九月銀行從業(yè)資格風(fēng)險管理期末同步測試題（附答案和解析）一、單項選擇題（共50題，每題1分）。1、在一國經(jīng)濟過度繁榮時，最有可能采取的政策是（）。A、擴張性財政政策，抑制通貨膨脹B、緊縮性財政政策，抑制通貨膨脹C、緊縮性財政政策，防止通貨緊縮【參考答案】：B【解析】：經(jīng)濟過度繁榮可能導(dǎo)致通貨膨脹，因此應(yīng)該采取緊縮性財政政策以抑制通貨膨脹。2、關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管方法，下列表述不正確的是（）。A、風(fēng)險監(jiān)管的方法一般分為非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查兩類B、非現(xiàn)場監(jiān)管是指認可機構(gòu)必須定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報送資料，這些資料主要包括：統(tǒng)計資料申報表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料和已公布的財務(wù)資料C、非現(xiàn)場監(jiān)管工作對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險進行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，督促被監(jiān)管機構(gòu)的整改進度和情況【參考答案】：B【解析】：C項，非現(xiàn)場監(jiān)管是非現(xiàn)場監(jiān)管人員按照風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測和分析被監(jiān)管機構(gòu)的風(fēng)險信息，針對被監(jiān)管機構(gòu)的主要風(fēng)險隱患制定監(jiān)管計劃，并結(jié)合被監(jiān)管機構(gòu)風(fēng)險水平的高低和對金融體系穩(wěn)定的影響程度，合理配置監(jiān)管資源，實施一系列分類監(jiān)管措施的周而復(fù)始的過程。3、下列關(guān)于交易賬戶的說法，正確的是（）。A、為交易目的而持有的頭寸是自營頭寸B、銀行應(yīng)當對交易賬戶頭寸經(jīng)常進行準確估值，并積極管理該項投資組合C、銀行賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風(fēng)險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸【參考答案】：B【解析】：A項為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸;B項記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風(fēng)險;D項交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶或其他項目的風(fēng)險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。4、客戶信用評級中，違約概率的估計包括（）。A、單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率B、某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率C、單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率【參考答案】：A【出處】：2013年上半年《風(fēng)險管理》真題【解析】違約概率的估計包括兩個層面：一是單一借款人的違約概率；二是某一信用等級所有借款人的違約概率。5、在風(fēng)險偏好設(shè)置與實施過程中，需要注意的內(nèi)容不包括（）。A、將風(fēng)險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機結(jié)合B、持續(xù)地監(jiān)測與報告C、充分考慮股東的期望【參考答案】：C【解析】：D項，應(yīng)該是充分考慮利益相關(guān)者的期望，而不是僅僅考慮股東的期望。商業(yè)銀行作為經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)，利益相關(guān)者眾多，主要包括股東、董事會、管理層、員工、存款人、債權(quán)人、監(jiān)管機構(gòu)、信用評級機構(gòu)。6、若A銀行資產(chǎn)負債表上有美元資產(chǎn)8000，美元負債6500，銀行賣出的美元遠期合約頭寸為3500，買入的美元遠期合約頭寸為2700，持有的期權(quán)敞口頭寸為800，則美元的敞口頭寸為（）。A、多頭1500B、多頭2300C、空頭700【參考答案】：A【解析】：單幣種敞口頭寸＝即期凈敞口頭寸＋遠期凈敞口頭寸＋期權(quán)敞口頭寸＋其他敞口頭寸＝（即期資產(chǎn)－即期負債）＋（遠期買入－遠期賣出）＋期權(quán)敞口頭寸＋其他敞口頭寸。本題中美元敞口頭寸＝（8000－6500）＋（2700－3500）＋800＝1500【點撥】如果某種外匯的敞口頭寸為正值，則說明機構(gòu)在該幣種上處于多頭；如果某種外匯的敞口頭寸為負值，則說明機構(gòu)在該幣種上處于空頭。因此本題正確答案應(yīng)是多頭1500。7、參照國際最佳實踐，在拓展客戶期，商業(yè)銀行對個人客戶評分時宜采用（）。A、申請評分B、信用局評分C、利潤評分【參考答案】：B【解析】：答案為C。參照國際最佳實踐，個人客戶評分按照評分的階段則可以分為拓展客戶期(信用局評分)、審批客戶期(申請評分)和管理客戶期(行為評分)。8、商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的（）作為核心資金，為貸款提供金融來源。A、平均存款B、期望存款C、期望貸款【參考答案】：A【出處】：2013年上半年《風(fēng)險管理》真題【解析】商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金，為貸款提供金融來源。