1、蘇州供電公司預(yù)預(yù)算審批和下下達 范圍本流程適用于蘇蘇州供電公司司年度預(yù)算最最終審批和下下達的工作。控制目標確保年度預(yù)算的的嚴肅性和可可操作性；確確保年度預(yù)算算對業(yè)務(wù)工作作的約束性；明確下達預(yù)預(yù)算考核的內(nèi)內(nèi)容和目標值值。主要涉及部門總經(jīng)理辦公會預(yù)算管理委員會會蘇州公司各職能能部門各縣公司主要前提和假設(shè)設(shè)預(yù)算指標必須與與績效考核指指標掛鉤，預(yù)預(yù)算下達落實實到各部門和和縣公司主要控制點財務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理理部主任審核核年度總預(yù)算算草案預(yù)算管理委員會會審核調(diào)整總總預(yù)算草案和和考核指標總經(jīng)理辦公會審審批并決定最最終的預(yù)算案案和考核指標標各部門主任和縣縣公司總經(jīng)理理承擔(dān)部門/公司年度預(yù)預(yù)算的指標責(zé)責(zé)任總經(jīng)理與各

2、縣公公司及各部門門簽署經(jīng)營責(zé)責(zé)任承包書，明明確年度預(yù)算算考核指標流程說明步驟說明負責(zé)人輸出1.完成預(yù)算初初稿編制工作作1.1根據(jù)資本本性支出預(yù)算算、損益性預(yù)預(yù)算、現(xiàn)金流流量預(yù)算編制制資產(chǎn)負債預(yù)預(yù)算1.2完成總預(yù)預(yù)算草案的編編制1.3財務(wù)與產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理部主主任審核預(yù)算算初稿財務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理理部預(yù)算員財務(wù)部主任總預(yù)算草案2.完成考核指指標預(yù)算初稿稿編制工作2.1根據(jù)各項項年度預(yù)算和和公司考核要要求編制考核核指標預(yù)算表表初稿2.2財務(wù)與產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理部主主任審核考核核指標預(yù)算表表初稿財務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理理部預(yù)算員財務(wù)部主任考核指標預(yù)算表表初稿3.預(yù)算管理委委員會完成審審核3.1預(yù)算管理理委員會討論論年度預(yù)算及及考

3、核指標3.2預(yù)算管理理委員會完成成對年度預(yù)算算及考核指標標的審核預(yù)算管理委員會會4.總經(jīng)理辦公公會完成審批批4.1預(yù)算管理理委員會將經(jīng)經(jīng)審核的年度度預(yù)算及考核核指標提交總總經(jīng)理辦公會會4.2總經(jīng)理辦辦公會審批年年度預(yù)算及考考核指標預(yù)算管理委員會會總經(jīng)理辦公會5.預(yù)算和指標標的下達5.1預(yù)算管理理委員會將年年度預(yù)算及考考核指標通知知總經(jīng)理工作作部5.2總經(jīng)理工工作部在財務(wù)務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理理部預(yù)算員的的協(xié)助下，根根據(jù)預(yù)算管理理委員會審批批通過總預(yù)算算案和預(yù)算考考核指標，擬擬定經(jīng)營責(zé)任任承包書，并并與蘇州公司司各部門及各各縣公司負責(zé)責(zé)人簽訂經(jīng)營營承包責(zé)任書書預(yù)算管理委員會會總經(jīng)理辦公會6.預(yù)算下達6.1 在系統(tǒng)統(tǒng)中輸入并確確認正式預(yù)算算6.2 將分解解后的預(yù)算下下達給蘇州公公司各部門和和下屬縣公司司財務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理理部主要涉及文檔/信息流程文檔名稱編制部門/人員員主要內(nèi)容聯(lián)數(shù)提交部門/人員員提交時限/頻率率總預(yù)算案財務(wù)與產(chǎn)權(quán)管理理部年度預(yù)算案多預(yù)算管理委員會會總經(jīng)理辦公會