1、業(yè)精于勤荒于嬉,行成于思毀于隨！精品文檔，歡迎你閱讀并下載！教師資格證面試問題大全oracleebs應收會計分錄內(nèi)部檔應收會計分錄財務模塊分錄整理檔作者:創(chuàng)建期:2019-08-21更新期:2019-08-21檔編號:當前版本:1.0審批簽字:檔控制變更記錄審閱分發(fā)錄檔控制.iiAR應收模塊.(4)應收模塊簡介(4)應收發(fā)票(4)貸項通知單和借項通知單(5)應收發(fā)票調(diào)整(6)收款和核銷(6)雜項收款(7)應收模塊總賬追溯(7)附：R12中模塊的帳是如何產(chǎn)的。(9)更改歷史(11)AR應收模塊應收模塊簡介應收模塊是來為企業(yè)提供應收款管理的模塊。當企業(yè)銷售筆商品或者發(fā)其他影響收和現(xiàn)的業(yè)務的時候，需

2、要在應收模塊記賬。本檔以R12為例，11i可參考，只針對簡單業(yè)務情況考慮，將應收可能產(chǎn)的業(yè)務流程和相應會計分錄進整理，供參考。對于些財務類報表，如三欄明細賬等會有所幫助。R12版本的應收模塊可以從三取到會計分錄：1)應收業(yè)務，例如應收發(fā)票的分配明細、應收收款的核銷記錄、收款歷史等等，通過這取得的數(shù)據(jù)是最為明細的。2)模塊帳，R12新增的特性，將各模塊產(chǎn)會計分錄的邏輯集中到xla模塊進處理。在創(chuàng)建會計分錄時會產(chǎn)模塊的帳。可以關聯(lián)到發(fā)票或收款編號，但是法具體到發(fā)票分配等特別明細的記錄。3)總賬，模塊傳總賬的數(shù)據(jù)，法具體到具體的業(yè)務，如需追溯只能通過gl_import_reference表來關聯(lián)xl

3、a的表，進追溯到發(fā)票和收款。不管是應收業(yè)務還是模塊帳，各個帳戶的期間發(fā)額是可以與總賬對賬的。應收發(fā)票不管是OM導應收發(fā)票還是錄應收發(fā)票，對企業(yè)來講，多數(shù)應收業(yè)務都是表企業(yè)產(chǎn)筆應收款項，同時增加筆收。記賬如下：DR應收款項-銷售商品XXX元表企業(yè)銷售商品產(chǎn)筆應收款尚未收到CR銷項稅XXX元CR業(yè)務收-銷售商品XXX元表企業(yè)因為銷售商品當期增加了筆收1)錄應收發(fā)票；完成完成以后，我們可以通過sql查找到應收發(fā)票的分錄信息（發(fā)票分配）。此為具體到發(fā)票的分配信息。參考ar_trx_001.sql。ar_trx_001.sql2)創(chuàng)建會計分錄；第步我們可以在應收模塊創(chuàng)建會計分錄，R12中，此時將匯總業(yè)務

4、模塊的分錄（發(fā)票分配）產(chǎn)應收模塊的分錄。取數(shù)參考ar_trx_xla_001.sql（含發(fā)票分錄和貸項通知單核銷）。ar_trx_xla_001.sql3)傳送模塊分錄總賬；如果第步?jīng)]有直接過賬總賬，可以提交請求：將記帳分錄傳送GL。此時總賬將成來源為je_source=Receivablesandje_category=SalesInvoices、DebitMemos或CreditMemos的記賬分錄。貸項通知單和借項通知單1)借項通知單：應收的借項通知單是來增加應收的、相當于獨的發(fā)票。不可以核銷。例如當我們對應收發(fā)票收款以后發(fā)現(xiàn)收款有誤，此時我們可以通過借項通知單沖銷收款的式來實現(xiàn)。相當于

5、重新通過借項通知單來向客戶收款。借項通知單分錄與發(fā)票類似，增加應收款項、增加當期收(參考ar_trx_001.sql及ar_trx_xla_001.sql)：DR應收XXX元CR收XXX元2)貸項通知單：應收的貸項通知單是來減少應收、沖原始發(fā)票的，常來做銷售退貨業(yè)務。可以來核銷原始發(fā)票。貸項通知單分錄，正好沖減因為銷售發(fā)票增加的應收和收(參考ar_trx_001.sql及ar_trx_xla_001.sql)：DR收XXX元CR應收XXX元3)貸項通知單核銷DR貸項通知單的應收CR被核銷發(fā)票的應收可以通過sql查到核銷的分錄(分配信息)。參考ar_cmapp_001.sql。這核銷的時候ora

6、cle按照核銷的總額按例分攤到被核銷發(fā)票的每上，可以通過ar_distributions_all進追溯。ar_cmapp_001.sql4)創(chuàng)建會計分錄后，R12可以從xla查詢到模塊的看會計分錄。參考附件ar_trx_xla_001.sql。5)傳總賬后將成來源為je_source=Receivablesandje_category=CreditMemos的記賬分錄。應收發(fā)票調(diào)整應收發(fā)票錄完成后可以通過菜單項：活動-調(diào)整進應收發(fā)票調(diào)整界。主要來稅調(diào)整，壞賬處理之類的動作。來相應增加減少應收款項。如因為客戶破產(chǎn)法全部追回應收款項則可以如下調(diào)整來減少應收：DR壞賬CR應收款項1)錄調(diào)整后，可以通

7、過sql查找到調(diào)整的業(yè)務模塊的分錄(分配信息)。參考ar_adj_001.sql。ar_adj_001.sql2)同樣，R12版本創(chuàng)建分錄后可以查找到模塊的分錄信息。參考附件ar_adj_xla_001.sql。ar_adj_xla_001.sql3)傳總賬后將成來源為je_source=Receivablesandje_category=Adjustment的記賬分錄。收款和核銷1)錄收款收款錄表企業(yè)收到客戶現(xiàn)(以銀存款為例，實際可能會有票據(jù)等其他收款式)，如果未核銷表尚未與具體的客戶發(fā)票相關聯(lián)。現(xiàn)流量表需要在此做標識。此時的會計分錄應為DR銀存款CR應收賬款-未核銷這的應收賬款-未核銷科是

8、個中轉(zhuǎn)科。2)核銷發(fā)票時的分錄如下。DR應收款-未核銷CR應收賬款-發(fā)票收款錄或者核銷以后，可以通過sql查到收款的分錄信息（相當于收款分配）。參考ar_rcpt_001.sql。ar_rcpt_001.sql3)創(chuàng)建會計分錄以后，R12版本則可以匯總成xla的信息，也就是模塊的收款的會計分錄?？梢酝ㄟ^以下sql查到。ar_rcpt_xla_001.sql4)傳總賬后將成來源為je_source=Receivabl調(diào)CASEWHENp_application_id=200THENxla_ap_acct_hooks_pkg.mainWHENp_application_id=222THENxla_ar_acct_hooks_pkg.mainWHENp_application_id=140THENxla_fa_acct_hooks_pkg.mainWHENp_application_id=260THENxla_ce_acct_hooks_pkg.mainWHENp_application_id=555THENxla_gmf_acct_hooks_pkg.mainWHENp_application_id=801THENxla_pay_acct_hooks_pkg.mainELSEENDCASE;其中event_name為extract