1、XX銀行公司類客戶信用等級內(nèi)部評定辦法（試行）第一章總則第一條為規(guī)范和加強(qiáng)江蘇XX銀行股份有限公司（以下簡稱本行）信貸管理，提高信貸決策水平，根據(jù)商業(yè)銀 行授 信工作盡職指引、中國人民銀行信用評級管理指導(dǎo)意見和本行信貸管理制度的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。第二條 本辦法中所稱信用等級評定是指根據(jù)客戶提供各類要件資料，對企業(yè)經(jīng)營和資信狀況按統(tǒng)一指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行綜合評 價(jià)、定級。第三條評定企業(yè)信用等級應(yīng)遵循實(shí)事求是、公平合理、統(tǒng)一指標(biāo)、 綜合評價(jià)、按程序評定的原則。第四條客戶信用等級評定是信貸管理的基礎(chǔ)性工作，是信 貸準(zhǔn)入 與退出、信貸風(fēng)險(xiǎn)審查、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類、貸款定價(jià)政策和 授權(quán)授信管 理的重要參考因素

2、。第二章評定對象和條件第五條本行企業(yè)信用等級評定對象：（-）已與本行建立了信貸關(guān)系的企業(yè)；（二）向本行申請建立信貸關(guān)系的企業(yè)。第六條企業(yè)按行業(yè)和性質(zhì)分為工業(yè)、商貿(mào)流通、房地產(chǎn)、事業(yè)法人等四類客戶。以上分類外的客戶一律參照工業(yè)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評級。第七條本行企業(yè)信用等級評定對象的基本條件：（一）具備法人資格；（二）生產(chǎn)經(jīng)營期1年以上；- -業(yè)或產(chǎn)品替代屬一般行業(yè)產(chǎn)業(yè)得 1分， 技術(shù)含量低及被其他行業(yè)或廣品替代 或 屬國家禁止類行業(yè)得 0分。12發(fā)展戰(zhàn)略 賣施發(fā)展戰(zhàn)略的有效性包F舌戰(zhàn)略實(shí)施情況、客戶 昭象策略，市場策略、 資源利用策略， 組織 府略、投資策略 的效 果等2完全達(dá)到原預(yù)定目標(biāo)或措施收效顯

3、著得2分，主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)達(dá)到原預(yù)TE目 標(biāo)50% 以上或措施收效較顯著得 1分，其它情 況。分13應(yīng)收賬款 貢量應(yīng)收賬款帳齡2超過一年應(yīng)收帳款帳齡小于20%得2分，小于40%侍1分，大于40%侍0分14存貨質(zhì)量存貨結(jié)構(gòu)合理性2存貨結(jié)構(gòu)合理并屬市場適銷產(chǎn)品得2分，存貨結(jié)構(gòu)較合理，市場適銷得1分，其它得0分15荀譽(yù)企業(yè)形象、產(chǎn)品質(zhì)量、 報(bào)務(wù)評價(jià)、行業(yè)聲譽(yù)、 納稅等情況2好的得2分，較好得1分，差的得。分p履約指標(biāo)416賞款質(zhì)量貸款本金歸還及貸款 分類情況2無三項(xiàng)不良且屬正常、關(guān)注類得2分，貸 款雖發(fā)生過逾期，但在一個(gè)月內(nèi)還清且屬正常、關(guān)注類得 1分,其它得0分17付息情況應(yīng)付貸款利息余額情2無欠息得

4、 2分，雖欠息但在季末十日內(nèi) 付清得1分，其它得。分k發(fā)展能力與潛力指標(biāo)1918固定資產(chǎn) 爭值率固定資產(chǎn)凈值/固定資 陌原值70%570%或以上為滿分，每下降3個(gè)百分點(diǎn)扣 1分，扣完為止19浦售收入 增長率（本期銷售收入-上期 曲售收入）/上期銷售 1 攵入10%510%或以上為滿分，每下降2個(gè)百分點(diǎn)扣1分，扣完為止20刊潤增長 率（本期實(shí)現(xiàn)凈利潤-上 期實(shí)際凈利潤）/上期 實(shí)現(xiàn)凈利潤10%510%或以上為滿分，每下降2個(gè)百分點(diǎn)扣 1分，扣完為止。上期虧損本期盈利為2分，上期和本期虧損為 。分。21頁導(dǎo)者及員工素質(zhì)領(lǐng)導(dǎo)者個(gè)人信譽(yù)度、學(xué) 萬、開拓創(chuàng)新、班 子 隱定性、員工專業(yè) 程 斐培訓(xùn)及穩(wěn)定性

