Q/YCC.G集團(tuán)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)Q/YCC.G.2.1.a-04集團(tuán)公司控股子公司和分公司管理方法2004.12.01實(shí)施2004.11.24發(fā)布集團(tuán)2004.12.01實(shí)施集團(tuán)公司控股子公司和分公司管理方法范圍本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了集團(tuán)控股子公司和分公司管理方法。本標(biāo)準(zhǔn)適用于集團(tuán)公司各部門及下屬各子公司、分公司。職責(zé)總裁負(fù)責(zé)本標(biāo)準(zhǔn)的審批與發(fā)布；行政或常務(wù)副總負(fù)責(zé)本標(biāo)準(zhǔn)的審核與執(zhí)行；企管部負(fù)責(zé)本標(biāo)準(zhǔn)的制定與運(yùn)行監(jiān)督及考核；各部門及下屬各子公司、分公司負(fù)責(zé)各自職責(zé)范圍內(nèi)與本標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)內(nèi)容的運(yùn)行。管理活動的內(nèi)容與方法目的為明確母子公司的出資關(guān)系，建立資本聯(lián)結(jié)紐帶，完善集團(tuán)功能，規(guī)范集團(tuán)成員的權(quán)利和義務(wù)，充分發(fā)揮企業(yè)集團(tuán)的整體優(yōu)勢，特制定本管理方法。本方法適用于集團(tuán)公司所控股的所有子公司和分公司。管理定位2.1集團(tuán)公司功能定位為戰(zhàn)略型控股公司，即以追求資本增值與多元產(chǎn)業(yè)開展為雙重目標(biāo)，具有明確的產(chǎn)業(yè)選擇和核心企業(yè)，母子公司關(guān)系穩(wěn)定，集團(tuán)公司通過控股方式形成戰(zhàn)略型企業(yè)集團(tuán)。2.2集團(tuán)公司根據(jù)外部環(huán)境和現(xiàn)有資源，從整個公司的角度制定公司的整體開展戰(zhàn)略，并通過掌握被控股子公司和分公司的控制權(quán)，使其業(yè)務(wù)活動服從于集團(tuán)公司的整體戰(zhàn)略活動。2.3集團(tuán)公司與各控股子公司和分公司的關(guān)系是通過戰(zhàn)略協(xié)調(diào)、控制和服務(wù)建立起來的，集團(tuán)公司不從事具體日常經(jīng)營，但通過掌握各控股子公司和分公司的股份獲得控制權(quán)，來支配各控股子公司和分公司的重大決策和經(jīng)營活動。2.4集團(tuán)公司采用戰(zhàn)略型控股公司體制的目的為了更好地是實(shí)現(xiàn)決策和執(zhí)行分開，產(chǎn)品經(jīng)營和產(chǎn)權(quán)經(jīng)營分開的現(xiàn)代企業(yè)管理原那么。責(zé)權(quán)劃分及決策機(jī)制3.3.1集團(tuán)職責(zé)依照法律程序和集團(tuán)章程，組織制定和實(shí)施集團(tuán)的長遠(yuǎn)規(guī)劃和開展戰(zhàn)略。開展投融資、企業(yè)購并、資產(chǎn)重組等資本經(jīng)營活動。3.3.1.3決定集團(tuán)內(nèi)部的重大事項(xiàng)。推進(jìn)集團(tuán)成員企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整。協(xié)調(diào)集團(tuán)成員企業(yè)之間的關(guān)系。編制集團(tuán)的合并會計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表。統(tǒng)一管理集團(tuán)的名稱、商標(biāo)、商譽(yù)等無形資產(chǎn)。建立集團(tuán)的市場營銷網(wǎng)絡(luò)和信息網(wǎng)絡(luò)。3.3.1.9決定其他有關(guān)集團(tuán)整體戰(zhàn)略活動的事項(xiàng)。3.3.2子公司、分公司職責(zé)3.3.2.1堅(jiān)決服從集團(tuán)的整體開展戰(zhàn)略，自覺接受集團(tuán)公司作為出資人的監(jiān)管，確保集團(tuán)整體目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。3.3.2.2遵循集團(tuán)的整體開展戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)編制本企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)、開展規(guī)劃、營銷計(jì)劃、生產(chǎn)計(jì)劃及其他有關(guān)方針、目標(biāo)、規(guī)劃等，經(jīng)集團(tuán)審批后組織實(shí)施。3.3.2.3認(rèn)真貫徹執(zhí)行集團(tuán)股東大會、董事會決議及其它指示精神、決定和規(guī)章制度。