9、投資者A期初以每股30元的價格購買股票100股，半年后每股收到0．4元現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是32元，則在此半年期問，投資者A在該股票上的百分比收益率為（）。A、2%B、5%C、8%【參考答案】：C【解析】：根據(jù)百分比收益率(R)=P1+D-Po/Po×100%，其中，Po為期初的投資額，P1為期末的資產(chǎn)價值，D為資產(chǎn)持有期間的現(xiàn)金收益?？傻帽绢}百分比收益率R=(32×100-30×100+0．4×100)/(30×100)×100%=8%。D項正確。故本題選D。10、（）是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分。A、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)B、為風(fēng)險管理程序的目的所進行的管理活動C、能夠傳遞實時風(fēng)險評估的公司范圍風(fēng)險報告系統(tǒng)【參考答案】：A【解析】：答案為A。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分。11、最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況指（）。A、將大量長期借款用于短期貸款；即借長貸短B、將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長C、負債數(shù)額大于資產(chǎn)數(shù)額【參考答案】：B【解析】：最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況指商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長。12、國家進行宏觀調(diào)控使商業(yè)銀行不得不及時調(diào)整有關(guān)信貸政策以避免造成損失，是指外部事件中的（）。A、不可抗力B、監(jiān)管規(guī)定C、自然災(zāi)害【參考答案】：B【解析】：這是監(jiān)管規(guī)定的表現(xiàn)。13、健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)當包括的內(nèi)容是（）。A、強化內(nèi)控意識，樹立內(nèi)控優(yōu)先理念B、提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力C、以上都是【參考答案】：C【解析】：答案為D。本題考核的是健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的內(nèi)容。健全完善我國商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系至少包括以下十個方面的內(nèi)容：①強化內(nèi)控意識，樹立內(nèi)控優(yōu)先的理念；②完善激勵約束機制；③提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力；④加強對關(guān)鍵崗位和人員的監(jiān)督約束；⑤提高內(nèi)部審計的獨立性和有效性；⑥強化責任追究；⑦不斷完善內(nèi)部控制制度和措施；⑧健全信息管理系統(tǒng)；⑨強化評估和反饋制度；⑩加強信息交流與溝通。14、目前，我國商業(yè)銀行采取的思路是，以（）為基礎(chǔ)，按照持有目的將資產(chǎn)分為四類，進而按照產(chǎn)品線進行會計科目設(shè)置。A、巴塞爾新資本協(xié)議B、商業(yè)銀行管理辦法C、國際會計準則和我國新的《企業(yè)會計準則》【參考答案】：C【解析】：目前，我國商業(yè)銀行普遍采取以國際會計準則和我國新的《企業(yè)會計準則》為基礎(chǔ)，按照持有目的將資產(chǎn)分為四類，進而按照產(chǎn)品線進行會計科目設(shè)置；在賬戶劃分的過程中，充分體現(xiàn)銀行監(jiān)管部門關(guān)于銀行賬戶和交易賬戶劃分的原則，并通過科目設(shè)置實現(xiàn)；劃分完畢后，通過科目歸集和管理意義上的處理，實現(xiàn)與銀行監(jiān)管部門要求的交易賬戶相對應(yīng)。15、關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容，下列表述錯誤的是（）。A、監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)評估銀行的風(fēng)險狀況B、監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)考慮向銀行發(fā)布建立統(tǒng)一的公司治理方式并積極實踐的指引C、監(jiān)管機構(gòu)可利用準入和監(jiān)管流程評價被提名的董事和管理層的專業(yè)技能和誠信水平【參考答案】：B【解析】：C項監(jiān)管機構(gòu)針對不同公司治理模式，指導(dǎo)銀行遵循穩(wěn)健銀行公司治理的基本原則，而不必發(fā)布統(tǒng)一的公司治理方式進行指引。D項屬于管理人員素質(zhì)和人力資源管理。16、商業(yè)銀行的（）時刻都在發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。A、資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)B、資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)C、以上均正確【參考答案】：A【出處】：2014年上半年《風(fēng)險管理》真題【解析】因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)時刻都在發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。17、在計算操作風(fēng)險經(jīng)濟資本配置的標準法中，β值代表各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險暴露。巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)，下列（）產(chǎn)品線的β因子等于18%。A、零售商業(yè)銀行業(yè)務(wù)B、支付和結(jié)算C、零售經(jīng)紀【參考答案】：B【解析】：各業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)（β）如下：（1）零售銀行、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為12%。（2）商業(yè)銀行和代理服務(wù)業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為15%。（3）公司金融、支付和清算、交易和銷售以及其他業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本系數(shù)為18%。18、在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險的是（）。A、利率風(fēng)險B、法律風(fēng)險C、流動性風(fēng)險【參考答案】：C【解析】：答案為D。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險。與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，流動性風(fēng)險形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險。此外，聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險也與其他主要風(fēng)險密切聯(lián)系且相互作用，因此同樣是一種多維風(fēng)險19、激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品的品牌管理直接影響了商業(yè)銀行的（）。A、競爭能力B、盈利能力和業(yè)務(wù)發(fā)展空間C、客戶資源【參考答案】：B【解析】：激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品的品牌管理直接影響了商業(yè)銀行的盈利能力和業(yè)務(wù)發(fā)展空間，所以C項正確。20、資產(chǎn)風(fēng)險管理模式強調(diào)商業(yè)銀行最經(jīng)常性的風(fēng)險來自（）。A、資產(chǎn)業(yè)務(wù)B、貸款業(yè)務(wù)C、證券業(yè)務(wù)【參考答案】：A【解析】：資產(chǎn)風(fēng)險管理模式強調(diào)商業(yè)銀行最經(jīng)常性的風(fēng)險來自資產(chǎn)業(yè)務(wù)。21、下列關(guān)于先進的風(fēng)險管理理念的說法，不正確的是（）。A、風(fēng)險管理的目標是消除風(fēng)險B、風(fēng)險管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段C、商業(yè)銀行應(yīng)充分了解所有風(fēng)險，建立和完善風(fēng)險控制機制，對不了解或無把握控制風(fēng)險的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度【參考答案】：A【解析】：風(fēng)險管理的目標不是消除風(fēng)險，而是通過主動的風(fēng)險管理過程實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡。22、CreditPortfolioView模型根據(jù)現(xiàn)實宏觀經(jīng)濟因素通過（）計算違約率。A、壓力測試B、蒙特卡洛模擬C、歷史損失數(shù)據(jù)均值與方差替代【參考答案】：B【解析】：CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一個補充，因為該模型雖然在違約率計算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實宏觀經(jīng)濟因素通過蒙特卡洛模擬計算出來，但對于那些非違約的轉(zhuǎn)移概率則還需要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)來計算，只不過將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)移概率進行了調(diào)整而已。23、（）是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。A、市場風(fēng)險B、操作風(fēng)險C、流動性風(fēng)險【參考答案】：A【解析】：市場風(fēng)險是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。24、2010年3月14日如意卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括如意、維薩等機構(gòu)在內(nèi)的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取，這種風(fēng)險屬于（）引發(fā)的風(fēng)險。A、人員因素B、內(nèi)部流程C、外部事件【參考答案】：C【解析】：黑客入侵屬于外部事件。25、董事會和高級管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應(yīng)當首先征詢（）的意見和建議。A、股東B、最大多數(shù)員工C、各職能部門【參考答案】：B【解析】：董事會和高級管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應(yīng)當首先征詢最大多數(shù)員工的意見和建議。C項正確。故本題選C。26、小陳的投資組合中有三種人民幣資產(chǎn)，期初資產(chǎn)價值分別為2萬元、4萬元、4萬元，一年后，三種資產(chǎn)的年百分比收益率分別為30%、25%、15%，則小陳的投資組合年百分比收益率是（）。