5、2領(lǐng)導(dǎo)者個(gè)人信譽(yù)度好，學(xué)歷較高，具有開拓創(chuàng)碰神，班子穩(wěn)定性、員工專業(yè)化程度高及隊(duì)伍穩(wěn)定得 2分，領(lǐng)導(dǎo)者信 譽(yù)較好，學(xué)歷及創(chuàng)新開拓精神一般，班子及員工隊(duì)伍相對穩(wěn)定得1分，其它情況0分22行業(yè)發(fā)展反市場預(yù)聽屬行業(yè)發(fā)展階段及 主要產(chǎn)品市場預(yù)計(jì)供2所屬行業(yè)屬成長期且產(chǎn)品供不應(yīng)求得2分、行業(yè)屬成熟期且產(chǎn)品供求平衡得期求和狀況1分，行業(yè)屬衰退期且產(chǎn)品供大于求得0分六貝獻(xiàn)度指標(biāo)1023存貸比例存款積數(shù)與貸款積數(shù)百分比3當(dāng)季或當(dāng)年存貸比在 20%以上得3分， 15%以上得2分，10%以上得1分，其它 得0分（含法人代表個(gè)人賬戶，簽發(fā) 銀 票保證金存款不列入在內(nèi)）24貨款歸行率貨款歸行金額與實(shí)現(xiàn) 銷售金額百分比

6、5當(dāng)季或當(dāng)年貨款歸行率達(dá)到 70%以上得 4分，每下降5個(gè)百分點(diǎn)扣1分，扣完 為止25工資儲(chǔ)蓄代發(fā)工資儲(chǔ)蓄額與工資總額百分比2當(dāng)年代發(fā)工資儲(chǔ)蓄比例達(dá) 50%以得3分, 每下降5個(gè)百分點(diǎn)扣1分，直至不 得得分結(jié)果公用事業(yè)企業(yè)信用等級計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)序號(hào)指標(biāo)名稱計(jì)算公式標(biāo)準(zhǔn)值滿分計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)說明得分償債能力指標(biāo)301資產(chǎn)負(fù)債率負(fù)債總額/資產(chǎn)總額65%1265%或以下為滿分，每上升2. 5個(gè)百分點(diǎn)扣1分，扣完為止2流動(dòng)比率流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債120%10120%或以上為滿分，每下降5個(gè)百分點(diǎn)扣1分，扣完為止3現(xiàn)金比率現(xiàn)金/流動(dòng)負(fù)債20%820%或以上為滿分，每下降1個(gè)百分點(diǎn)扣1分，扣完為止一獲利能力指標(biāo)104銷售

7、利潤率銷售利潤/銷售收入12%612%或以上為滿分，每下降2個(gè)百分點(diǎn)扣1分，扣完為止5資本回報(bào)率凈利潤/所有者權(quán)益12%412%或以上為滿分，每下降3個(gè)百分點(diǎn)扣2分，扣完為止三經(jīng)營管理指標(biāo)276銷售收入現(xiàn)金含量銷售商品或提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金/銷售收入80%680%或以上為滿分，每下降5個(gè)百分點(diǎn)扣1分，扣完為止7應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額300%6300%或以上為滿分，每下降30個(gè)百分點(diǎn)扣1分，扣完為止8存貨周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷售成本/平均存貨400%3400%或以上為滿分，每下降30個(gè)百分點(diǎn) 扣1分，扣完為止9利息保障倍數(shù)（利潤總額+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用200%4200%或以上為滿分，每下