加強(qiáng)本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理，確保IS09001、IS01400K0HSAS18001三合一體系正常運(yùn)行，產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)標(biāo)，生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)圓滿實(shí)現(xiàn)，企業(yè)管理水平及經(jīng)濟(jì)效益不斷提高。3.3.2.5作好市場調(diào)查，準(zhǔn)確掌握市場信息，及時調(diào)整經(jīng)營策略，不斷提高企業(yè)的市場競爭力和市場占有率。3.3.2.6負(fù)責(zé)編制本企業(yè)年度經(jīng)營預(yù)算和費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃，并提交集團(tuán)審批，經(jīng)批準(zhǔn)后負(fù)責(zé)遵照執(zhí)行。各企業(yè)編制預(yù)算時要遵循節(jié)約、合理的原那么，不斷提高費(fèi)用控制和預(yù)算管理水平。3.3.2.7加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，堅(jiān)決貫徹執(zhí)行各級財(cái)務(wù)管理制度和有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真開展增收節(jié)支工作，合理有效地使用企業(yè)資金，及時催收應(yīng)收款及其它款項(xiàng)，確保資金流動快速、安全、有效。3.3.2.8負(fù)責(zé)作好其他有關(guān)本企業(yè)的工作。3.3.3集團(tuán)職權(quán)3.3.3.1各控股子公司、分公司總經(jīng)理任免權(quán)。3.3.3.2各控股子公司、分公司副總、總工、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其他有關(guān)人員任免權(quán)。3.3.3.3各控股子公司、分公司組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、調(diào)整及人員編制、配置等審批權(quán)。3.3.3.4各控股子公司、分公司開展工程、技術(shù)改造工程、新產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃及其他有關(guān)投資計(jì)劃的審批權(quán)。3.3.3.5各控股子公司、分公司勞開工資結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)、差旅費(fèi)、手機(jī)費(fèi)等報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)及其它有關(guān)福利標(biāo)準(zhǔn)的制定權(quán)和調(diào)整審批權(quán)。3.3.3.6各控股子公司、分公司物資供應(yīng)采購的管理、監(jiān)督與統(tǒng)一審批權(quán)。3.3.3.7各控股子公司、分公司財(cái)務(wù)集中管理權(quán)。3.3.3.8各控股子公司、分公司預(yù)算費(fèi)用審批權(quán)。3.3.3.9對各控股子公司、分公司總經(jīng)理及有關(guān)人員的監(jiān)督、考核、獎懲權(quán)。3.3,4子公司、分公司職權(quán)3.3.4.1本企業(yè)副總、總工等由集團(tuán)任免的高級管理人員的提名建議權(quán)。本企業(yè)中層管理人員任免權(quán)。3.3.4.3本企業(yè)勞動用工自主權(quán)。本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營自主權(quán)，由集團(tuán)統(tǒng)一銷售的經(jīng)營權(quán)除外。3.3.4.5本企業(yè)機(jī)構(gòu)及人員編制調(diào)整的建議權(quán)。3.3.4.6本企業(yè)勞開工資結(jié)算及其它福利標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整的建議權(quán)。3.3.4.7本企業(yè)開展工程、技改工程、新產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃及其它投資計(jì)劃的提議權(quán)和編制權(quán)。有關(guān)改進(jìn)本企業(yè)物資供應(yīng)與采購管理的建議權(quán)。3.3.4.9本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算及費(fèi)用預(yù)算的編制權(quán)。有關(guān)改進(jìn)本企業(yè)財(cái)務(wù)管理、資金運(yùn)用等方面的建議權(quán)。