A、22%B、21%C、25%【參考答案】：A【解析】：0.2×0.3＋0.4×0.25＋0.4×0.15＝0.22。27、投資者持有1份三個月到期的美式股票看跌期權(quán)（PutOption），其執(zhí)行價格為28元，期權(quán)費為8元。如果當前股票價格為22元，則該期權(quán)的內(nèi)在價值為（）元。[2012年10月真題]A、6B、14C、-2【參考答案】：A【解析】：期權(quán)的內(nèi)在價值是指在期權(quán)的存續(xù)期間，執(zhí)行期權(quán)所能獲得的收益。如果期權(quán)的執(zhí)行價格優(yōu)于即期市場價格，則該期權(quán)具有內(nèi)在價值。當看跌期權(quán)的執(zhí)行價格高于當時的實際價格時，該期權(quán)為實值期權(quán)，內(nèi)在價值=28-22=6（元）。28、黃金價格波動屬于()。A、期權(quán)性風(fēng)險B、匯率風(fēng)險C、商晶價格風(fēng)險【參考答案】：B【解析】：答案為C。時匯率風(fēng)險的考查。匯率風(fēng)險是指由于匯率的不利變動而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。商品價格風(fēng)險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險。值得注意的是，上述商品價格風(fēng)險的定義中不包括黃金這種資貴金屬，黃金是被納入?yún)R率風(fēng)險類考慮的。29、應(yīng)付未付外債總額與當年出口收入之比衡量一國長期資金的流動性，一般的限度為（）。A、60%B、100%C、120%【參考答案】：B【解析】：應(yīng)付未付外債總額與當年出口收入之比衡量一國長期資金的流動性，一般的限度為100%。高于這個限度說明該國的長期資金流動性差，因而風(fēng)險也較高。30、在商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論的四種管理模式中，不包括（）。A、資產(chǎn)風(fēng)險管理模式B、綜合風(fēng)險管理模式C、全面風(fēng)險管理模式【參考答案】：B【解析】：答案為c。在商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論的四種管理模式包括資產(chǎn)風(fēng)險管理模式、負債風(fēng)險管理模式、資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式、全面風(fēng)險管理模式，不存在綜合風(fēng)險管理模式31、商業(yè)銀行采用高級風(fēng)險量化技術(shù)面臨最主要的風(fēng)險是（）。A、市場風(fēng)險B、聲譽風(fēng)險C、模型風(fēng)險【參考答案】：C【解析】：商業(yè)銀行在追求和采用高級風(fēng)險量化方法時，應(yīng)當意識到，高級量化技術(shù)隨著復(fù)雜程度增加，通常會產(chǎn)生新的風(fēng)險，如模型風(fēng)險。因此，使用高級風(fēng)險量化技術(shù)進行輔助決策以及核算監(jiān)管資本的數(shù)量時，商業(yè)銀行應(yīng)當具備相應(yīng)的知識和技術(shù)條件，并且事先通過監(jiān)管機構(gòu)的審核與批準。32、財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈（）趨勢。A、上升B、不變C、先上升后下降【參考答案】：A【解析】：答案為A。財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈上升趨勢33、關(guān)于巴塞爾委員會提出信用風(fēng)險緩釋技術(shù)的目的，下列說法錯誤的是（）。A、降低監(jiān)管資本要求B、增強商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力C、鼓勵銀行通過開發(fā)更加高級的風(fēng)險計量模型，精確計量銀行經(jīng)營面臨的風(fēng)險【參考答案】：B【解析】：巴塞爾委員會提出信用風(fēng)險緩釋技術(shù)的目的包括:①鼓勵銀行通過風(fēng)險緩釋技術(shù)有效抵補信用風(fēng)險，降低監(jiān)管資本要求；②鼓勵銀行通過開發(fā)更加高級的風(fēng)險計量模型，精確計量銀行經(jīng)營面臨的風(fēng)險。34、假如某房地產(chǎn)項目總投資10億元，開發(fā)商自有資金305億元，銀行貸款6．5億元。在不利的市場條件下，一旦預(yù)期項目的市場價值低于6．5億元，開發(fā)商可能會選擇讓項目爛尾，從而給債權(quán)人造成信用風(fēng)險損失。這種情形下，債權(quán)人好比（）。A、賣出一份看跌期權(quán)B、買入一份看跌期權(quán)C、買入一份看漲期權(quán)【參考答案】：A【解析】：答案為A?？吹跈?quán)是指期權(quán)的購買者擁有在期權(quán)合約有效期內(nèi)按執(zhí)行價格賣出一定數(shù)量標的物的權(quán)利，但不負擔必須賣出的義務(wù)。本題中，銀行作為債權(quán)人，發(fā)放了6．5億元貸款，相當于賣出一份看跌期權(quán)，而開發(fā)商則買入了一份看跌期權(quán)，規(guī)避一旦預(yù)期項目的市場價值降低帶來的信用風(fēng)險損失。若預(yù)期項目的市場價值低于6．5億元，開發(fā)商將項目爛尾，銀行作為債權(quán)人將承受信用風(fēng)險損失。35、如表1所示，GI1～9表示各業(yè)務(wù)條線當年的總收入，β1～9表示各業(yè)務(wù)條線對應(yīng)的β系數(shù)。表1產(chǎn)品線數(shù)據(jù)表億元c=image.qmtiku//pic/yhcy/qmtiku3279051634261.jpg>用標準法計算，則2010年操作風(fēng)險資本為（）億元。