8、降20個(gè)百分點(diǎn)扣1分，扣完為止10射務(wù)管理制度是否健全、報(bào)表是否可信2財(cái)務(wù)制度健全，財(cái)務(wù)報(bào)表各類數(shù)據(jù)完整，準(zhǔn)確得2分，財(cái)務(wù)制度較健全，財(cái)務(wù)報(bào)表及各類數(shù)據(jù)較準(zhǔn)確得1分，其它得0分11應(yīng)收賬款質(zhì)量應(yīng)收賬款帳齡2超過一年應(yīng)收帳款帳齡小于20%得2分，小于40%侍1分，大于40%侍0分12存貨質(zhì)量存貨結(jié)構(gòu)合理性2存貨結(jié)構(gòu)合理并屬市場適銷產(chǎn)品得2分，存貨結(jié)構(gòu)較合理，市場適銷得1分,其它得0分13商譽(yù)企業(yè)形象、產(chǎn)品質(zhì)量、服務(wù)評價(jià)、行業(yè)聲譽(yù)、納稅等情況2好的得2分,較好得1分，差的得0分四履約指標(biāo)414貸款質(zhì)量貸款本金歸還及貸款分類情況2無三項(xiàng)不威且屬正常、關(guān)注類得2分，貸 款雖發(fā)生過逾期，但在一個(gè)月內(nèi)還清

9、且屬正常、關(guān)注類得 1分，其它得0分15付息情況應(yīng)付貸款利息余額情況2無欠息得2分，雖欠息但在季末十日內(nèi)付清得1分,其它得0分五發(fā)展能力與潛力指標(biāo)1916固定資產(chǎn)凈值率固定資產(chǎn)凈值/固定資產(chǎn)原值70%570%或以上為滿分，每下降3個(gè)百分點(diǎn)扣1分.扣克為止17銷售收入增長率（本期銷售收入一上期銷售收入）/上期銷售收入10%510%或以上為滿分，每下降2個(gè)百分點(diǎn)扣1分，扣完為止18利潤增長率（本期實(shí)現(xiàn)凈利潤一上期實(shí)際凈利潤）/上期實(shí)現(xiàn)凈利潤10%510%或以上為滿分，每下降2個(gè)百分點(diǎn)扣1分，扣完為止。上期虧損本期盈利為2分，上期和本期虧損為 0分。19領(lǐng)導(dǎo)者及員工素質(zhì)領(lǐng)導(dǎo)者個(gè)人信譽(yù)度、學(xué)歷、開拓創(chuàng)

10、新、班 子穩(wěn)定性、員工專業(yè) 程 度培訓(xùn)及穩(wěn)定性2領(lǐng)導(dǎo)者個(gè)人信譽(yù)度好，學(xué)歷較高，具有開拓創(chuàng)碰神，班子穩(wěn)定性、員工專業(yè)化程度高及隊(duì)伍穩(wěn)定得 2分，領(lǐng)導(dǎo)者信 譽(yù)較好，學(xué)歷及創(chuàng)新開拓精神一般，班子及員工隊(duì)伍相對穩(wěn)定得 1分，其它情 況0分20行業(yè)發(fā)展及市場預(yù)期所屬行業(yè)發(fā)展階段及 主要產(chǎn)品市場預(yù)計(jì)供 求和狀況2所屬行業(yè)屬成長期且產(chǎn)品供不應(yīng)求得2分，行業(yè)屬成熟期且產(chǎn)品供求平衡得-分，行業(yè)屬衰退期且產(chǎn)品供大于求得0分六貝獻(xiàn)度指標(biāo)1021存貸比例存款積數(shù)與貸款積數(shù)百分比3當(dāng)季或當(dāng)年存貸比在 20%以上得2分，15%以上得1分，其它得0分（含法人代 表個(gè)人賬戶，簽發(fā)銀票保證金存款 不列 入在內(nèi)）22貨款歸行率貨

