動態(tài)本錢監(jiān)控及預(yù)警工作指引1.目的.指導(dǎo)部門、分公司進(jìn)行本錢統(tǒng)計報表填報工作；.掌握公司工程的本錢變動情況，以便及時發(fā)現(xiàn)本錢偏差及時作決策。.適用范圍適用于公司在施工程工程動態(tài)本錢變化的監(jiān)控與預(yù)警。獨立運營工程總負(fù)責(zé)制公司參照制定相應(yīng)制度。.填報說明：1“目標(biāo)本錢”按本錢招采部下達(dá)的本錢指標(biāo)填寫，一般不能調(diào)整，特殊需要調(diào)整的，執(zhí)行目標(biāo)本錢調(diào)整相關(guān)規(guī)定。“已簽約合同值”、“未簽約合同預(yù)計值”和“新增動態(tài)成本”填報方式(1)假設(shè)同一“科目名稱”中包含多個合同，依據(jù)《工程目標(biāo)本錢合同分解表》，當(dāng)新簽訂合同在“目標(biāo)本錢”范圍內(nèi)的，新簽訂合同值累加在“已簽約合同值”中；當(dāng)新簽訂合同為“目標(biāo)本錢”范圍外增項,填寫在“新增動態(tài)本錢”中。(2)假設(shè)某一“科目名稱”中尚無合同發(fā)生，本科目“未簽約合同預(yù)計值”按照目標(biāo)本錢值填寫；假設(shè)某一“科目名稱”中包含多個合同,且局部合同已經(jīng)簽訂、局部合同尚未簽訂，已簽訂的合同值填寫在“已簽約合同值”中，未簽訂的合同依據(jù)《工程目標(biāo)本錢合同分解表》中該合同的目標(biāo)本錢填寫在“未簽約合同預(yù)計值”中。（3）假設(shè)在工程實施過程中實際簽訂的合同相對于《工程目標(biāo)本錢合同分解表》的原計劃合同或合同大類發(fā)生了合約拆分、合約合并和合約刪除的情況，按以下方式填制報表。1）合約拆分。工程實施過程中將原計劃合同或合同大類拆分成多個具體的合同，且局部合同已經(jīng)簽訂、局部合同尚未簽訂，已簽訂的合同值填寫在“已簽約合同值”中，未簽訂的合同依據(jù)原計劃合同或合同大類目標(biāo)值減去已簽約合同值的余額填寫在“未簽約合同預(yù)計值”中。2）合約合并。①假設(shè)在工程實施過程中同一本錢科目內(nèi)不同合同合并為同一個合同，將實際合同值填寫在“已簽約合同值”中；②假設(shè)在工程實施過程中將不同本錢科目內(nèi)的合同合并為同一個合同，需將該合同值分解填報在相應(yīng)本錢科目的“已簽約合同值”中。3）合約刪除。假設(shè)在工程實施過程中出現(xiàn)某一原計劃合同將不再發(fā)生，直接將該合同包含的工程事項刪除，按照實際合同值為零填寫在“已簽約合同值”中。“動態(tài)本錢”指“已簽約合同值”、“未簽約合同預(yù)計值”和“新增動態(tài)本錢”的累加值。.4本錢差異指“動態(tài)本錢”減“目標(biāo)本錢”的差額。當(dāng)差異為正數(shù)時，說明動態(tài)本錢超出目標(biāo)本錢，應(yīng)在差異原因中加以說明。當(dāng)差異為負(fù)數(shù)時說明動態(tài)本錢未超出目標(biāo)本錢，無需說明差異原因。.動態(tài)本錢的預(yù)警級別黃色預(yù)警：當(dāng)部門或分公司的某項三級本錢科目突破目標(biāo)成本時，假設(shè)部門或分公司通過管控可實現(xiàn)總本錢目標(biāo)不超支，需制定本錢糾偏措施，給予該部門或分公司發(fā)出黃色預(yù)警；2橙色預(yù)警：當(dāng)部門或分公司的總本錢目標(biāo)被突破不超過3%時，部門和分公司需高度警惕并采取補救措施，盡量減少超支額，給予該部門或分公司發(fā)出橙色預(yù)警；3紅色預(yù)警：當(dāng)部門或分公司的總本錢突破超過3%時，本錢招采部和部門、分公司采取一切可能手段，嚴(yán)控審批，防止超支狀況加劇，以盡可能降低本錢增加額，給予該部門或分公司發(fā)出紅色預(yù)警。5.工作程序《目標(biāo)本錢（方案版）》審批完成后，各相關(guān)單位將其職責(zé)范圍內(nèi)的目標(biāo)本錢分解到該本錢科目所包含的具體合同，每項合同明確合同范圍和合同目標(biāo)金額。假設(shè)某一本錢科目所包含合同較多，此時尚不能細(xì)化到具體合同，可分解為合同大類，每一合同大類需明確包含內(nèi)容和目標(biāo)金額。最終匯總形成《工程目標(biāo)本錢合同分解表》。2拓展部、規(guī)劃設(shè)計部、工程部、質(zhì)量部、凱泰公司與分公司于每月28日前完本錢月度統(tǒng)計報表的填制工作并報送本錢招采部，經(jīng)營部將營銷費用、財務(wù)部將財務(wù)費和管理費于每季度末28日前完本錢季度統(tǒng)計報表的填制工作并報送本錢招采部。3報表報送方式為由各單位統(tǒng)計員報本單位負(fù)責(zé)人確認(rèn)后，通過0A辦公系統(tǒng)將電子版報表發(fā)送給本單位負(fù)責(zé)人和本錢招采部本錢管理員。4本錢招采部本錢管理員于次月5日前匯總統(tǒng)計報表，根據(jù)動態(tài)本錢的超出情況對相應(yīng)部門、分公司設(shè)定預(yù)警級別，并報本錢主管、本錢招采部部長審核、總經(jīng)濟師審批。5審批完成后針對超目標(biāo)本錢領(lǐng)宜對相應(yīng)部門、分公司發(fā)出預(yù)警。6本錢招采部將統(tǒng)計報表錄入0A系統(tǒng)信息庫。統(tǒng)計分析季度末、年末，部門、分公司對本單位目標(biāo)本錢完成情況進(jìn)行統(tǒng)計分析。2本錢招采部在部門、分公司統(tǒng)計分析基礎(chǔ)上完成公司在建項目的統(tǒng)計分析，寫出統(tǒng)計分析報告，統(tǒng)計報告應(yīng)包含部門、分公司的目標(biāo)本錢完成情況和預(yù)警情況。3定期組織本錢工作例會，由參與工程各相關(guān)單位負(fù)責(zé)人參加,