A、5B、15C、20【參考答案】：A【解析】：在標準法中，總資本要求是各產(chǎn)品線監(jiān)管資本的簡單加總，其計算公式如下:KTSA={∑1～3年max∑[（GI1～9×β1～9），0]}/3則KTSA={∑1～3年max∑[（GI1～9×β1～9），0]}/3=（10+0+5）/3=5（億元）。式中，KTSA表示標準法計算的資本要求；GI1～9表示各業(yè)務(wù)條線當年的總收入；β1-9表示各業(yè)務(wù)條線對應(yīng)的β系數(shù)。36、銀行信息系統(tǒng)安全包括（）。A、操作安全B、應(yīng)用安全C、媒介安全【參考答案】：B【解析】：銀行信息系統(tǒng)安全具體包括：物理安全、系統(tǒng)安全、網(wǎng)絡(luò)安全、應(yīng)用安全、信息安全、管理安全等方面。故選C。37、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理部門采用回收現(xiàn)金流法計算某個債項的違約損失率時，若該債項的回收總金額為1.04億元，回收總成本為0.44億元，違約風(fēng)險暴露為1.2億元，則該債項的違約損失率為（）。A、50%B、36.67%C、42.31%【參考答案】：A【解析】：采用回收現(xiàn)金流法計算時，違約損失率LGD＝1－回收率＝1－（回收金額－回收成本）/違約風(fēng)險暴露＝1－（1.04－0.44）/1.2＝50%，即該債項的違約損失率為50%。38、下列各項對商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警程序的順序描述，正確的是（）。A、風(fēng)險分析→信用信息的收集和傳遞→風(fēng)險處置→后評價B、信用信息的收集和傳遞→風(fēng)險分析→風(fēng)險處置→后評價C、信用信息的收集和傳遞→后評價→風(fēng)險分析→風(fēng)險處置【參考答案】：B【解析】：風(fēng)險預(yù)警是各種工具和各種處理機制的組合結(jié)果，無論是否依托于動態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當逐級、依次完成以下程序:①信用信息的收集和傳遞；②風(fēng)險分析；③風(fēng)險處置；④后評價。39、可以將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對每一種影響作進一步分析，屬于（）方法。A、專家調(diào)查列舉B、分解分析C、失誤樹分析【參考答案】：B【解析】：答案為c?？梢詫R率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對每一種影響作進一步分析，屬于分解分析方法40、根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，下列各項不屬于核心一級資本的是（）。A、普通股B、優(yōu)先股及其溢價C、未分配利潤【參考答案】：B【解析】：核心一級資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具。核心一級資本包括:實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、一般風(fēng)險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。C項，優(yōu)先股及其溢價屬于其他一級資本。41、某企業(yè)2009年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為l2%，2008年初所有者權(quán)益為40億元人民幣，2009年末所有者權(quán)益為55億元人民幣，則該企業(yè)2009年凈資產(chǎn)收益率為（）。A、3.33%B、4.72%C、5.05%【參考答案】：C【解析】：答案為D。計算過程為：①凈利潤一銷售收入x銷售凈利率=20×12%-2.4(億元)；②凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/[(期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計)/2]×100V00-2.4/E(40+55)/2]×100%=5.05%。42、某銀行當期期初關(guān)注類貸款余額為4500億元，其中在期末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間關(guān)注類貸款因回收減少了1000億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為（）。[2009年10月真題]A、17.1%B、15%C、11.3%【參考答案】：A【解析】：關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/（期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）×100%=600/（4500-1000）×100%=17.1%。其中，期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報告期末分類為次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。43、對于短期流動資金貸款，商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)先考慮貸款企業(yè)的（）是否能夠及時償還本金和利息。A、當期凈利潤B、正常經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流C、未來的銷售收入【參考答案】：B【解析】：答案為C。對于短期貸款，商業(yè)銀行應(yīng)當考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流是否能夠及時而且足額償還貸款；對于中長期貸款，應(yīng)當主要分析未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息，但在貸款初期．應(yīng)當考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。