11、款歸行金額與實(shí)現(xiàn)銷售金額百分比5當(dāng)季或當(dāng)年貨款歸行率達(dá)到50%、60%得2分，每上升10個(gè)百分點(diǎn)加1分，加滿 為止23工資儲(chǔ)蓄代發(fā)工資儲(chǔ)蓄額與工資總額百分比2當(dāng)年代發(fā)工資儲(chǔ)蓄比例達(dá) 50%以得2分, 每下降10個(gè)百分點(diǎn)扣1分，直至不 得得分結(jié)果商業(yè)企業(yè)信用等級計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)序號(hào)指標(biāo)名稱計(jì)算公式標(biāo)準(zhǔn)值滿分計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)說明得分一償債能力指標(biāo)301資產(chǎn)負(fù)債 率負(fù)債總額/資產(chǎn)總額75%1075%或以下為滿分，每上升2個(gè)百分點(diǎn)扣1分，扣完為止2流動(dòng)比率流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債150%10150%或以上為滿分，每下降5個(gè)百分點(diǎn)扣1分，扣完為止3現(xiàn)金比率現(xiàn)金/流動(dòng)負(fù)債30%630%或以上為滿分，每下降2.5個(gè)百分點(diǎn) 扣1分

12、，扣完為止4速動(dòng)比率速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債80%480%或以上為滿分，每下降5個(gè)百分點(diǎn)扣 1分，扣完為止二獲利能力指標(biāo)105銷售利潤 率銷售利潤/銷售收入4%64%或以上為滿分，每下降 0.5個(gè)百分 點(diǎn) 扣1分，扣完為止6資本回報(bào) 率凈利潤/所有者權(quán)益4%44%或以上為滿分，每下降 1個(gè)百分點(diǎn) 扣 1分，扣完為止三經(jīng)營管理指標(biāo)347銷售收入現(xiàn)金含量銷售商品或提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金/銷售收入90%690%或以上為滿分，每下降 10個(gè)百分點(diǎn) 扣1分，扣完為止8非流動(dòng)資產(chǎn)適應(yīng)率非流動(dòng)資產(chǎn)/ （所有者 權(quán)益+長期負(fù)債）70%670%或以下為滿分，每上升5個(gè)百分點(diǎn)扣 1分，扣完為止9應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率銷售收入/平均

13、應(yīng)收賬 款余額400%3400%或以上為滿分，每下降20個(gè)百分點(diǎn) 扣1分，扣完為止10存貨周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷售成本/平均存 貨500%5500%或以上為滿分，每下降50個(gè)百分點(diǎn) 扣1分，扣完為止11利息保障 倍數(shù)（利潤總額+利息費(fèi) 用）/利息費(fèi)用200%4200%或以上為滿分，每下降20個(gè)百分點(diǎn) 扣1分，扣完為止12射務(wù)管理制度是否健全、報(bào)表是 否可信2財(cái)務(wù)制度健全，財(cái)務(wù)報(bào)表各類數(shù)據(jù)完整，準(zhǔn)確得2分，財(cái)務(wù)制度較健全， 財(cái) 務(wù)報(bào)表及各類數(shù)據(jù)較準(zhǔn)確得 1分，其它 得0分13設(shè)備先進(jìn) 程度技術(shù)、設(shè)備裝備等經(jīng)營 設(shè)施先進(jìn)程度2達(dá)到國際先進(jìn)水平或達(dá)到國內(nèi)先進(jìn)水 平的得2分，達(dá)到國內(nèi)一般水平得 1分， 較差水平