3.4.11本企業(yè)內(nèi)人員考核、獎懲權(quán)及由集團(tuán)任免的高級管理人員調(diào)整的建議權(quán)。決策機(jī)制及程序.4.1集團(tuán)對各控股子公司和分公司的管理實(shí)行直線職能制，即對各控股子公司和分公司的各項(xiàng)決策由董事會、董事長或總裁作出，集團(tuán)各職能部門對各控股子公司和分公司的管理享有建議權(quán)，并對相關(guān)的業(yè)務(wù)負(fù)有指導(dǎo)、監(jiān)督、建議及反應(yīng)的責(zé)任和義務(wù)。.4.2董事會、董事長或總裁根據(jù)需要可委托或授權(quán)集團(tuán)副總、總工等高層管理人員對各控股子公司和分公司的管理作出相關(guān)決策，各控股子公司和分公司必須遵照執(zhí)行。.4.3各控股子公司和分公司必須嚴(yán)格按照本方法中有關(guān)責(zé)權(quán)的規(guī)定，對需報(bào)集團(tuán)審批的事項(xiàng)進(jìn)行上報(bào)，凡涉及集團(tuán)職能部門管理范圍的，需經(jīng)職能部門審核，然后經(jīng)分管副總審核后報(bào)總裁審批，一般情況下不得越級上報(bào)，特殊情況或重大事項(xiàng)需經(jīng)總裁直接審批的除外。.4.4各控股子公司和分公司實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，由總經(jīng)理根據(jù)各控股子公司和分公司的責(zé)權(quán)范圍在本企業(yè)內(nèi)行使決策權(quán)。職能管理組織機(jī)構(gòu)及人員編制各控股子公司和分公司組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員編制及調(diào)整等方案，由各控股子公司和分公司根據(jù)集團(tuán)人事部門制定的有關(guān)管理方法或方案制定，經(jīng)集團(tuán)人事等相關(guān)部門審核并報(bào)總裁批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。3.5.1.2各控股子公司和分公司設(shè)置組織機(jī)構(gòu)及配置人員時必須堅(jiān)持精簡、高效的原那么，確保工作效率和勞動生產(chǎn)率保持在較高的水平。各控股子公司和分公司需調(diào)整組織機(jī)構(gòu)及人員編制時，必須及時報(bào)集團(tuán)審批，否那么超編人員開支一律不得計(jì)入本錢費(fèi)用工程進(jìn)行核算。3.5.1.4集團(tuán)人事部門應(yīng)定期或不定期對各控股子公司和分公司的組織機(jī)構(gòu)等人員變動情況進(jìn)行實(shí)地考察利監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)有違規(guī)行為者必須予以及時處理。3.5.2勞動人事管理3.5.2.1各控股子公司和分公司在各自經(jīng)營范圍內(nèi)享有充分的勞動用工權(quán)，可根據(jù)生產(chǎn)與經(jīng)營的需要，在預(yù)算范圍內(nèi)合理地使用工人，包括增招、裁減或調(diào)整等。對由集團(tuán)任免的管理人員，各控股子公司和分公司可根據(jù)其工作績效向集團(tuán)提出調(diào)整、任免等建議，經(jīng)集團(tuán)同意后可作相應(yīng)的處理。3.5.2.3各控股子公司和分公司所有人員工資結(jié)算、差旅費(fèi)、手機(jī)費(fèi)及其它福利費(fèi)等標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一由集團(tuán)人事、財(cái)務(wù)部門制定，報(bào)總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行，超標(biāo)準(zhǔn)一律不得納入各控股子公司和分公司本錢費(fèi)用工程。集團(tuán)人事部門應(yīng)定期或不定期對各控股子公司和分公司勞動人事管理情況進(jìn)行監(jiān)督、考察，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時處理。3.5.3生產(chǎn)經(jīng)營管理3.5.3.1每年年初，集團(tuán)應(yīng)將制定的集團(tuán)整體戰(zhàn)略目標(biāo)的要求分解下發(fā)到各控股子公司和分公司，由各控股子公司和分公司據(jù)此制定各自的年度生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)及其它技術(shù)改造、新產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃，并報(bào)集團(tuán)審批后執(zhí)行。3.5.3.2各控股子公司和分公司根據(jù)經(jīng)集團(tuán)審批后的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃組織相應(yīng)的生產(chǎn)、經(jīng)營與管理，在執(zhí)行過程中如需調(diào)整計(jì)劃的必須及時向集團(tuán)提交申請，并說明理由及調(diào)整計(jì)劃。