此外，由于企業(yè)發(fā)展可能處于開發(fā)期、成長期、成熟期或衰退期，進行現(xiàn)金流量分析時需要考慮不同發(fā)展時期的現(xiàn)金流特性。44、股票S的價格為28元/股。某投資者花6.8元購得股票S的買方期權(quán)，規(guī)定該投資者可以在12個月后以每股35元的價格購買1股S股票?，F(xiàn)知6個月后，股票S的價格上漲為40元，則此時該投資者手中期權(quán)的損益為（）元。A、5B、-1.8C、-5【參考答案】：B【解析】：內(nèi)在價值是指在期權(quán)的存續(xù)期間，執(zhí)行期權(quán)所能獲得的收益或利潤。如果期權(quán)的執(zhí)行價格優(yōu)于即期市場價格時，則該期權(quán)具有內(nèi)在價值。題中的6個月后即期股票價格為40元，執(zhí)行價格為35元，看漲期權(quán)的內(nèi)在價值=即期市場價格-執(zhí)行價格=40-35=5（元），該投資者的損益為5-6.8=-1.8（元）。45、假設(shè)X、Y兩個變量不同類型借款人的違約損失，其相關(guān)系數(shù)為0．3，若同時對X，Y作相同的線性變化X1＝2X，Y1＝2Y，則X1和Y1的相關(guān)系數(shù)為（）。A、0.3B、0.09C、0．15【參考答案】：A【解析】：線性變化不改變相關(guān)系數(shù)，X1和Y1的相關(guān)系數(shù)仍為0．3。故選A。46、《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實施內(nèi)部評級法初級法的商業(yè)銀行（）。A、必須自行估計每筆債項的違約損失率B、由監(jiān)管當局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率C、由信用評級機構(gòu)根據(jù)商業(yè)銀行要求給出違約損失率【參考答案】：B【解析】：實施內(nèi)部評級法高級法的商業(yè)銀行必須自行估計每筆債項的違約損失率，而實施內(nèi)部評級低級法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管當局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率。47、下列關(guān)于馬柯維茨的投資組合理論的說法，不正確的是（）。A、該理論假定市場上的投資者都是風(fēng)險偏好的-B、均值～方差模型是目前投資理論和投資實踐的主流方法C、該理論認為，最佳投資組合應(yīng)當是具有風(fēng)險厭惡特征的投資者的無差異曲線和資產(chǎn)的有效邊界線的交點【參考答案】：A【解析】：按照馬柯維茨的投資組合理論，市場上的投資者都是理性的，即偏好收益、厭惡風(fēng)險。48、關(guān)于操作風(fēng)險的定性信息披露的內(nèi)容是指（）。A、合格的操作風(fēng)險資本評估方法B、銀行信用風(fēng)險管理政策C、不良貸款的定義【參考答案】：A【解析】：B項為關(guān)于銀行賬戶的利率風(fēng)險的定性信息披露；CD兩項為關(guān)于信用風(fēng)險的定性信息披露。49、流動性缺口是指（）。A、60天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去60天內(nèi)到期的流動性負債的差額B、90天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動性負債的差額C、90天內(nèi)到期的流動性負債減去90天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)的差額【參考答案】：B【解析】：根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標》，流動性缺口率=（流動性缺口+未使用不可撤銷承諾）/到期流動性資產(chǎn)×100%。流動性缺口為90天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動性負債的差額。50、以下不影響流動性風(fēng)險的因素是（）。A、匯率結(jié)構(gòu)B、資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)C、幣種結(jié)構(gòu)【參考答案】：A【解析】：影響流動性風(fēng)險的因素包括分布結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)和幣種結(jié)構(gòu)，所以A項符合題意。二、多項選擇題（共15題，每題2分）1、下列關(guān)于組合資產(chǎn)模型監(jiān)測商業(yè)銀行組合風(fēng)險的說法，正確的是（）。A、主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)果進行分析監(jiān)測B、CreditPortfo1ioView模型直接估計組合資產(chǎn)的未來價值概率分布C、CreditMetriCs模型需要直接估計各敞口之間的相關(guān)性【參考答案】：B【解析】：答案為C。商業(yè)銀行組合風(fēng)險監(jiān)測有兩種主要方法：①傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法，主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進行分析監(jiān)測；②資產(chǎn)組合模型，商業(yè)銀行在計量每個敞口的信用風(fēng)險，即估計每個敞口的未來價值概率分布的基礎(chǔ)上，就能夠計量組合整體的未來價值概率分布。通常有兩種方法：估計各敞口之間的相關(guān)性，從而得到整體價值的概率分布；不直接處理各敞口之間的相關(guān)性，而把暴露在該風(fēng)險類別下的投資組合看成一個整體，直接估計該組合資產(chǎn)的未來價值概率分布，包括CreditMetriCs模型、CreditPortfo1io2、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個主要步驟。制作風(fēng)險清單、資產(chǎn)財務(wù)狀況分析是（）的主要方法。