1、PAGE PAGE 26平頂山市豐泰小額貸款有限公司管理制度資金管理制度第一條 為加強(qiáng)強(qiáng)對(duì)公司司系統(tǒng)內(nèi)內(nèi)資金使使用的監(jiān)監(jiān)督管理理，加速速資金周周轉(zhuǎn)，提提高資金金利潤(rùn)率率，保證證資金安安全，特特制定本本規(guī)定。第二條 管理機(jī)機(jī)構(gòu)公司設(shè)立財(cái)財(cái)務(wù)部，在在財(cái)務(wù)總總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)下下，辦理理公司內(nèi)內(nèi)部獨(dú)立立單位的的結(jié)算、貸貸款和資資金管理理工作。第三條 存款管管理公司除在銀銀行保留留一個(gè)存存款戶，辦辦理小額額零星結(jié)結(jié)算外，必必須在財(cái)財(cái)務(wù)部開(kāi)開(kāi)設(shè)存款款賬戶，辦辦理各種種結(jié)算業(yè)業(yè)務(wù)，在在財(cái)務(wù)部部的結(jié)算算量月末末余額的的比例不不得低于于80，100萬(wàn)元以以上的大大額款項(xiàng)項(xiàng)支付必必須在財(cái)財(cái)務(wù)部辦辦理特殊殊情況需需專(zhuān)題報(bào)報(bào)

2、告，經(jīng)經(jīng)批準(zhǔn)同同意后，方方可保留留其他銀銀行結(jié)算算業(yè)務(wù)。笫四條 借款和和擔(dān)保業(yè)業(yè)務(wù)管理理1、借款和和擔(dān)保限限額。公公司應(yīng)在在每年年年初根據(jù)據(jù)董事會(huì)會(huì)下達(dá)的的利潤(rùn)任任務(wù)編制制資金計(jì)計(jì)劃，報(bào)報(bào)財(cái)務(wù)部部，財(cái)務(wù)務(wù)部根據(jù)據(jù)公司的的年度任任務(wù)，經(jīng)經(jīng)營(yíng)發(fā)展展規(guī)劃，資資金來(lái)源源、資金金效益狀狀況進(jìn)行行綜合平平衡后，編編制公司司定額借借款，全全部借款款的最高高限額及及信用擔(dān)擔(dān)保的最最高限額額，報(bào)董董事會(huì)審審批后下下達(dá)執(zhí)行行。年度度中財(cái)財(cái)務(wù)部將將嚴(yán)格按按照限額額計(jì)劃控控制公司司借款規(guī)規(guī)模，如如因經(jīng)營(yíng)營(yíng)發(fā)展，貸貸款或擔(dān)擔(dān)保超限限額的，應(yīng)應(yīng)專(zhuān)題報(bào)報(bào)告說(shuō)明明資金超超限額的的原因，以以及新增增資金的的投向、投投量和使使用

3、效益益，以財(cái)財(cái)務(wù)部審審查核實(shí)實(shí)后，提提出意見(jiàn)見(jiàn)，報(bào)董董事會(huì)審審批追加加。2、公司內(nèi)內(nèi)借款的的審批。凡凡公司內(nèi)內(nèi)借款金金額在ll 0萬(wàn)萬(wàn)元（含含1 00萬(wàn)元以以內(nèi)的，由由財(cái)務(wù)部部審查同同意后，報(bào)報(bào)財(cái)務(wù)總總監(jiān)審批批；借款款金額在在10萬(wàn)萬(wàn)元以上上的，由由財(cái)務(wù)部部審查，財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)加簽同同意后報(bào)報(bào)董事長(zhǎng)長(zhǎng)審批，同同意后放放款。3、擔(dān)保的的審批。向向銀行借借款需要要總公司司擔(dān)保時(shí)時(shí)，擔(dān)保保額在1100萬(wàn)萬(wàn)元以下下的由財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)審批，擔(dān)擔(dān)保額在在1000-5000萬(wàn)元元的，由由財(cái)務(wù)總總監(jiān)核準(zhǔn)準(zhǔn)，并經(jīng)經(jīng)董事長(zhǎng)長(zhǎng)辦公會(huì)會(huì)議通過(guò)過(guò)。借款款擔(dān)保審審批后，由由財(cái)務(wù)部部辦理具具體手續(xù)續(xù)。對(duì)外外擔(dān)保，由由財(cái)務(wù)部部審

4、核，財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)和總經(jīng)經(jīng)理加簽簽后報(bào)董董事長(zhǎng)審審批。第五條 其他業(yè)業(yè)務(wù)的審審批1、領(lǐng)用空空白支票票。在財(cái)財(cái)務(wù)部辦辦理結(jié)算算業(yè)務(wù)的的企業(yè)，可可以向財(cái)財(cái)務(wù)部領(lǐng)領(lǐng)用空白白支票，每每次領(lǐng)用用張數(shù)不不超5張張，每張張空自支支票限額額不超過(guò)過(guò)5萬(wàn)，財(cái)財(cái)務(wù)部辦辦理領(lǐng)用用空向支支票時(shí)，必必須在財(cái)財(cái)務(wù)部有有充足的的存款。2、利息的的減免。凡凡需要減減免公司司內(nèi)借款款利息，金金額在110000元以內(nèi)內(nèi)的，由由財(cái)務(wù)部部審查同同意，報(bào)報(bào)財(cái)委審審批，金金額超過(guò)過(guò)l 0000元元，必須須落實(shí)彌彌補(bǔ)渠道道，并經(jīng)經(jīng)分管副副總經(jīng)理理加簽后后，報(bào)董董事長(zhǎng)審審批。第六條 資金管管理和檢檢查財(cái)務(wù)部以資資金的安安全性、效效益性、流流動(dòng)

5、性為為中心，定定期開(kāi)展展以下資資金檢查查和管理理工作，并并根據(jù)檢檢查情況況，定期期向總經(jīng)經(jīng)理、董董事長(zhǎng)專(zhuān)專(zhuān)題報(bào)告告。1、定期檢檢查公司司的現(xiàn)金金庫(kù)存狀狀況。2、定期檢檢查公司司的財(cái)務(wù)務(wù)部的結(jié)結(jié)算情況況。3、定期檢檢查公司司在銀行行存款和和在財(cái)務(wù)務(wù)部存款款的對(duì)帳帳工作。4、對(duì)公司司在財(cái)務(wù)務(wù)部匯出出的100萬(wàn)元以以上大額額款項(xiàng)進(jìn)進(jìn)行跟蹤蹤檢查或或抽查。第七條 統(tǒng)計(jì)報(bào)報(bào)表公司必須在在旬后一一日內(nèi)向向財(cái)務(wù)部部報(bào)送旬旬末在銀銀行存款款、借款款結(jié)算業(yè)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)計(jì)表，財(cái)財(cái)務(wù)部匯匯總后于于旬后22日內(nèi)報(bào)報(bào)總經(jīng)理理、董事事長(zhǎng)。財(cái)務(wù)部要及及時(shí)掌握握銀行存存款余額額，并且且每?jī)商焯煜蜇?cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)報(bào)報(bào)一次存存款余額額表。

6、信貸管理制制度總則第一條 為規(guī)范范信貸管管理行為為合理有有效營(yíng)運(yùn)運(yùn)資金，防防范信貸貸風(fēng)險(xiǎn)，根根據(jù)中中華人民民共和國(guó)國(guó)商業(yè)銀銀行法、中中華人民民共利國(guó)國(guó)擔(dān)保法法、中中華人民民共和國(guó)國(guó)合同法法、貸貸款通則則等法法律法規(guī)規(guī)，特制制定本制制度。 貸款的對(duì)對(duì)象和條條件第二條 貸款對(duì)對(duì)象是指指本公司司(含營(yíng)營(yíng)業(yè)部，下下同)服服務(wù)區(qū)范范圍內(nèi)，經(jīng)經(jīng)工商行行政管理理機(jī)關(guān)或或主管部部門(mén)核準(zhǔn)準(zhǔn)登記的的企業(yè)法法人、其其它經(jīng)濟(jì)濟(jì)組織、個(gè)個(gè)體工商商戶和具具有完全全民事行行為能力力的自然然人。第三條 借款人人申請(qǐng)貸貸款應(yīng)當(dāng)當(dāng)具備下下列基本本條件：1、從事符符合國(guó)家家產(chǎn)業(yè)政政策和社社會(huì)發(fā)展展規(guī)劃要要求的建建設(shè)和生生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)活

7、動(dòng)。2、產(chǎn)品有有市場(chǎng)，生生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)有效益益。3、恪守信信用，能能按期歸歸還貸款款。4、無(wú)不良良貸款的的行為記記錄，具具有一定定的資信信等級(jí)。5、持有人人民銀行行核發(fā)的的貸款卡卡或農(nóng)戶戶貸款證證。6、有貸款款人認(rèn)可可的切實(shí)實(shí)可行的的擔(dān)保措措施。7、有一定定比例的的自有資資金。8、自愿接接受貸款款人的檢檢查監(jiān)督督，及時(shí)時(shí)上報(bào)各各種貸款款人所需需資料。 貸款的的種類(lèi)和和方式第四條 貸款種種類(lèi)：按按期限分分為短期期貸款、中中期貸款款、長(zhǎng)期期貸款；按類(lèi)型型分為工工商業(yè)貸貸款、農(nóng)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)濟(jì)組織貸貸款、個(gè)個(gè)體農(nóng)戶戶貸款、其其他貸款款。第五條 貸款方方式分為為信用貸貸款、保保證貸款款、抵押押貸款、質(zhì)質(zhì)押貸款款