14、得0分14產(chǎn)品市場 替代性產(chǎn)品被其他行業(yè)或其 他產(chǎn)品的替代可能性 及行業(yè)政策風(fēng)險(xiǎn)2產(chǎn)品技術(shù)含量高，不易被其他行業(yè)或產(chǎn)品替代符合國家發(fā)展行業(yè)政策得2分，技術(shù)般，有可能被其他行業(yè)或廣品替代屬一般行業(yè)產(chǎn)業(yè)得1分，技術(shù)含量低極被其他行業(yè)或產(chǎn)品替代或?qū)賴医诡愋袠I(yè)得 0分。15發(fā)展戰(zhàn)略 實(shí)施發(fā)展戰(zhàn)略的有效性包 括戰(zhàn)略實(shí)施情況、客戶 形象策略，市場策略、 資源利用策略，組織策略、投資策略的效果等2完全達(dá)到原預(yù)定目標(biāo)或措施收效顯著得2分，主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)達(dá)到原預(yù)TE目標(biāo)50%以上或措施收效較顯著得1分，其它情況。分16商譽(yù)企業(yè)形象、產(chǎn)品質(zhì)量、 服務(wù)評價(jià)、行業(yè)聲譽(yù)、 納稅等情況2好的得2分,較好得1分，差的得。

15、分四履約指標(biāo)417貸款質(zhì)量貸款本金歸還及貸款 分類情況2無三項(xiàng)不良且屬正常、關(guān)注類得2分，貸 款雖發(fā)生過逾期，但在一個(gè)月內(nèi)還清且屬正常、關(guān)注類得 1分，其它得0分18付息情況應(yīng)付貸款利息余額情 況2無欠息得2分，雖欠息但在季末十日內(nèi) 付清得1分,其它得0分五發(fā)展能力與潛力指標(biāo)1219銷售收入 增長率（本期銷售收入-上期 銷售收入）/上期銷售 收入10%410%或以上為滿分，每下降2個(gè)百分點(diǎn)扣1分，扣完為止20利潤增長 率（本期實(shí)現(xiàn)凈利潤-上 期實(shí)際凈利潤）/上期 實(shí)現(xiàn)凈利潤10%410%或以上為滿分，每下降2個(gè)百分點(diǎn)扣 1分，扣完為止。上期虧損本期盈利為2分，上期和本期虧損為 。分。21領(lǐng)導(dǎo)者

16、及員工素質(zhì)領(lǐng)導(dǎo)者個(gè)人信譽(yù)度、學(xué) 歷、開拓創(chuàng)新、班 子 穩(wěn)定性、員工專業(yè) 程 度培訓(xùn)及穩(wěn)定性2領(lǐng)導(dǎo)者個(gè)人信譽(yù)度好，學(xué)歷較高，具有開拓創(chuàng)碰神，班子穩(wěn)定性、員工專業(yè)化程度高及隊(duì)伍穩(wěn)定得 2分，領(lǐng)導(dǎo)者信 譽(yù)較好，學(xué)歷及創(chuàng)新開拓精神一般，班子及員工隊(duì)伍相對穩(wěn)定得 1分，其它情 況。分22行業(yè)發(fā)展及市場預(yù) 期所屬行業(yè)發(fā)展階段及 主要產(chǎn)品市場預(yù)計(jì)供 求和狀況2所屬行業(yè)屬成長期且產(chǎn)品供不應(yīng)求得 2 分，行業(yè)屬成熟期且產(chǎn)品供求平衡得 - 分，行業(yè)屬衰退期且產(chǎn)品供大于求得 0 分六貝獻(xiàn)度指標(biāo)1023存貸比例存款積數(shù)與貸款積數(shù)百分比3當(dāng)季或當(dāng)年存貸比在 20%以上得2分， 15%以上得1分，其它得0分（含法人代 表個(gè)人賬戶，簽發(fā)銀票保證金存款不列入在內(nèi)）24貨款歸行率貨款歸行金額與實(shí)現(xiàn) 銷售金額百分比5當(dāng)季或當(dāng)年貨款歸行率達(dá)到50% 60%得2分，每上升10個(gè)百分點(diǎn)加1分，加滿 為止25工資儲(chǔ)蓄代發(fā)工資儲(chǔ)蓄額與工資總額百分比2當(dāng)年代發(fā)工資儲(chǔ)蓄比例達(dá) 50%以得2分, 每下降10個(gè)百分點(diǎn)扣1分，直至不 得得分結(jié)果XX銀行評級總分、信用等級、信用度對照表評級總分信用等級信用度評測說明90-100AAA特優(yōu)客戶信用很好，整體業(yè)務(wù)穩(wěn)