檢檢測并給出相相應(yīng)的檢測結(jié)結(jié)果提示（如如下圖5.111期末處理理-數(shù)據(jù)檢測測窗口）所示示：圖1.2-277 期末處處理-數(shù)據(jù)檢檢測如圖所示，檢測測條件包括以以下幾項(xiàng)：卡片代碼檢測：系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)動(dòng)檢測卡片代代碼的合法性性?？ㄆ瑔⒂萌掌冢合到y(tǒng)會(huì)根據(jù)據(jù)初始啟用會(huì)會(huì)計(jì)期檢測卡卡片的啟用日日期是否相符符合。計(jì)提折舊檢查：檢查本會(huì)計(jì)計(jì)期是否已計(jì)計(jì)提折舊；本本會(huì)計(jì)期所有有的固定資產(chǎn)產(chǎn)變動(dòng)資料是是否均已復(fù)核核、入賬。科目設(shè)置：系統(tǒng)統(tǒng)檢測固定資資產(chǎn)卡片科目目，折舊科目目，費(fèi)用科目目是否設(shè)置，是是否準(zhǔn)確。科目余額：系統(tǒng)統(tǒng)將

24、檢測已錄錄入的明細(xì)卡卡片的原值總總值與總賬模模塊中的固定定資產(chǎn)科目初初始余額值是是否相等。以上五項(xiàng)檢測條條件中，前三三項(xiàng)為必選項(xiàng)項(xiàng)，后兩項(xiàng)是是否選擇可由由用戶自行控控制，建議用用戶選上，以以確保初始的的所有數(shù)據(jù)均均正確無誤。在數(shù)據(jù)檢測的過過程中，系統(tǒng)統(tǒng)實(shí)時(shí)地將檢檢測結(jié)果反映映在“檢測結(jié)果”選項(xiàng)卡所對(duì)對(duì)應(yīng)的窗口中中。當(dāng)系統(tǒng)提提示“數(shù)據(jù)安全檢檢查完畢！”并沒有報(bào)錯(cuò)錯(cuò)信息，如下下圖5.12所示，則則可以單擊“期末處理”按鈕確認(rèn)完完成期末處理理。反之，應(yīng)應(yīng)該根據(jù)系統(tǒng)統(tǒng)提供的報(bào)錯(cuò)錯(cuò)信息進(jìn)行相相應(yīng)的修改操操作。圖1.2-288 期末處理理1.2.5.22 期末數(shù)據(jù)據(jù)修復(fù)根據(jù)資產(chǎn)的管理理需要，希望望對(duì)于已經(jīng)

25、進(jìn)進(jìn)行期末處理理的上會(huì)計(jì)期期資產(chǎn)折舊、攤攤銷、變動(dòng)及及其它管理工工作進(jìn)行修改改時(shí)，系統(tǒng)提提供期末數(shù)據(jù)據(jù)修復(fù)功能（等等同于期末處處理）。點(diǎn)擊擊“期末數(shù)據(jù)修修復(fù)”按鈕，系統(tǒng)統(tǒng)將自動(dòng)進(jìn)行行期末數(shù)據(jù)修修復(fù)處理。此此時(shí)，系統(tǒng)所所處的會(huì)計(jì)期期又回到上一一會(huì)計(jì)期。 2 應(yīng)用用流程資產(chǎn)核算應(yīng)用流流程：圖2.2-1資資產(chǎn)核算應(yīng)用用流程 3 應(yīng)用用準(zhǔn)備3.1 案例簡簡介某某公司購入挖挖掘機(jī)一臺(tái)，施施工所用的桶桶、包裝袋若若干和用于構(gòu)構(gòu)建臨時(shí)工房房所有的材料料及部分價(jià)值值在20000元一下的辦辦公用具。3.2 方案說說明針對(duì)該公司購買買的以上資產(chǎn)產(chǎn)，應(yīng)根據(jù)對(duì)對(duì)其進(jìn)行分類類管理。分別別歸類于固定定資產(chǎn)、周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)材料、低

26、值值易耗和臨時(shí)時(shí)設(shè)施進(jìn)行管管理，并按規(guī)規(guī)定進(jìn)行折舊舊和分?jǐn)偂?.3 基礎(chǔ)數(shù)數(shù)據(jù)方案實(shí)現(xiàn)現(xiàn)3.3.1基礎(chǔ)礎(chǔ)數(shù)據(jù)3.3.1.11 公共類別別設(shè)置在公共類別設(shè)置置窗口分別新新增固定資產(chǎn)產(chǎn)類型、低值值易耗類型、周周轉(zhuǎn)材料類型型和臨時(shí)設(shè)施施類型，如下下圖：圖3.3-1 公共類別設(shè)設(shè)置3.3.1.22 卡片類別別設(shè)置對(duì)已新增卡片類類型繼續(xù)維護(hù)護(hù)全資產(chǎn)類型型的相關(guān)信息息，如折舊方方式、記賬科科目等信息，便便于資產(chǎn)的新新增和維護(hù)。圖3.3-2 類別設(shè)置3.3.1.33 憑證模板板設(shè)置在財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)置新增固固定資產(chǎn)、低低值易耗、周周轉(zhuǎn)材料和臨臨時(shí)設(shè)施的財(cái)財(cái)務(wù)類型以后后，雙擊打開開憑證模板設(shè)設(shè)置功能，新新增資

27、產(chǎn)購入入憑證模板，折折舊計(jì)提憑證證模板、資產(chǎn)產(chǎn)攤銷憑證模模板，如下圖圖：圖3.3-3 憑證模板設(shè)設(shè)置3.3.1.44 增減方式式設(shè)置 在增減方式維維護(hù)界面新增增資產(chǎn)購入、資資產(chǎn)折舊、資資產(chǎn)報(bào)廢、資資產(chǎn)攤銷等增增減方式，并并在增減方式式設(shè)置界面將將資產(chǎn)購入、資資產(chǎn)攤銷、資資產(chǎn)報(bào)廢和資資產(chǎn)折舊設(shè)置置為需生成憑憑證并選擇憑憑證模板。圖3.3-4 增減方式設(shè)設(shè)置3.3.1.55 其他設(shè)置置在此界面維護(hù)好好資產(chǎn)分?jǐn)偟牡牟块T和費(fèi)用用科目，如下下圖：圖3.3-5 其他設(shè)置3.3.1.44 初始化設(shè)設(shè)置在初始化設(shè)置界界面主類別寬寬度為：2+2+2+22+2，和輔輔類別設(shè)置窗窗設(shè)置為4+2+2+22+2，并在在卡片錄入界界面設(shè)置為卡卡片允許同一一個(gè)操作員復(fù)復(fù)核完成以上上操作便完成成初始化確認(rèn)認(rèn)結(jié)束初始化化操作。3.3.2 日日常業(yè)務(wù)處理理3.3.2.11 卡片管理理根據(jù)