8、。 貸款投向向與投量量第六條 貸款的的投向和和投量應(yīng)應(yīng)充分體體現(xiàn)為“三農(nóng)”服務(wù)宗宗旨，根根據(jù)國(guó)家家產(chǎn)業(yè)政政策、當(dāng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村村經(jīng)濟(jì)發(fā)發(fā)展實(shí)際際合理確確定。第七條 嚴(yán)格執(zhí)執(zhí)行農(nóng)村村公司資資產(chǎn)負(fù)債債比例管管理的存存貸款比比例、中中長(zhǎng)期貸貸款比例例等規(guī)定定，合理理有效營(yíng)營(yíng)運(yùn)資金金。第八條 科學(xué)合合理編制制信貸計(jì)計(jì)劃，對(duì)對(duì)農(nóng)戶貸貸款實(shí)行行指導(dǎo)性性討劃、對(duì)對(duì)企業(yè)（工工商、農(nóng)農(nóng)經(jīng)、其其他）貸貸款實(shí)行行指令性性計(jì)劃。第九條 嚴(yán)格堅(jiān)堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)對(duì)待、擇擇優(yōu)扶持持”的原則則，建立立有效信信貸進(jìn)入入和退出出機(jī)制，努努力優(yōu)化化信貸結(jié)結(jié)構(gòu)。第十條 發(fā)放貸貸款要堅(jiān)堅(jiān)持“小小額、分分散”的的原則，努努力擴(kuò)大大客戶數(shù)數(shù)量和服服

9、務(wù)覆蓋蓋面，為為廣大農(nóng)農(nóng)戶和小小企業(yè)提提供短期期小額貸貸款服務(wù)務(wù)。同一一借款人人的貸款款余額，不不得超過(guò)過(guò)小額貸貸款公司司資本凈凈額的55%，最最高貸款款額度不不得超過(guò)過(guò)1000萬(wàn)元。 貸款的期期限和利利率第十一條 按照照市場(chǎng)化化的原則則進(jìn)行經(jīng)經(jīng)營(yíng)，自自主確定定貸款利利率，但但上限不不得超過(guò)過(guò)人民銀銀行公布布貸款基基準(zhǔn)利率率的4倍倍，下限限不得低低于人民民銀行公公布貸款款基準(zhǔn)利利率的00.9倍倍。具體體利率的的浮動(dòng)幅幅度、貸貸款期限限和貸款款償還條條款等合合同內(nèi)容容，由借借貸雙方方在公平平自愿的的前提下下依法協(xié)協(xié)商確定定。 貸款的程程序第十二條 貸款款的操作作應(yīng)按照照貸戶申申請(qǐng)、貸前前調(diào)查、貸

10、貸時(shí)審查查、會(huì)辦辦審批、簽簽訂合同同、立據(jù)據(jù)發(fā)放、貸貸后檢查查、到期期催收、按按期收回回、資料料歸檔的的程序辦辦理。公公司并按按信貸前前臺(tái)和業(yè)業(yè)務(wù)前臺(tái)臺(tái)分開(kāi)操操作相關(guān)關(guān)程序、要要求辦理理。第十三條 貸前前的調(diào)查查。業(yè)務(wù)務(wù)拓展部部專(zhuān)管員員和信貸貸人員必必須真實(shí)實(shí)到戶、到到企調(diào)查查，主要要是對(duì)借借款人的的資信等等級(jí)以及及借款的的合法性性、安全全性、盈盈利性等等情況進(jìn)進(jìn)行調(diào)查查，核實(shí)實(shí)抵押物物、質(zhì)押押物、保保證人情情況。第十四條 貸時(shí)時(shí)審查。公公司信貸貸管理部部門(mén)、主主管信貸貸員對(duì)提提交信貸貸小組權(quán)權(quán)限以內(nèi)內(nèi)會(huì)辦審審批貸款款，均必必須嚴(yán)格格審核其其貸款合合法性，安安全性、盈盈利性、信信貸合同同文本規(guī)

11、規(guī)范性，嚴(yán)嚴(yán)格審查查調(diào)查人人員所提提供資料料的真實(shí)實(shí)性。嚴(yán)嚴(yán)格柜面面把關(guān)審審查。柜柜面經(jīng)辦辦人員要要嚴(yán)格審審查借款款人，按按照信貸貸管理規(guī)規(guī)定所必必須提供供各種借借款資料料，要嚴(yán)嚴(yán)格審查查借款人人的真實(shí)實(shí)性，手手續(xù)的規(guī)規(guī)范性，貸貸款使用用的準(zhǔn)確確性。第十五條 貸后后檢查。每每月檢查查三分之之一以上上企業(yè)，110以以上個(gè)體體農(nóng)戶，業(yè)業(yè)務(wù)拓展展部、基基層社均均要實(shí)行行明確信信貸專(zhuān)管管員、分分工包片片人員信信貸交叉叉、包片片交叉的的檢查監(jiān)監(jiān)督責(zé)任任。檢查查貸款的的使用有有效性，償償債能力力變化情情況，合合法、合合規(guī)的信信貸運(yùn)作作情況。第十六條 上報(bào)報(bào)公司審審批貸款款實(shí)行審審貸分離離程序內(nèi)內(nèi)業(yè)務(wù)拓拓展

12、部和和信貸管管理部按按照部門(mén)門(mén)職能具具體實(shí)施施。業(yè)務(wù)務(wù)拓展部部具體負(fù)負(fù)責(zé)受理理貸款中中請(qǐng)、調(diào)調(diào)查、按按公司授授權(quán)辦理理審批貸貸款及日日常貸款款管理、貸貸后風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)檢查、信信貸營(yíng)銷(xiāo)銷(xiāo)、當(dāng)年年到期貸貸款本息息的收回回工作。信信貸管理理部負(fù)責(zé)責(zé)貸款的的貸時(shí)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)審查查、合同同文本合合規(guī)、合合法性審審查，服服務(wù)于前前臺(tái)的信信貸工作作。第十七條 堅(jiān)持持貸款回回復(fù)制度度。農(nóng)戶戶和企業(yè)業(yè)短期貸貸款中請(qǐng)請(qǐng)，在本本公司權(quán)權(quán)限內(nèi)審審批的不不超過(guò)33個(gè)工作作日，業(yè)業(yè)務(wù)拓展展部不超超3個(gè)工工作日，信信貸管理理部不超超過(guò)2個(gè)個(gè)工作日日，資產(chǎn)產(chǎn)管理委委員會(huì)不不超過(guò)33個(gè)工作作日，中中長(zhǎng)期貸貸款申請(qǐng)請(qǐng)，在330個(gè)工工作日內(nèi)內(nèi)

13、回復(fù)。業(yè)業(yè)務(wù)拓展展部負(fù)責(zé)責(zé)按期回回復(fù)公司司。第十八條 貸款款審批。營(yíng)營(yíng)業(yè)部必必須嚴(yán)格格執(zhí)行公公司授權(quán)權(quán)授信的的管理規(guī)規(guī)定，分分級(jí)審批批及時(shí)登登記會(huì)辦辦記錄簿簿，公司司貸款審審批實(shí)行行會(huì)辦審審批意向向通知制制，經(jīng)會(huì)會(huì)辦批準(zhǔn)準(zhǔn)的貸款款由業(yè)務(wù)務(wù)拓展部部發(fā)出貸貸款審批批意向通通知書(shū)，南南營(yíng)業(yè)部部辦理合合法手續(xù)續(xù)上報(bào)業(yè)業(yè)務(wù)拓展展部初審審，轉(zhuǎn)交交信貸管管理部審審核合格格后，業(yè)業(yè)務(wù)拓展展部出具具相應(yīng)貸貸款批準(zhǔn)準(zhǔn)文件。授授信企業(yè)業(yè)貸款參參照上述述執(zhí)行。第十九條 經(jīng)公公司審批批發(fā)放貸貸款，次次月業(yè)務(wù)務(wù)拓展部部必須到到戶到企企檢查其其貸款發(fā)發(fā)放和使使用情況況，分專(zhuān)專(zhuān)業(yè)以書(shū)書(shū)面形式式按月向向總經(jīng)理理室報(bào)告告檢查情情

14、況。第二十條 簽訂訂借款合合同。所所有貸款款均應(yīng)由由貸款人人與借款款人簽訂訂借款合合同。借借款合同同應(yīng)當(dāng)約約定借款款種類(lèi)、借借款用途途、金額額、利率率、借款款期限、還還款、結(jié)結(jié)息方式式、借貸貸雙方的的權(quán)利、義義務(wù)、違違約責(zé)任任和雙方方認(rèn)為需需要約定定的其他他事項(xiàng)。保證擔(dān)保貸貸款應(yīng)當(dāng)當(dāng)由保證證人與貸貸款人簽簽訂保證證合同。保保證人應(yīng)應(yīng)當(dāng)具備備保證資資格和保保證能力力，并承承擔(dān)連帶帶保證責(zé)責(zé)任。抵、質(zhì)押擔(dān)擔(dān)保貸款款應(yīng)當(dāng)由由抵押人人、出質(zhì)質(zhì)人與貸貸款人簽簽訂抵押押合同、質(zhì)質(zhì)押合同同，需要要辦理登登記的，應(yīng)應(yīng)依法辦辦理登記記；需要要辦理止止付的，應(yīng)應(yīng)依規(guī)進(jìn)進(jìn)行止付付登記。抵抵押、質(zhì)質(zhì)押物應(yīng)應(yīng)當(dāng)符合合擔(dān)

15、保保法中中抵押物物、質(zhì)押押物條件件，抵押押、質(zhì)押押物價(jià)值值必須足足夠清償償貸款本本息。出出質(zhì)人、抵抵押財(cái)產(chǎn)產(chǎn)共有人人均須到到場(chǎng)簽約約。嚴(yán)格格執(zhí)行先先辦理借借款合同同，后登登記的操操作程序序。土地使用權(quán)權(quán)抵押須須經(jīng)市、區(qū)區(qū)土地管管理部門(mén)門(mén)評(píng)估并并進(jìn)行抵抵押登記記，土地地按實(shí)際際出讓價(jià)價(jià)（指交交國(guó)土局局部分）的的90以內(nèi)確確認(rèn)，劃劃拔土地地按現(xiàn)行行市場(chǎng)出出讓價(jià)格格的400以內(nèi)內(nèi)確認(rèn)。土土地使用用權(quán)和地地上附著著物應(yīng)同同時(shí)抵押押并登記記。房產(chǎn)抵押須須經(jīng)市房房產(chǎn)管理理部門(mén)評(píng)評(píng)估，并并進(jìn)行抵抵押登記記，其使使用范圍圍內(nèi)的土土地使用用權(quán)必須須同時(shí)抵抵押，房房產(chǎn)按實(shí)實(shí)際造價(jià)價(jià)折舊后后凈值的的50以內(nèi)確確認(rèn)。