A、風(fēng)險識別B、風(fēng)險監(jiān)測C、風(fēng)險控制【參考答案】：A【解析】：常用的風(fēng)險識別與分析的方法有：①制作風(fēng)險清單；②資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法；③失誤樹分析方法；④分解分析法。A項正確。故本題選A。3、商業(yè)銀行的資金使用(如貸款發(fā)放、購買金融產(chǎn)品)應(yīng)當注意（）等要素的分布結(jié)構(gòu)。A、交易對象B、還款周期C、以上都對【參考答案】：C【解析】：商業(yè)銀行的資金使用(如貸款發(fā)放、購買金融產(chǎn)品)應(yīng)當注意交易對象、時間跨度、還款周期等要素的分布結(jié)構(gòu)。4、以下各風(fēng)險都會給商業(yè)銀行帶來經(jīng)營困難，但一般可能導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因是（）。A、流動性風(fēng)險B、操作風(fēng)險C、戰(zhàn)略風(fēng)險【參考答案】：A【解析】：答案為A。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險。信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險是指由于認為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。5、在操作風(fēng)險經(jīng)濟資本計量的方法中，（）是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下。通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。A、內(nèi)部評級法B、標準法C、高級計量法【參考答案】：C【解析】：標準法的特征是八條產(chǎn)品線，基本指標法用不到計量系統(tǒng)，只有高級計量法符合題意。選D?！緦＜尹c撥】考生不要把“內(nèi)部操作”看作是“內(nèi)部評級法”的特征，內(nèi)部評級法是信用風(fēng)險中的方法，它經(jīng)常作為干擾項出現(xiàn)．要尤為注意。6、某1年期零息債券的年收益率為16.8%。假設(shè)債務(wù)人違約后的違約損失率為80%。若1年期的無風(fēng)險年收益率為6%，則根據(jù)KPMG風(fēng)險中性定價模型得到上述債券在1年內(nèi)的非違約概率約為（）。A、0.02B、0.88C、0.98【參考答案】：B【解析】：零息債券的回收率=1-違約損失率=1-80%=20%。設(shè)P為該債券1年內(nèi)的非違約概率，根據(jù)KPMG風(fēng)險中性定價模型有，P（1+16.8%）+（1-P）（1+16.8%）×20%=1+6%，則可計算出P≈0.88。7、下列關(guān)于公允價值的說法，不正確的是（）。A、公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值B、若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場預(yù)期相沖突，則不應(yīng)該用于計量公允價值C、若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值不存在【參考答案】：C【出處】：2014年上半年《風(fēng)險管理》真題8、某商業(yè)銀行發(fā)放一筆200萬元的零售類有抵押居民房產(chǎn)貸款，如果該銀行以標準法計量信用風(fēng)險資本，則該筆貸款計算加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)時的權(quán)重為（）。A、100%B、50%C、35%【參考答案】：B【解析】：2013版教材第151頁：“個人住房抵押貸款權(quán)重為50%”9、在商業(yè)銀行經(jīng)營的外部事件中，（）風(fēng)險是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險之一。A、內(nèi)部欺詐B、外部欺詐C、業(yè)務(wù)外包【參考答案】：B【解析】：外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財產(chǎn)或逃避法律。此類事件是商業(yè)銀行損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險之一。10、對于商業(yè)銀行來說，一般極少采用的擔保方式是（）。A、支票、匯票、本票、債券、存款單等抵押B、定金與留置C、不動產(chǎn)抵押【參考答案】：B【解析】：留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。定金是指當事人可以約定一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)的擔保。在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中，一般極少采用留置與定金作為擔保方式。11、下列關(guān)于法律/合規(guī)部門職責的說法，不正確的是（）。A、協(xié)助制定法律/合規(guī)政策B、不需要接受內(nèi)部審計部門的檢查C、參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造【參考答案】：B【解析】：法律/合規(guī)部門的工作也需要接受內(nèi)部審計部門的檢查。12、20世紀80年代以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進入（）。A、全面風(fēng)險管理模式階段B、負債風(fēng)險管理模式階段C、資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段【參考答案】：A【解析】：商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段。1．