未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自更改、調(diào)整原定的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃，否那么按考核有關(guān)規(guī)定處理。3.5.3.3通過集團(tuán)銷售中心統(tǒng)一銷售產(chǎn)品的各控股子公司和分公司必須按照銷售部門下達(dá)的供需計(jì)劃及時制定相應(yīng)的生產(chǎn)計(jì)劃，同時配合集團(tuán)物資管理部門認(rèn)真做好相關(guān)的物資供應(yīng)與采購工作，確保生產(chǎn)順利進(jìn)行及銷售部門發(fā)貨通暢。3.5.3.4銷售總公司應(yīng)加強(qiáng)銷售計(jì)劃管理，加大市場調(diào)研及信息收集力度，加強(qiáng)市場預(yù)測與分析，力爭較準(zhǔn)確地編制出月度銷售供需計(jì)劃，以便生產(chǎn)部門有合理的準(zhǔn)備時間組織生產(chǎn)。特殊情況下編制月度銷售供需計(jì)劃有困難時，要確保周或旬銷售計(jì)劃的及時編制，從而最大限度地保證物流暢通。3.5.3.5自營銷售的各控股子公司和分公司需作好市場調(diào)查，準(zhǔn)確地掌握市場信息，并根據(jù)市場變化及時調(diào)整營銷策略，確保集團(tuán)產(chǎn)品的市場競爭力和占有率穩(wěn)步提高。3.5.3.6自營銷售的各控股子公司和分公司必須嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)制定的統(tǒng)一銷售政策，不得擅自作出提高下浮點(diǎn)、變相剎價等擾亂集團(tuán)統(tǒng)一銷售政策的舉措，確需調(diào)整的必須經(jīng)集團(tuán)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。3.5.3.8各控股子公司和分公司應(yīng)加強(qiáng)相互間的交流與協(xié)作，確保信息共享、物流暢通，使集團(tuán)的整體優(yōu)勢資源得到充分利用，發(fā)揮出最大的效益。3.5.3.9各控股子公司和分公司應(yīng)高度重視技術(shù)創(chuàng)新與技術(shù)進(jìn)步，應(yīng)根據(jù)各自的實(shí)際制定相關(guān)的技術(shù)改進(jìn)、產(chǎn)品改進(jìn)、新產(chǎn)品開發(fā)等開展計(jì)?劃，報(bào)集團(tuán)技術(shù)部門綜合權(quán)衡后，根據(jù)集團(tuán)整體資源進(jìn)行統(tǒng)一部署利實(shí)施，以確保集團(tuán)能始終保持強(qiáng)勁的開展動力。3.5.3.10根據(jù)《長城電器集團(tuán)物資供應(yīng)與采購管理方法》的有關(guān)規(guī)定，各控股子公司和分公司的物資供應(yīng)與采購一律實(shí)行招投標(biāo)制，并由集團(tuán)公司物資管理部門統(tǒng)一管理，各控股子公司和分公司必須接受集團(tuán)公司物資管理部門的監(jiān)督與管理。3.5.4財(cái)務(wù)管理各控股子公司和分公司的財(cái)務(wù)由集團(tuán)統(tǒng)一管理，即各控股子公司和分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及相關(guān)的會計(jì)、出納、審核等人員均由集團(tuán)統(tǒng)一指派，并接受集團(tuán)的統(tǒng)一指揮，其工資、獎金由集團(tuán)統(tǒng)一支付，年終時再計(jì)入各專業(yè)公司本錢。各控股子公司和分公司各項(xiàng)費(fèi)用開支應(yīng)嚴(yán)格按照集團(tuán)財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，不得私立小金庫，違者從重處分。3.5.4.3各控股子公司和分公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織采購人員、車間管理人員、倉儲保管人員、財(cái)務(wù)人員開展生產(chǎn)本錢控制、核算、管理工作。各控股子公司和分公司應(yīng)加強(qiáng)資金運(yùn)作及合同管理，防止出現(xiàn)合同欺詐行為，確保資金使用安全。3.6監(jiān)督與考核3.6.1集團(tuán)對各控股子公司和分公司的考核采取經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任考核制，即通過簽訂經(jīng)濟(jì)目標(biāo)考核責(zé)任書的形式對各控股子公司和分公司的考核內(nèi)容及獎懲方法予以明確規(guī)定，年終根據(jù)其完成情況予以獎勵與懲罰。3.6.2為加大監(jiān)督力度，集團(tuán)每月要對各控股子公司和分公司進(jìn)行績效考核，以確保各控股子公司和分公司的