16、 設(shè)備原則上上僅限通通用設(shè)備備按購(gòu)進(jìn)進(jìn)價(jià)折舊舊后凈值值的400以內(nèi)內(nèi)確認(rèn)，其其他設(shè)備備一律不不得抵押押。存單、銀票票質(zhì)押按按票面面面值的990以以內(nèi)確認(rèn)認(rèn)，封倉(cāng)倉(cāng)、倉(cāng)單單質(zhì)押價(jià)價(jià)值不得得少于貸貸款余額額的2倍倍以上確確認(rèn)。對(duì)于抵押不不足部分分應(yīng)追加加落實(shí)有有經(jīng)濟(jì)實(shí)實(shí)力單位位擔(dān)保或或聯(lián)保。所所有借款款不論是是保證、抵抵押都必必須追加加股東在在最高額額范圍內(nèi)內(nèi)聯(lián)保。第二十一條條 貸款款歸還。在貸款到期前十日，必須對(duì)借款人、出質(zhì)人、擔(dān)保人發(fā)出貸款還本付息催收通知書(shū)，并取得相應(yīng)回執(zhí)，對(duì)于出現(xiàn)的高風(fēng)險(xiǎn)貸款，要及時(shí)向公司報(bào)告，上下聯(lián)動(dòng)保護(hù)債權(quán)。第二十二條條 公司司認(rèn)為需需要公證證的合同同必須及及時(shí)到市市公

17、證處處辦理公公證。 貸款的授授權(quán)分級(jí)級(jí)管理第二十三條條 貸款款授權(quán)實(shí)實(shí)行差別別授權(quán)、分分級(jí)管理理的方式式。授權(quán)權(quán)均必須須以書(shū)面面形式明明確。各各基層部部門(mén)也要要在公司司授權(quán)范范圍內(nèi)以以書(shū)面形形式明確確到分管管主任、分分工包片片信貸人人員的各各自審批批權(quán)限，超超權(quán)限需需經(jīng)會(huì)辦辦小組會(huì)會(huì)辦審批批。第二十四條條 嚴(yán)格格加強(qiáng)內(nèi)內(nèi)部授權(quán)權(quán)授信管管理。公公司設(shè)立立資產(chǎn)管管理委員員會(huì)，負(fù)負(fù)責(zé)審批批授信內(nèi)內(nèi)貸款，凡凡被原資資產(chǎn)管理理委員會(huì)會(huì)兩次否否決的貸貸款申請(qǐng)請(qǐng)，半年年內(nèi)不得得提交會(huì)會(huì)辦，對(duì)對(duì)基層授授權(quán)授信信實(shí)行不不同等級(jí)級(jí)差別授授權(quán)授信信方式。第二十五條條 A級(jí)級(jí)(含)以上企企業(yè)存量量貸款實(shí)實(shí)行最高高額授

18、信信制，并并實(shí)行事事后備案案。當(dāng)年年新發(fā)生生的授信信私民營(yíng)營(yíng)企業(yè)貸貸款，在在授信額額度內(nèi)實(shí)實(shí)行事由由訂備案案審批，其其它等級(jí)級(jí)企業(yè)貸貸款的發(fā)發(fā)放均需需逐筆上上報(bào)公司司。第二十六條條 公司司業(yè)務(wù)拓拓展部、信信貸管理理部、公公司信貸貸管理小小組、資資產(chǎn)管理理委員會(huì)會(huì)在各自自的權(quán)限限內(nèi)按規(guī)規(guī)定操作作程序，對(duì)對(duì)貸款進(jìn)進(jìn)行會(huì)辦辦審批，嚴(yán)嚴(yán)禁越權(quán)權(quán)、超權(quán)權(quán)辦理信信貸業(yè)務(wù)務(wù)。第二十七條條 公司司審批貸貸款由業(yè)業(yè)務(wù)拓展展部根據(jù)據(jù)會(huì)辦審審批意見(jiàn)見(jiàn)對(duì)逐筆筆進(jìn)行授授權(quán)發(fā)放放，到期期后必須須及時(shí)發(fā)發(fā)出臨時(shí)時(shí)計(jì)劃調(diào)調(diào)收通知知單，調(diào)調(diào)收不到到位者必必須在次次月按責(zé)責(zé)任貸款款進(jìn)行查查處。 不良信貸貸資產(chǎn)及及應(yīng)收息息清收管管

19、理第二十八條條 不良良信貸資資產(chǎn)及應(yīng)應(yīng)收息包包括逾期期、呆滯滯、呆賬賬、已核核銷(xiāo)呆賬賬貸款和和待處理理抵債資資產(chǎn)。應(yīng)應(yīng)收息包包括表內(nèi)內(nèi)外（含含登記簿簿）應(yīng)收收未收利利息。不不良貸款款應(yīng)按標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和程程序進(jìn)行行認(rèn)定，并并按清收收管理標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、措措施組織織實(shí)施。第二十九條條 當(dāng)月月發(fā)生表表內(nèi)息按按責(zé)任貸貸款損失失賠償規(guī)規(guī)定對(duì)審審批人、責(zé)責(zé)任人實(shí)實(shí)施處罰罰。第三十條 公司司相應(yīng)建建立健全全不良貸貸款及應(yīng)應(yīng)收息清清收管理理監(jiān)測(cè)體體系，設(shè)設(shè)立相應(yīng)應(yīng)報(bào)表和和登記簿簿、監(jiān)測(cè)測(cè)臺(tái)帳，反反映形成成原兇、清清收方案案、措施施及清收收到位等等相關(guān)變變動(dòng)情況況。對(duì)當(dāng)當(dāng)年新劃劃轉(zhuǎn)呆滯滯貸款，從從劃轉(zhuǎn)呆呆滯當(dāng)月月開(kāi)始由由信貸

20、管管理部逐逐筆實(shí)行行責(zé)任追追究、個(gè)個(gè)人單證證制度。第三十一條條 公司司健全不不良貸款款及應(yīng)收收利息清收收考核體體系，強(qiáng)強(qiáng)化清收收管理力力度，規(guī)規(guī)范清收收管理行行為，明明確清收收管理激激勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)。 貸款的保保全和清清償?shù)谌l條 貸款款人應(yīng)謹(jǐn)謹(jǐn)防借款款人借企企業(yè)改制制逃避債債務(wù)，懸懸空信貸貸資產(chǎn)或或借承包包、租賃賃、分立立、剝離離等途徑徑逃避監(jiān)監(jiān)督或不不履行償償還貸款款本息責(zé)責(zé)任。第三十三條條 貸款款人應(yīng)主主動(dòng)參與與借款人人企業(yè)改改制、信信貸債務(wù)務(wù)重組，并并要求借借款人落落實(shí)貸款款債務(wù)，同同時(shí)將有有關(guān)情況況及時(shí)上上報(bào)公司司。第三十四條條 對(duì)實(shí)實(shí)行承包包、租賃賃經(jīng)營(yíng)的的借款人人應(yīng)在承承包租賃賃合

21、同中中明確落落實(shí)原貸貸款債務(wù)務(wù)的償還還責(zé)任。第三十五條條 對(duì)實(shí)實(shí)行股份份制改造造的借款款人，原原借款債債務(wù)由改改造后的的股份公公司全部部承擔(dān)，重重新簽訂訂借款合合同；對(duì)對(duì)實(shí)行部部分股份份制改造造的借款款人，改改造后的的股份公公司按占占用借款款人的資資本或資資產(chǎn)的比比例承擔(dān)擔(dān)原借款款人的貸貸款債務(wù)務(wù)，抵押押資產(chǎn)優(yōu)優(yōu)先承擔(dān)擔(dān)債務(wù)。第三十六條條 對(duì)聯(lián)聯(lián)營(yíng)、兼兼并組成成新的企企業(yè)法人人的借款款人，原原貸款債債務(wù)應(yīng)由由新的企企業(yè)法人人承擔(dān)并并重新簽簽訂借款款合同。第三十七條條 對(duì)分分立、剝剝離的借借款人，應(yīng)應(yīng)在分立立、剝離離前清償償貸款債債務(wù)，或或提供相相應(yīng)的擔(dān)擔(dān)保，或或按分立立、剝離離所占資資本或資資

22、產(chǎn)比例例承擔(dān)貸貸款債務(wù)務(wù)。第三十八條條 對(duì)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)有償償轉(zhuǎn)讓或或申請(qǐng)解解散的企企業(yè)，應(yīng)應(yīng)在產(chǎn)權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)讓或或解散前前落實(shí)和和清償貸貸款債務(wù)務(wù)。第三十九條條 對(duì)破破產(chǎn)的借借款人，應(yīng)應(yīng)依法參參與企業(yè)業(yè)財(cái)產(chǎn)的的清算及及債務(wù)的的處理，對(duì)已設(shè)定財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)押的債權(quán)，公司行優(yōu)先受償權(quán)，無(wú)財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的貸款債權(quán)按法定程序追究擔(dān)保單位連帶責(zé)任，并按比例受償。 信貸風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的預(yù)警警管理第四十條 堅(jiān)持持信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)監(jiān)測(cè)制度度。準(zhǔn)確確測(cè)算每每筆貸款款的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)度，每每月測(cè)算算貸款存存量風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)度，實(shí)實(shí)行企業(yè)業(yè)現(xiàn)金流流量的動(dòng)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)測(cè)和建立立健全信信貸企動(dòng)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)測(cè)臺(tái)帳，反反映信貸貸企業(yè)資資產(chǎn)、負(fù)負(fù)債變動(dòng)動(dòng)等情況況。第四十一條條 小小