資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段（20世紀60年代以前）2.負債風(fēng)險管理模式階段（20世紀60年代）3．資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段（20世紀70年代）4．全面風(fēng)險管理模式階段（20世紀80年代）13、商業(yè)銀行可采用映射外部數(shù)據(jù)的技術(shù)估計平均違約概率。關(guān)于該項技術(shù)，下列說法有誤的是（）。A、銀行可將內(nèi)部評級映射到外部信用評級機構(gòu)或類似機構(gòu)的評級，將外部評級的違約概率作為內(nèi)部評級的違約概率B、評級映射時，對同樣的債務(wù)人內(nèi)部評級和外部評級可相互比較C、銀行應(yīng)避免映射方法或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)針對債務(wù)人的違約風(fēng)險，并反映債項的特征【參考答案】：C【解析】：D項，銀行應(yīng)避免映射方法或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)針對債務(wù)人的違約風(fēng)險，而不反映債項的特征。14、某銀行2008年初關(guān)注類貸款余額為4000億元，其中在2008年末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間關(guān)注類貸款因回收減少了500億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為（）。A、12．5%B、17．1%C、11．3%【參考答案】：B【解析】：答案為C。將題中已知條件代入公式：關(guān)注類貸款遷徙率一期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%=600/(4000-500)≈17．1%。其中，期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報告期末分類為次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。15、下列關(guān)于事件的說法，不正確的是（）。A、概率描述的是偶然事件，是對未來發(fā)生的不確定性中的數(shù)量規(guī)律進行度量B、確定性事件是指，在不同的條件下重復(fù)同一行為或試驗，出現(xiàn)的結(jié)果也是相同的C、在每次隨機試驗中可能出現(xiàn)、也可能不出現(xiàn)的結(jié)果稱為隨機事件【參考答案】：B【解析】：C項應(yīng)為在相同的條件下重復(fù)。三、判斷題（共20題，每題1分）1、貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的筆數(shù)可以分為一次轉(zhuǎn)讓和回購式轉(zhuǎn)讓。（）【參考答案】：錯誤【解析】：內(nèi)部審計部門可以為商業(yè)銀行提供最直接的第一手資料和記錄。（）【參考答案】：錯誤【解析】：答案為B。風(fēng)險管理部門可以為內(nèi)部審計部門提供最直接的第一手資料和記錄2、情景分析是一種單因素分析方法?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：是多因素分析方法，所以此說法錯誤。3、根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系依賴程度的不同，內(nèi)部評級法可分為初級法、中級法和高級法三種。（）【參考答案】：錯誤【解析】：根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系依賴程度的不同，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種。采用內(nèi)部評級初級法的銀行應(yīng)自行估計違約概率，違約損失率、違約風(fēng)險暴露和有效期限等由監(jiān)管部門規(guī)定。而采用高級法的銀行應(yīng)該估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露和有效期限。4、行業(yè)風(fēng)險預(yù)警指標中，勞動生產(chǎn)率=（截至當月累計工業(yè)增加值總額×12）/（行業(yè)職工平均人數(shù)×累計月數(shù)）×100%，該指標越高表明行業(yè)生產(chǎn)技術(shù)越先進，單位員工產(chǎn)出越多。（）【參考答案】：正確5、商業(yè)銀行的經(jīng)濟資本就是賬面資本。（）【參考答案】：錯誤【解析】：經(jīng)濟資本又稱為風(fēng)險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風(fēng)險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。6、馬柯維茨的投資組合理論認為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不等于0，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的作用。（）【參考答案】：錯誤【解析】：馬柯維茨的投資組合理論認為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不等于1（即不完全正相關(guān)），分散投資于這兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的作用。7、資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款（尤其是長期貸款）和其他投資的資金來源之一，它和商業(yè)銀行負債一樣肩負著提供融資的使命。（）【參考答案】：正確【解析】：資本為商業(yè)銀行提供融資。與其他企業(yè)一樣，資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款（尤其是長期貸款）和其他投資的資金來源之一，它和商業(yè)銀行負債一樣肩負著提供融資的使