23、額貸款款公司參參照商業(yè)業(yè)銀行貸貸款5級(jí)級(jí)分類(lèi)（商業(yè)銀銀行將貸貸款劃分分為正常常、關(guān)注注、次級(jí)級(jí)、可疑疑和損失失五類(lèi)，后后三類(lèi)合合稱(chēng)為不不良貸款款。正常：借款人人能夠履履行合同同，沒(méi)有有足夠理理由懷疑疑貸款本本息不能能按時(shí)足足額償還還。關(guān)注：盡管借借款人目目前有能能力償還還貸款本本息，但但存在一一些可能能對(duì)償還還產(chǎn)生不不利影響響的因素素。次級(jí)：借款人人的還款款能力出出現(xiàn)明顯顯問(wèn)題，完完全依靠靠其正常常營(yíng)業(yè)收收入無(wú)法法足額償償還貸款款本息，即即使執(zhí)行行擔(dān)保，也也可能會(huì)會(huì)造成一一定損失失。可疑：借款人人無(wú)法足足額償還還貸款本本息，即即使執(zhí)行行擔(dān)保，也也肯定要要造成較較大損失失。損失：在采取取所有可可

24、能的措措施或一一切必要要的法律律程序之之后，本本息仍然然無(wú)法收收回，或或只能收收回極少少部分。）對(duì)貸款進(jìn)行分類(lèi)時(shí)，要以評(píng)估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營(yíng)業(yè)收入作為貸款的主要還款來(lái)源，貸款的擔(dān)保作為次要還款來(lái)源。借款人人的還款款能力包包括借款款人現(xiàn)金金流量、財(cái)財(cái)務(wù)狀況況、影響響還款能能力的非非財(cái)務(wù)因因素等辦辦法，建建立審慎慎規(guī)范的的資產(chǎn)分分類(lèi)制度度和撥備備制度，準(zhǔn)準(zhǔn)確進(jìn)行行資產(chǎn)分分類(lèi)，確確保資產(chǎn)產(chǎn)損失準(zhǔn)準(zhǔn)備充足足率始終終保持在在1000%以上上，全面面覆蓋風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。第四十二條條 堅(jiān)持持按月到到企 （戶戶）檢查查制度。營(yíng)營(yíng)業(yè)部逐逐月及時(shí)時(shí)向業(yè)務(wù)務(wù)拓展部部報(bào)送檢檢查情況況報(bào)告表表，業(yè)務(wù)務(wù)拓展

25、部部每月對(duì)對(duì)營(yíng)業(yè)部部組抽查查，并對(duì)對(duì)檢查和和前期檢檢查中發(fā)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)問(wèn)題提出出處理意意見(jiàn)和追追究相關(guān)關(guān)人員責(zé)責(zé)任，到到時(shí)將檢檢查和處理理情況向向主任審審報(bào)告 第四十三條條 信貸貸檔案管管理。必必須按企企業(yè)、農(nóng)農(nóng)戶建檔檔要求分分類(lèi)，分分別進(jìn)行行收集、裝裝訂、保保管完好好，規(guī)范范入檔。第四十四條條 建建立壓降降企業(yè)和和農(nóng)戶的的監(jiān)測(cè)臺(tái)臺(tái)帳。雙雙向監(jiān)測(cè)測(cè)貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的變變化情況況，并及及時(shí)落實(shí)實(shí)好在崗崗人員的的清收責(zé)責(zé)任，進(jìn)進(jìn)一步降降低信貸貸風(fēng)險(xiǎn)。 第十一章 貸款管管理的特特別規(guī)定定第四十五條條 借款款人有下下列情形形之一，不不得對(duì)其其發(fā)放貸貸款 l、不符合合國(guó)家產(chǎn)產(chǎn)業(yè)政策策的行業(yè)業(yè)、產(chǎn)業(yè)業(yè)。 2、國(guó)家明

26、明文禁止止的產(chǎn)品品項(xiàng)目或或違法經(jīng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)的。 3、不符合合貸款基基本條件件的借款款人。4、借款用用作企業(yè)業(yè)注冊(cè)資資本余、股股本金。5、借款用用于財(cái)政政稅費(fèi)，鎮(zhèn)鎮(zhèn)、村、組組公益性性支出。6、信貸企企業(yè)體制制變更等等過(guò)程中中，未清清償原有有貸款債債務(wù)或未未全部落落實(shí)原有有貸款債債務(wù)并提提供相應(yīng)應(yīng)擔(dān)保的的。 7、借借款用于于入股和投投資的。 8、借借款用于歸還還貸款利利息及租租金的。 9、貸貸款用于于非申請(qǐng)請(qǐng)用途的的。 10、貸貸款用于于歸還借借款人其其他非生生產(chǎn)性正正常往來(lái)來(lái)債務(wù)的的。第四十六條條 嚴(yán)禁禁下列情情形發(fā)生生(十個(gè)個(gè)嚴(yán)禁)： 1、嚴(yán)嚴(yán)禁逆程程序、越越程序發(fā)發(fā)放貸款款。 2、嚴(yán)嚴(yán)禁發(fā)放

27、放跨服務(wù)務(wù)區(qū)域貸貸款。 3、嚴(yán)嚴(yán)禁向有有貸款的的企業(yè)法法人發(fā)放放個(gè)體貸貸款。 4、嚴(yán)嚴(yán)禁發(fā)放放冒名借借名貸款款。 5、嚴(yán)嚴(yán)禁借證證借貸、壘壘大戶貸貸款。 6、嚴(yán)嚴(yán)禁發(fā)放放無(wú)責(zé)任任人或責(zé)責(zé)任人不不明確的的貸款。 7、嚴(yán)嚴(yán)禁超授授權(quán)放款款，化整整為零貸貸款。 8、嚴(yán)嚴(yán)禁服務(wù)務(wù)轄區(qū)內(nèi)內(nèi)兩個(gè)或或兩個(gè)以以上公司司(部)對(duì)借款款人發(fā)放放貸款。9、嚴(yán)禁發(fā)發(fā)放調(diào)查查不實(shí)，手手續(xù)不全全的貸款款。10、嚴(yán)禁禁發(fā)放應(yīng)應(yīng)領(lǐng)貸款款卡而無(wú)無(wú)的借款款人貸款款(農(nóng)戶戶指應(yīng)符符合領(lǐng)卡卡條款而未領(lǐng)領(lǐng)卡的農(nóng)農(nóng)戶)。第十二章 貸款的的責(zé)任管管理第四十七條條 信貸貸管理實(shí)實(shí)行授權(quán)權(quán)分級(jí)管管理信貸貸審查負(fù)負(fù)責(zé)制，并并相應(yīng)建建立貸款款調(diào)查

28、、審審查和決決策等責(zé)責(zé)任人制制度。第四十八條條 建立立信貸人人員呆帳帳準(zhǔn)備金金累積制制度，累累積對(duì)象象為從事事信貸崗崗位人員發(fā)發(fā)放的農(nóng)農(nóng)戶貸款款、個(gè)體體工商戶戶貸款。按按計(jì)算機(jī)機(jī)采集的的貸款“責(zé)任人人代碼所統(tǒng)計(jì)計(jì)的貸款款利息收收入金額額的1，以信信貸員分分別開(kāi)立立專(zhuān)戶計(jì)計(jì)息。利息息收入金金額由公公司微機(jī)機(jī)按季采采集后交交業(yè)務(wù)拓拓展部計(jì)計(jì)算，并并經(jīng)監(jiān)察察審計(jì)部部、財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)部部復(fù)核審審查后出出賬，由由財(cái)務(wù)部部與業(yè)務(wù)務(wù)拓展部部建立雙雙帳套管管理。累累積的呆呆帳準(zhǔn)備備金用于抵抵算在正正常程序序下發(fā)放放的貸款款，由于于不可抗抗力形成成不良貸貸款的損損失賠償償責(zé)任。第四十九條條 建立立健全信信貸工作作崗

29、位責(zé)責(zé)任制，公公司需將貸貸款管理理每個(gè)環(huán)環(huán)節(jié)的管管理責(zé)任任落實(shí)到到崗、到到人，嚴(yán)嚴(yán)格劃分分其信貸貸管理環(huán)環(huán)節(jié)內(nèi)控控管理機(jī)機(jī)制的各各工種的的崗位職職責(zé)并承承擔(dān)相應(yīng)應(yīng)的責(zé)任任。第五十條 公司司分工包包片人員員、信貸貸人員擔(dān)擔(dān)負(fù)調(diào)查查失誤，評(píng)評(píng)估失準(zhǔn)準(zhǔn)按期收收繳本息的的責(zé)任；柜面經(jīng)經(jīng)辦人員員負(fù)柜面面把關(guān)審審查不嚴(yán)嚴(yán)所造成成損失的的連帶賠賠償責(zé)任任；主管管信貸員員、主任任負(fù)審查查、決策策失誤的的責(zé)任：貸后檢檢查人員員負(fù)檢查失失誤、清清收不力力的損失失賠償連連帶責(zé)任任。上報(bào)報(bào)公司審審批貸款款，業(yè)務(wù)務(wù)拓展部部負(fù)調(diào)查失失誤和評(píng)評(píng)估失準(zhǔn)準(zhǔn)、按期期收回的的責(zé)任，信信貸管理理部負(fù)審查失失誤、監(jiān)監(jiān)測(cè)清收收不力責(zé)責(zé)任

30、。第五十一條條 實(shí)行行貸款損損失賠償償制。按按貸款調(diào)調(diào)查、審審查、審審批、會(huì)會(huì)辦時(shí)的的責(zé)任確確定，調(diào)調(diào)查人(責(zé)任人人)、審審查人、審審批人分分別按規(guī)規(guī)定的比比例承擔(dān)擔(dān)損失賠賠償責(zé)任任。因貸貸款調(diào)查查不實(shí)、貸貸款的手手續(xù)不合合規(guī)、不不合法等等人為因因素形成成不良貸貸款的，追追究相應(yīng)應(yīng)崗位及及失職的的違紀(jì)、失失職、瀆瀆職責(zé)任任，自形形成不良良貸款之之曰起認(rèn)認(rèn)定賠償償責(zé)任。盤(pán)盤(pán)活、保保全不良良貸款按按劃線管管理前的的規(guī)定執(zhí)執(zhí)行。第五十二條條 建建立信貸貸崗位人人員離職職審計(jì)監(jiān)監(jiān)交制度度。信貸貸人員在在：調(diào)離離崗位時(shí)時(shí)，公司司必須對(duì)對(duì)其在任任期間所所發(fā)放貸貸款情況況進(jìn)行審審計(jì)及監(jiān)監(jiān)交。由由公司業(yè)業(yè)務(wù)拓

31、展展部、信信貸管理理部、監(jiān)監(jiān)察審計(jì)計(jì)部等絹絹成監(jiān)監(jiān)交小組組會(huì)同公公按借據(jù)據(jù)和檔案案清單辦理交交接手續(xù)續(xù)。接收收人如有有異議并并經(jīng)監(jiān)：交小組組認(rèn)可的的，可暫暫不接收收，責(zé)任任人為原原責(zé)任人人；因交交接不清清形成貸款損損失的，交交接雙方方各承擔(dān)擔(dān)50的損失失；交接接無(wú)異議議的，接接受人承承擔(dān)全額額責(zé)任。第十三章 信貸登登記、咨咨詢、安安全管理理第五十三條條 公司司在辦理理貸款業(yè)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)應(yīng)查驗(yàn)借借款人的的貸款卡卡，并通通過(guò)銀行行信貸登登記咨詢?cè)兿到y(tǒng)查查詢借款款人貸款款卡的狀狀態(tài)和借借款人資資信情況況。不得得對(duì)持有有被暫停停、注銷(xiāo)銷(xiāo)貸款卡卡的借款款人發(fā)生生新的貸貸款業(yè)務(wù)務(wù)。 第五十四條條 公司司所辦

32、理理的信貸貸業(yè)務(wù)，應(yīng)應(yīng)及時(shí)、完完整地在在銀行信信貸登記記咨詢系系統(tǒng)相關(guān)關(guān)報(bào)表中中填列有有關(guān)要素素、數(shù)據(jù)據(jù)，呆賬賬核銷(xiāo)時(shí)時(shí)，應(yīng)注注明“呆賬核核銷(xiāo)字字樣，并并及時(shí)、準(zhǔn)準(zhǔn)確上報(bào)報(bào)公司信信貸部門(mén)門(mén)。對(duì)中國(guó)人民民銀行規(guī)規(guī)定須登登記的其其他事項(xiàng)項(xiàng)，公司司應(yīng)及時(shí)時(shí)、完整整地在企企業(yè)大事事登記表表中填列列有關(guān)要要素、數(shù)數(shù)據(jù)。第五十五條條 公司司對(duì)所發(fā)發(fā)生信貸貸業(yè)務(wù)的的借款人人資信查查詢，必必須由借借款人提提供貸款款卡、密密碼：對(duì)對(duì)已發(fā)生生信貸業(yè)業(yè)務(wù)的借借款人的的資信查查詢，可可通過(guò)借借款人的的貸款卡卡編碼、組組織機(jī)構(gòu)構(gòu)代碼或或名稱(chēng)進(jìn)進(jìn)行。第五十六條條 公司司除可查查詢中國(guó)國(guó)人民銀銀行所發(fā)發(fā)布的公公共信息息外，

33、只只能查詢?cè)兣c其發(fā)發(fā)生或申申請(qǐng)發(fā)生生信貸業(yè)業(yè)務(wù)關(guān)系系的借款款人的資資信情況況。當(dāng)所所有信貸貸業(yè)務(wù)關(guān)關(guān)系解除除后，公公司不再再具有對(duì)對(duì)該借款款人資信信情況的的查詢權(quán)權(quán)。第五十七條條 公司司通過(guò)銀銀行信貸貸登記咨咨詢系統(tǒng)統(tǒng)查詢獲獲取的借借款人資資信情況況，不得得向第三三方泄露露。第五十八條條 信貸貸登記咨咨詢系統(tǒng)統(tǒng)的系統(tǒng)統(tǒng)管理員員和操作作員不得得互相兼兼職，調(diào)調(diào)離崗位位前需在在有關(guān)部部門(mén)監(jiān)督督下辦理理交接手手續(xù)。第五十九條條 信貸貸登記咨咨詢系統(tǒng)統(tǒng)的操作作應(yīng)嚴(yán)格格按中國(guó)國(guó)人民銀銀行的有有關(guān)規(guī)定定進(jìn)行。第六十條 信貸貸登記咨咨詢?cè)O(shè)備備的安裝裝、使用用應(yīng)符合合同家的的有關(guān)規(guī)規(guī)定，定定期進(jìn)行行檢查、維維

34、護(hù)。第六十一條條 信貸貸登記咨咨詢系統(tǒng)統(tǒng)的數(shù)據(jù)據(jù)備份工工作須符符合同家家有關(guān)規(guī)規(guī)定。第十四章 信貸人人員的管管理第六十二條條 信信貸人員員上崗必必須由公公司直接接明確，公公司所屬屬部門(mén)只只有建議議權(quán)，無(wú)無(wú)信貸人人員調(diào)整整權(quán)。見(jiàn)見(jiàn)習(xí)信貸貸員、專(zhuān)專(zhuān)職組資資金客戶戶經(jīng)理無(wú)無(wú)貸款調(diào)調(diào)查、建建議權(quán)，僅僅有貸款款按期收收繳清收收權(quán)。實(shí)實(shí)行信貸貸人員執(zhí)執(zhí)業(yè)準(zhǔn)入入制。對(duì)對(duì)責(zé)任貸貸款累計(jì)計(jì)數(shù)額超超過(guò)255萬(wàn)未收收回的一一律不得得從事信信貸崗位位，作為為專(zhuān)職組組織資金金客戶經(jīng)經(jīng)理處置置。對(duì)于于當(dāng)年新新增個(gè)體體逾期責(zé)責(zé)任貸款款超過(guò)225萬(wàn)元元的信貸貸人員一一律轉(zhuǎn)為為專(zhuān)職組組織資金金客戶經(jīng)經(jīng)理，除除清收逾逾期貸款款外

35、，不不得從事事貸款的的發(fā)放業(yè)業(yè)務(wù)。第六十三條條 實(shí)實(shí)行信貸貸主管制制。公司司營(yíng)業(yè)部部設(shè)主管管信貸員員一名，行行使主管管信貸職職權(quán)。管管信貸員員的人選選由公司司推薦，經(jīng)經(jīng)公司業(yè)業(yè)務(wù)拓展展部、信信貸管理理部、人人力資源源部等部部門(mén)考察察審查，報(bào)報(bào)公司事事會(huì)確認(rèn)認(rèn)后聘任任，公司司相關(guān)管管理部門(mén)門(mén)負(fù)責(zé)進(jìn)進(jìn)行業(yè)務(wù)務(wù)指導(dǎo)和和監(jiān)督管管理。主主管信貸貸員南接接對(duì)公刮刮負(fù)責(zé)，同同時(shí)作為為營(yíng)業(yè)部部主任的的參謀、助助手，參參與所在在單位業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)營(yíng)的決策策和管理理，對(duì)信信貸管理理實(shí)施全全過(guò)程監(jiān)監(jiān)督，確確保信貸貸合規(guī)運(yùn)運(yùn)作、業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展展。 (一)、職職責(zé)l、認(rèn)真貫貫徹執(zhí)行行商業(yè)業(yè)銀行法法、擔(dān)擔(dān)保法、合合同法、貸貸款通

36、則則等法法律法規(guī)規(guī)及其他他有關(guān)政政策；2、依據(jù)公公司的信信貸管理理制度、辦辦法，規(guī)規(guī)范和監(jiān)監(jiān)督本單單位信貸貸運(yùn)，作作行為，努努力完成成本職工工作；3、遵循信信貸市場(chǎng)場(chǎng)需求與與營(yíng)銷(xiāo)規(guī)規(guī)則，大大力營(yíng)銷(xiāo)銷(xiāo)貸款，提提高經(jīng)營(yíng)營(yíng)效4、督促本本單位信信貸人員員按照分分工做好好各項(xiàng)信信貸報(bào)表表和有關(guān)關(guān)文字材材料的上上報(bào)工作作；5、協(xié)助主主任制定定全年信信貸工作作計(jì)劃、崗崗位責(zé)任任制、不不良貸款款監(jiān)管清清收責(zé)任任制度、信信貸人員員學(xué)習(xí)制制度，并并負(fù)責(zé)制制度的執(zhí)執(zhí)行利考考核；6、按照規(guī)規(guī)范化、制制度化、程程序化的的要求，抓抓好信貸貸軟件資資料的立立卷歸檔檔工作；7、建立好好各類(lèi)貸貸款戶經(jīng)經(jīng)濟(jì)檔案案，并按按照信貸貸

37、“三查要求進(jìn)進(jìn)行管理理；8、對(duì)各類(lèi)類(lèi)貸款的的風(fēng)險(xiǎn)防防范負(fù)有有檢查及及管理責(zé)責(zé)任。 9、負(fù)責(zé)整整理、登登記凡經(jīng)經(jīng)社務(wù)會(huì)會(huì)會(huì)辦研研究的貸貸款會(huì)辦辦記錄簿簿。(二)、職職權(quán)l(xiāng)、對(duì)本單單位貸款款是否違違反“十不準(zhǔn)準(zhǔn)、十個(gè)個(gè)嚴(yán)禁”的情況況進(jìn)行：2、審查本本單位各各類(lèi)貸款款的清收收責(zé)任是是否明確確，保證證、抵(質(zhì))押押手續(xù)是是否合法法、有效效；3、在授權(quán)權(quán)范圍內(nèi)內(nèi)審查、批批準(zhǔn)監(jiān)督督信貸工工作全過(guò)過(guò)程并承承擔(dān)責(zé)任任；4、有權(quán)拒拒絕辦理理各類(lèi)違違章違紀(jì)紀(jì)貸款，有有權(quán)直接接向公司司反映信信貸管理理情況和和所發(fā)現(xiàn)現(xiàn)的問(wèn)題題，有權(quán)權(quán)監(jiān)督貸貸款會(huì)辦辦審批全全過(guò)程。（三）、報(bào)報(bào)酬明確主管信信貸崗位位報(bào)酬，是是主任或或主

38、任助助理的享享受公司司規(guī)定考考核系數(shù)數(shù)，其他他人員按按主管會(huì)會(huì)計(jì)崗位位系數(shù)執(zhí)執(zhí)行。主主管信貸貸員的勞勞動(dòng)紀(jì)律律，政治治業(yè)務(wù)學(xué)學(xué)習(xí)，工工作現(xiàn)實(shí)實(shí)表現(xiàn)，生生活作風(fēng)風(fēng)建設(shè)等等情況以以及相關(guān)關(guān)考核項(xiàng)項(xiàng)目由所所在單位位負(fù)責(zé)考考核分配配；主管管信貸員員職責(zé)履履行及工工作質(zhì)量量考核由由公司業(yè)業(yè)務(wù)拓展展部、信信貸管理理部共同同負(fù)責(zé)按按月考核核、按季季兌現(xiàn)，并并按季向向公司經(jīng)經(jīng)理室報(bào)報(bào)告。 （四）、獎(jiǎng)獎(jiǎng)罰對(duì)工作認(rèn)真真負(fù)責(zé)，堅(jiān)堅(jiān)持原則則、鉆研研業(yè)務(wù)、規(guī)規(guī)范執(zhí)行行、廉潔潔奉公、在在維護(hù)信信貸資金金安全工工作中成成績(jī)顯著著的主管管信貸員員，由公公司給予予表彰獎(jiǎng)獎(jiǎng)勵(lì)。 對(duì)工工作失職職的主管管信貸員員，除按按公司崗崗位考

39、核核辦法予予以處罰罰外，當(dāng)當(dāng)年不得得參加職職稱(chēng)評(píng)聘聘、晉升升晉級(jí)和和先進(jìn)個(gè)個(gè)人評(píng)選選。情節(jié)節(jié)嚴(yán)重的的，公司司予以調(diào)調(diào)整崗位位，并根根據(jù)具體體情況追追究責(zé)任任。第六十四條條 實(shí)實(shí)行信貸貸人員術(shù)術(shù)位淘汰汰制。崗崗位培訓(xùn)訓(xùn)、年終終考核不不及格者者或倒數(shù)數(shù)第13名者者，取消消其任職職資格，調(diào)調(diào)離信貸貸崗位。信信貸崗位位調(diào)整必必須履行行交接手手續(xù)。信信貸人員員在崗期期間，如如有重大大違章違違紀(jì)問(wèn)題題，可隨隨時(shí)進(jìn)行行調(diào)整。分分工片內(nèi)內(nèi)當(dāng)年到到期貸款款收回率率達(dá)不到到998者者，年終終不得評(píng)評(píng)為先進(jìn)進(jìn)個(gè)人。財(cái)務(wù)管理制制度第一條 為為加強(qiáng)財(cái)財(cái)務(wù)管理理，規(guī)范范財(cái)務(wù)工工作，促促進(jìn)公司司經(jīng)營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)發(fā)展，提提高公

40、司司經(jīng)濟(jì)效效益，根根據(jù)中中華人民民共和國(guó)國(guó)會(huì)計(jì)法法、根根據(jù)國(guó)家家其他有有關(guān)財(cái)務(wù)務(wù)管理法法規(guī)制度度和公司司章程有有關(guān)規(guī)定定，結(jié)合合公司實(shí)實(shí)際情況況，特制制定本制制度。 第二條 公公司會(huì)計(jì)計(jì)核算遵遵循權(quán)責(zé)責(zé)發(fā)生制制原則。 第三條 財(cái)財(cái)務(wù)管理理的基本本任務(wù)和和方法： 1.籌集資資金和有有效使用用資金，監(jiān)監(jiān)督資金金正常運(yùn)運(yùn)行，維維護(hù)資金金安全，努努力提高高公司經(jīng)經(jīng)濟(jì)效益益。 2.做好財(cái)財(cái)務(wù)管理理基礎(chǔ)工工作，建建立健全全財(cái)務(wù)管管理制度度，認(rèn)真真做好財(cái)財(cái)務(wù)收支支的計(jì)劃劃、控制制、核算算、分析析和考核核工作。 3.加強(qiáng)財(cái)財(cái)務(wù)核算算的管理理，以提提高會(huì)計(jì)計(jì)資訊的的及時(shí)性性和準(zhǔn)確確性。 4.監(jiān)督公公司財(cái)產(chǎn)產(chǎn)的購(gòu)

41、建建、保管管和使用用，配合合綜合管管理部定定期進(jìn)行行財(cái)產(chǎn)清清查。 5.按期編編制各類(lèi)類(lèi)會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表和財(cái)財(cái)務(wù)說(shuō)明明書(shū)，做做好分析析、考核核工作。 第四條 財(cái)財(cái)務(wù)管理理是公司司經(jīng)營(yíng)管管理的一一個(gè)重要要方面，公公司財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心對(duì)財(cái)財(cái)務(wù)管理理工作負(fù)負(fù)有組織織、實(shí)施施、檢查查的責(zé)任任，財(cái)會(huì)會(huì)人員要要認(rèn)真執(zhí)執(zhí)行會(huì)會(huì)計(jì)法，堅(jiān)堅(jiān)決按財(cái)財(cái)務(wù)制度度辦事，并并嚴(yán)守公公司秘密密。 第五條 加加強(qiáng)原始始憑證管管理，做做到制度度化、規(guī)規(guī)范化。原原始憑證證是公司司發(fā)生的的每項(xiàng)經(jīng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)不可缺缺少的書(shū)書(shū)面證明明，是會(huì)會(huì)計(jì)記錄錄的主要要依據(jù)。 第六條 公公司應(yīng)根根據(jù)審核核無(wú)誤的的原始憑憑證編制制記帳憑憑證。記記帳憑證證的內(nèi)

42、容容必須具具備：填填制憑證證的日期期、憑證證編號(hào)、經(jīng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)務(wù)摘要、會(huì)會(huì)計(jì)科目目、金額額、所附附原始憑憑證張數(shù)數(shù)、填制制憑證人人員，復(fù)復(fù)核人員員、會(huì)計(jì)計(jì)主管人人員簽名名或蓋章章。收款款和付款款記帳憑憑證還應(yīng)應(yīng)當(dāng)由出出納人員員簽名或或蓋章。 第七條 健健全會(huì)計(jì)計(jì)核算，按按照國(guó)家家統(tǒng)一會(huì)會(huì)計(jì)制度度的規(guī)定定和會(huì)計(jì)計(jì)業(yè)務(wù)的的需要設(shè)設(shè)置會(huì)計(jì)計(jì)帳簿。會(huì)會(huì)計(jì)核算算應(yīng)以實(shí)實(shí)際發(fā)生生的經(jīng)濟(jì)濟(jì)業(yè)務(wù)為為依據(jù)，按按照規(guī)定定的會(huì)計(jì)計(jì)處理方方法進(jìn)行行，保證證會(huì)計(jì)指指標(biāo)的口口徑一致致，相互互可比和和會(huì)計(jì)處處理方法法前后相相一致。 第八條 做做好會(huì)計(jì)計(jì)審核工工作，經(jīng)經(jīng)辦財(cái)會(huì)會(huì)人員應(yīng)應(yīng)認(rèn)真審審核每項(xiàng)項(xiàng)業(yè)務(wù)的的合法性性、真實(shí)實(shí)性

43、、手手續(xù)完整整性和資資料的準(zhǔn)準(zhǔn)確性。編編制會(huì)計(jì)計(jì)憑證、報(bào)報(bào)表時(shí)應(yīng)應(yīng)經(jīng)專(zhuān)人人復(fù)核，重重大事項(xiàng)項(xiàng)應(yīng)由財(cái)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人復(fù)核核。 第九條 會(huì)會(huì)計(jì)人員員根據(jù)不不同的帳帳務(wù)內(nèi)容容采用定定期對(duì)會(huì)會(huì)計(jì)帳簿簿記錄的的有關(guān)數(shù)數(shù)位與庫(kù)庫(kù)存實(shí)物物、貨幣幣資金、有有價(jià)證券券、往來(lái)來(lái)單位或或個(gè)人等等進(jìn)行相相互核對(duì)對(duì)，保證證帳證相相符、帳帳實(shí)相符符、帳表表相符。 第十條 建建立會(huì)計(jì)計(jì)檔案，包包括對(duì)會(huì)會(huì)計(jì)憑證證、會(huì)計(jì)計(jì)帳簿、會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表和其他他會(huì)計(jì)資資料都應(yīng)應(yīng)建立檔檔案，妥妥善保管管。按會(huì)會(huì)計(jì)檔案案管理辦辦法的的規(guī)定進(jìn)進(jìn)行保管管和銷(xiāo)毀毀。 第十一條 會(huì)計(jì)人人員因工工作變動(dòng)動(dòng)或離職職，必須須將本人人所經(jīng)管管的會(huì)計(jì)計(jì)工作全全部移交

44、交給接替替人員。會(huì)會(huì)計(jì)人員員辦理交交接手續(xù)續(xù)，必須須有監(jiān)交交人負(fù)責(zé)責(zé)監(jiān)交，交交接人員員及監(jiān)交交人員應(yīng)應(yīng)分別在在交接清清單上簽簽字后，移移交人員員方可調(diào)調(diào)離或離離職。 第十二條 資本金金是公司司經(jīng)營(yíng)的的核心資資本，必必須加強(qiáng)強(qiáng)資本金金管理。公公司籌集集的資本本金必須須聘請(qǐng)中中國(guó)注冊(cè)冊(cè)會(huì)計(jì)師師驗(yàn)資，根根據(jù)驗(yàn)資資報(bào)告向向投資者者開(kāi)具出出資證明明，并據(jù)據(jù)此入帳帳。 第十三條 經(jīng)公司司董事會(huì)會(huì)提議，股股東會(huì)批批準(zhǔn)，可可以按章章程規(guī)定定增加資資本。財(cái)財(cái)務(wù)部門(mén)門(mén)應(yīng)及時(shí)時(shí)調(diào)整實(shí)實(shí)收資本本。 第十四條 公司股股東之間間可相互互轉(zhuǎn)讓其其全部或或部分出出資，股股東應(yīng)按按公司章章程規(guī)定定，向股股東以外外的人轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓出資

45、資和購(gòu)買(mǎi)買(mǎi)其他股股東轉(zhuǎn)讓讓的出資資。財(cái)務(wù)務(wù)部門(mén)應(yīng)應(yīng)據(jù)實(shí)調(diào)調(diào)整。 第十五條 公司以以負(fù)債形形式籌集集資金，須須努力降降低籌資資成本，同同時(shí)應(yīng)按按月計(jì)提提利息支支出，并并計(jì)入成成本。 第十六條 加強(qiáng)應(yīng)應(yīng)付帳款款和其他他應(yīng)付款款的管理理，及時(shí)時(shí)核對(duì)余余額，保保證負(fù)債債的真實(shí)實(shí)性和準(zhǔn)準(zhǔn)確性。凡凡一年以以上應(yīng)付付而未付付的款項(xiàng)項(xiàng)應(yīng)查找找原因，對(duì)對(duì)確實(shí)無(wú)無(wú)法付出出的應(yīng)付付款項(xiàng)報(bào)報(bào)公司總總經(jīng)理批批準(zhǔn)后處處理。 第十七條 公司對(duì)對(duì)外擔(dān)保保業(yè)務(wù)，按按公司規(guī)規(guī)定的審審批程式式報(bào)批后后，由財(cái)財(cái)務(wù)管理理中心登登記后才才能正式式對(duì)外簽簽發(fā)，財(cái)財(cái)務(wù)管理理中心據(jù)據(jù)此納入入公司或或有負(fù)債債管理，在在擔(dān)保期期滿后及及時(shí)督促促有

46、關(guān)業(yè)業(yè)務(wù)部門(mén)門(mén)撤銷(xiāo)擔(dān)擔(dān)保。 第十八條 現(xiàn)金的的管理：嚴(yán)格執(zhí)執(zhí)行人民民銀行頒頒布的現(xiàn)現(xiàn)金管理理暫行條條例，根根據(jù)本公公司實(shí)際際需要，合合理核實(shí)實(shí)現(xiàn)金的的庫(kù)存限限額，超超出限額額部分要要及時(shí)送送存銀行行。 第十九條 嚴(yán)禁白白條抵庫(kù)庫(kù)和任意意挪用現(xiàn)現(xiàn)金，出出納人員員必須每每日結(jié)出出現(xiàn)金日日記帳的的帳面余余額，并并與庫(kù)存存現(xiàn)金相相核對(duì)，發(fā)發(fā)現(xiàn)不符符要及時(shí)時(shí)查明原原因。財(cái)財(cái)務(wù)管理理中心經(jīng)經(jīng)理對(duì)庫(kù)庫(kù)存現(xiàn)金金進(jìn)行定定期或不不定期檢檢查，以以保證現(xiàn)現(xiàn)金的安安全和完完整。公公司的一一切現(xiàn)金金收付都都必須有有合法的的原始憑憑證。 第二十條 銀行存存款的管管理：加加強(qiáng)對(duì)銀銀行帳戶戶及其他他帳戶的的保密工工作，非非因

47、業(yè)務(wù)務(wù)需要不不準(zhǔn)外泄泄，銀行行帳戶印印簽實(shí)行行分管、并并用制，不不得一人人統(tǒng)一保保管使用用。嚴(yán)禁禁在任何何空白合合同上加加蓋銀行行帳戶印印簽。 第二十一條條 出納人人員要隨隨時(shí)掌握握銀行存存款余額額，不準(zhǔn)準(zhǔn)簽發(fā)空空頭支票票，不準(zhǔn)準(zhǔn)將銀行行帳戶出出借給任任何單位位和個(gè)人人辦理結(jié)結(jié)算或套套取現(xiàn)金金。在每每月末要要做好與與銀行的的對(duì)帳工工作，并并編制銀銀行存款款余額調(diào)調(diào)節(jié)表，對(duì)對(duì)未達(dá)帳帳項(xiàng)進(jìn)行行分析，查查找原因因，并報(bào)報(bào)財(cái)務(wù)部部門(mén)負(fù)責(zé)責(zé)人。 第二十二條條 應(yīng)收帳帳款的管管理：對(duì)對(duì)應(yīng)收帳帳款，每每季末做做一次帳帳齡和清清收情況況的分析析，并報(bào)報(bào)有關(guān)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)和分分管業(yè)務(wù)務(wù)部門(mén)，督督促業(yè)務(wù)務(wù)部門(mén)積積極催收收

48、，避免免形成壞壞帳。 第二十三條條 其他應(yīng)應(yīng)收款的的管理：應(yīng)按戶戶分頁(yè)記記帳，要要嚴(yán)格個(gè)個(gè)人借款款審批程程式，借借款的審審批程式式是：借借款人部門(mén)負(fù)負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人總經(jīng)理理。借用用現(xiàn)金，必必須用于于現(xiàn)金結(jié)結(jié)算范圍圍內(nèi)的各各種費(fèi)用用專(zhuān)案的的支付。 第二十四條條 短期投投資的管管理：短短期投資資是指一一年內(nèi)能能夠并準(zhǔn)準(zhǔn)備變現(xiàn)現(xiàn)的投資資，短期期投資必必須在公公司授權(quán)權(quán)范圍內(nèi)內(nèi)進(jìn)行，按按現(xiàn)行財(cái)財(cái)務(wù)制度度規(guī)定記記帳、核核算收入入成本和和損益。 第二十五條條 長(zhǎng)期投投資的管管理，長(zhǎng)長(zhǎng)期投資資是指不不準(zhǔn)備在在一年內(nèi)內(nèi)變現(xiàn)的的投資，分分為股權(quán)權(quán)投資和和債權(quán)投投資。公公司進(jìn)行行長(zhǎng)期投投資應(yīng)認(rèn)認(rèn)真做好好可行性性

49、分析和和認(rèn)證，按按公司審審批許可可權(quán)的規(guī)規(guī)定批準(zhǔn)準(zhǔn)后，由由財(cái)務(wù)管管理中心心辦理入入帳手續(xù)續(xù)。公司司對(duì)被投投資單位位元沒(méi)有有實(shí)際控控制權(quán)的的長(zhǎng)期投投資采用用成本法法核算；擁有實(shí)實(shí)際控制制權(quán)的，長(zhǎng)長(zhǎng)期投資資采用權(quán)權(quán)益法核核算。 第二十六條條 固定資資產(chǎn)的管管理：有有下列情情況之一一的資產(chǎn)產(chǎn)應(yīng)納入入固定資資產(chǎn)進(jìn)行行核算：使用期期限在一一年以上上的房屋屋、建筑筑物、機(jī)機(jī)器、機(jī)機(jī)械、運(yùn)運(yùn)輸工具具和其他他與經(jīng)營(yíng)營(yíng)有關(guān)的的設(shè)備器器具、工工具等；不屬于于經(jīng)營(yíng)主主要設(shè)備備的物品品，單位位價(jià)值在在20000元以以上，并并且使用用期限超超過(guò)2年年的。 第二十七條條 固定資資產(chǎn)要做做到有帳帳、有卡卡，帳實(shí)實(shí)相符。財(cái)財(cái)

50、務(wù)部負(fù)負(fù)責(zé)固定定資產(chǎn)的的價(jià)值核核算與管管理，綜綜合管理理部負(fù)責(zé)責(zé)實(shí)物的的記錄、保保管和卡卡片登記記工作，財(cái)財(cái)務(wù)部應(yīng)應(yīng)建立固固定資產(chǎn)產(chǎn)明細(xì)賬賬。 第二十八條條 固定資資產(chǎn)的購(gòu)購(gòu)置和調(diào)調(diào)入均按按實(shí)際成成本入帳帳，固定定資產(chǎn)折折舊采用用直線法法分類(lèi)計(jì)計(jì)提，分分類(lèi)折舊舊年限為為： 1房屋、建建筑物，為為20年年； 2飛機(jī)、火火車(chē)、輪輪船、機(jī)機(jī)器、機(jī)機(jī)械和其其他生產(chǎn)產(chǎn)設(shè)備，為為10年年； 3與生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)有關(guān)關(guān)的器具具、工具具、家具具等，為為5年； 4飛機(jī)、火火車(chē)、輪輪船以外外的運(yùn)輸輸工具，為為4年； 5電子設(shè)設(shè)備，為為3年。 第二十九條條 已經(jīng)提提足折舊舊、繼續(xù)續(xù)使用的的固定資資產(chǎn)不再再提取折折舊

51、，提提前報(bào)廢廢的固定定資產(chǎn)，不不再補(bǔ)提提折舊。當(dāng)當(dāng)月增加加的固定定資產(chǎn)，當(dāng)當(dāng)月不提提折舊，當(dāng)當(dāng)月減少少的固定定資產(chǎn)，當(dāng)當(dāng)月照提提折舊。 第三十條 對(duì)固定定資產(chǎn)和和其他資資產(chǎn)要進(jìn)進(jìn)行定期期盤(pán)點(diǎn)，每每年末由由綜合管管理部負(fù)負(fù)責(zé)盤(pán)點(diǎn)點(diǎn)一次，盤(pán)盤(pán)點(diǎn)中發(fā)發(fā)現(xiàn)短缺缺或盈余余，應(yīng)及及時(shí)查明明原因，并并編制盤(pán)盤(pán)盈盤(pán)虧虧表，報(bào)報(bào)財(cái)務(wù)部部審核后后，經(jīng)總總經(jīng)理批批準(zhǔn)后進(jìn)進(jìn)行帳務(wù)務(wù)處理。 第三十一條條 無(wú)形資資產(chǎn)指被被公司長(zhǎng)長(zhǎng)期使用用而沒(méi)有有實(shí)物形形態(tài)的資資產(chǎn)，包包括：專(zhuān)專(zhuān)利權(quán)、土土地使用用權(quán)、商商譽(yù)等。無(wú)無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)按實(shí)際際成本入入帳，在在受益期期內(nèi)或有有效期內(nèi)內(nèi)按不短短于100年的期期限攤銷(xiāo)銷(xiāo)。 第三十二條條 遞延

52、資資產(chǎn)是不不能全部部計(jì)入當(dāng)當(dāng)期損益益，需要要在以后后年度內(nèi)內(nèi)分期攤攤銷(xiāo)的各各項(xiàng)費(fèi)用用，包括括開(kāi)辦費(fèi)費(fèi)，租入入固定資資產(chǎn)的改改良支出出和攤銷(xiāo)銷(xiāo)期限超超過(guò)一年年，金額額較大的的修理費(fèi)費(fèi)支出。開(kāi)開(kāi)辦費(fèi)自自營(yíng)業(yè)之之日起，分分期攤?cè)肴氤杀尽７址謹(jǐn)偲诓徊欢逃?5年，以以經(jīng)營(yíng)租租入的固固定資產(chǎn)產(chǎn)改良支支出，在在有效租租賃期內(nèi)內(nèi)分期攤攤銷(xiāo)。 第三十三條條 公司的的營(yíng)業(yè)收收入包括括手續(xù)費(fèi)費(fèi)收入、其其他營(yíng)業(yè)業(yè)收入等等。營(yíng)業(yè)業(yè)收入要要嚴(yán)格按按照權(quán)責(zé)責(zé)發(fā)生制制原則確確認(rèn)，并并認(rèn)真核核實(shí)、正正確反映映，以保保證公司司損益的的真實(shí)性性。 第三十四條條 營(yíng)業(yè)收收入要按按照規(guī)定定列入相相關(guān)的收收入專(zhuān)案案，不得得截留到到帳外或

53、或作其他他處理。 第三十五條條 公司在在業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)中發(fā)生生的與業(yè)業(yè)務(wù)有關(guān)關(guān)的支出出，按規(guī)規(guī)定計(jì)入入成本費(fèi)費(fèi)用。成成本費(fèi)用用是管理理公司經(jīng)經(jīng)濟(jì)效益益的重要要內(nèi)容?？乜刂坪贸沙杀举M(fèi)用用，對(duì)堵堵塞管理理漏洞、提提高公司司經(jīng)濟(jì)效效益具有有重要作作用。 第三十六條條 成本費(fèi)費(fèi)用開(kāi)支支范圍包包括：利利息支出出、營(yíng)業(yè)業(yè)費(fèi)用、其其他營(yíng)業(yè)業(yè)支出等等。 1.利息支支出：指指支付以以負(fù)債形形式籌集集的資金金成本支支出。 2.營(yíng)業(yè)費(fèi)費(fèi)用包括括：職工工工資、職職工福利利費(fèi)、醫(yī)醫(yī)藥費(fèi)、職職工教育育經(jīng)費(fèi)、工工會(huì)經(jīng)費(fèi)費(fèi)、住房房公積金金、保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)、固固定資產(chǎn)產(chǎn)折舊費(fèi)費(fèi)、攤銷(xiāo)銷(xiāo)費(fèi)、修修理費(fèi)、管管理費(fèi)、通通訊費(fèi)、交交通費(fèi)、招

54、招待費(fèi)、差差旅費(fèi)、車(chē)車(chē)輛使用用費(fèi)、報(bào)報(bào)刊費(fèi)、會(huì)會(huì)議費(fèi)、辦辦公費(fèi)、勞勞務(wù)費(fèi)、董董事會(huì)費(fèi)費(fèi)、獎(jiǎng)勵(lì)勵(lì)費(fèi)、各各種準(zhǔn)備備金等其其他費(fèi)用用。 3.固定資資產(chǎn)折舊舊費(fèi)：指指公司根根據(jù)固定定資產(chǎn)原原值和國(guó)國(guó)家規(guī)定定的固定定資產(chǎn)分分類(lèi)折舊舊率計(jì)算算攤銷(xiāo)的的費(fèi)用。 4.攤銷(xiāo)費(fèi)費(fèi)：指遞遞延資產(chǎn)產(chǎn)的攤銷(xiāo)銷(xiāo)費(fèi)用，分分?jǐn)偲诓徊欢逃?5年。 5.各種準(zhǔn)準(zhǔn)備金：各種準(zhǔn)準(zhǔn)備金包包括投資資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)準(zhǔn)備金和和壞帳準(zhǔn)準(zhǔn)備金。投投資風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)準(zhǔn)備金金按年末末長(zhǎng)期投投資余額額的1%實(shí)行差差額提取取，壞帳帳準(zhǔn)備金金按年末末應(yīng)收賬賬款余額額的1%提取。 6.管理費(fèi)費(fèi)用包括括：物業(yè)業(yè)管理費(fèi)費(fèi)、水電電費(fèi)、職職工工作作餐費(fèi)、取取暖降溫溫費(fèi)、全全勤獎(jiǎng)勵(lì)勵(lì)

55、費(fèi)等其其他費(fèi)用用。 第三十七條條 職工福福利費(fèi)按按工資總總額144%計(jì)提提，工會(huì)會(huì)經(jīng)費(fèi)按按工資總總額2%計(jì)提，教教育經(jīng)費(fèi)費(fèi)按工資資總額33%計(jì)提提。 第三十八條條 加強(qiáng)對(duì)對(duì)費(fèi)用的的總額控控制，嚴(yán)嚴(yán)格制定定各項(xiàng)費(fèi)費(fèi)用的開(kāi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)和審批批許可權(quán)權(quán)，財(cái)務(wù)務(wù)人員應(yīng)應(yīng)認(rèn)真審審核有關(guān)關(guān)支出憑憑證，未未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)簽字或或?qū)徟质掷m(xù)不全全的，不不予報(bào)銷(xiāo)銷(xiāo)，對(duì)違違反有關(guān)關(guān)制度規(guī)規(guī)定的行行為應(yīng)及及時(shí)向領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)反映映。 第三十九條條 公司各各項(xiàng)成本本費(fèi)用由由財(cái)務(wù)管管理中心心負(fù)責(zé)管管理和核核算，費(fèi)費(fèi)用支出出的管理理實(shí)行預(yù)預(yù)算控制制，財(cái)務(wù)務(wù)管理中中心要定定期進(jìn)行行成本費(fèi)費(fèi)用檢查查、分析析、制定定降低成成本的措措施。 第四

56、十條 公司營(yíng)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)潤(rùn)營(yíng)業(yè)業(yè)收入- 營(yíng)業(yè)業(yè)稅金及及附加 -營(yíng)業(yè)業(yè)支出 利利潤(rùn)總額額營(yíng)業(yè)業(yè)利潤(rùn)投資收收益營(yíng)營(yíng)業(yè)外收收入- 營(yíng)業(yè)外外支出 1.投資收收益包括括對(duì)外投投資分得得的利潤(rùn)潤(rùn)、股利利等。 2.營(yíng)業(yè)外外收入是是指與公公司業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)營(yíng)無(wú)無(wú)直接關(guān)關(guān)系的各各項(xiàng)收入入，具體體包括：固定資資產(chǎn)盤(pán)盈盈、處理理固定資資產(chǎn)凈收收益、教教育費(fèi)附附加返還還款、罰罰沒(méi)收入入、罰款款收入，確確實(shí)無(wú)法法支付而而按規(guī)定定程式經(jīng)經(jīng)批準(zhǔn)的的應(yīng)付款款項(xiàng)等。 3.營(yíng)業(yè)外外支出是是指與公公司業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)營(yíng)無(wú)無(wú)直接關(guān)關(guān)系的各各項(xiàng)支出出，具體體包括：固定資資產(chǎn)盤(pán)虧虧和毀損損報(bào)廢凈凈損失、非非常損失失、公益益救濟(jì)性性捐贈(zèng)、賠賠償金、違違約金

57、等等。 第四十一條條 公司利利潤(rùn)總額額按國(guó)家家有關(guān)規(guī)規(guī)定作相相應(yīng)調(diào)整整后，依依照繳納納所得稅稅，繳納納所得稅稅后的利利潤(rùn)，按按以下順順序分配配： 1.被沒(méi)收收的財(cái)物物損失，支支付各項(xiàng)項(xiàng)稅收的的滯納金金和罰款款； 2.彌補(bǔ)公公司以前前年度虧虧損； 3.提取法法定盈余余公積金金，法定定盈余公公積金按按照稅后后利潤(rùn)扣扣除前兩兩項(xiàng)后的的10提取，盈盈余公積積金已達(dá)達(dá)注冊(cè)資資本的550時(shí)時(shí)不再提提取。 4.提取公公積金、公公益金按按稅后利利潤(rùn)的55計(jì)提提，主要要用于公公司的職職工集體體福利支支出。 5.向投投資者分分配利潤(rùn)潤(rùn)，根據(jù)據(jù)股東會(huì)會(huì)決議，向向投資者者分配利利潤(rùn)。 第四十二條條 財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表分月月報(bào)和年年報(bào)，月月報(bào)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表包包括資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表表、損益益表。年年度財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表包包括資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表表、損益益表、現(xiàn)現(xiàn)金流量量表、營(yíng)營(yíng)業(yè)費(fèi)用用明細(xì)表表、利潤(rùn)潤(rùn)分配表表。公司司財(cái)務(wù)月月報(bào)表應(yīng)應(yīng)于次月月15日日內(nèi)完成成，年度度財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)告告應(yīng)于次次年900日內(nèi)制制作，必必要時(shí)聘聘請(qǐng)會(huì)計(jì)計(jì)師事務(wù)務(wù)所進(jìn)行行審計(jì)。 第四十三條條 年末末還應(yīng)報(bào)報(bào)送財(cái)務(wù)務(wù)情況說(shuō)說(shuō)明書(shū)，財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)主要內(nèi)容包括：