201*年年終備品備件庫盤點計劃201*年年終備品備件庫盤點規(guī)劃

***********公司

201*年年終備品備件全面盤點規(guī)劃

一、盤點目的：

確保公司的存貨資產(chǎn)安全完整、賬實相符，把握存貨進出訪用狀況及合理性。二、盤點日期：

201*年*月*日至*月*日。三、盤點范圍：

綜合材料庫備件、油料、輔材等在庫物資的年度全面盤點，包括寄售物資。四、盤點人員：

盤點人：*****會點人：*****協(xié)點人：*****五、人員分工：

盤點人負(fù)責(zé)點計數(shù)量。

會點人負(fù)責(zé)會點并記錄，與盤點人分段核對、確認(rèn)數(shù)據(jù)及監(jiān)視核查工作。

協(xié)點人負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)盤點時的料品整理、搬運、核對等工作。六、盤點方法：

盤點方法采納實地盤點法。全部盤點都以靜態(tài)盤點為原則，須做到方法合理、科學(xué)，計量精確、數(shù)據(jù)真實、記錄完整，由生產(chǎn)統(tǒng)計人員匯總后出具盤點報告。七、盤點要求：

1、各項財務(wù)賬冊應(yīng)于盤點前登記完畢，如因特別緣由，無法完成時，應(yīng)由財務(wù)部門將尚未入賬的有關(guān)單據(jù)如繳庫單、領(lǐng)料單、退料單、收料單等利用“結(jié)存調(diào)整表”一式叁聯(lián)，將賬面數(shù)調(diào)整為正確的賬面結(jié)存數(shù)后，其次聯(lián)財務(wù)部門自存，第一聯(lián)和第三聯(lián)分送盤點人。請財務(wù)人員在18日前完成此項工作。

2、盤點開頭應(yīng)停頓財物的進出及移動。除緊急合同外，暫停收發(fā)貨物，盼望各部門積極協(xié)作。

3、現(xiàn)場盤點過程中，在盤點數(shù)量的同時，應(yīng)合理評估盤點對象是否存在殘、次、冷背或毀損等減值跡象，如有則準(zhǔn)時進展記錄并作為計提存貨跌價預(yù)備的根底。

4、各部門參與盤點人員請在12月18日8:30準(zhǔn)時到庫房進展全面盤點。若因故無法參與，請該部門負(fù)責(zé)人另行安排適宜人員。盤點時未獲通知不得提前離開，在現(xiàn)場協(xié)作工作。未依規(guī)定參與者將報請公司領(lǐng)導(dǎo)賜予通報批判。

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四川煙葉復(fù)烤有限責(zé)任公司

規(guī)章制度

備品備件治理方法

制度編號：SCFK/2/08-02-201*擬制部門：企業(yè)治理部審核人：桂冬批準(zhǔn)人：步克

201*年3月19日公布201*年3月19日執(zhí)行

備品備件治理方法SCFK/2/08-02-201*

1目的和適用范圍

1.1為保證生產(chǎn)的正常進展，滿意公司備品備件需求，充分利用各復(fù)烤廠庫存資源，削減備品備件資金占用，提高備品備件利用率，建立公司備件申報、審核、選購、庫存、領(lǐng)用等的標(biāo)準(zhǔn)體系，特制定本治理方法。

1.2本方法適用于公司本部及各復(fù)烤廠備品備件治理。2職責(zé)

2.1生產(chǎn)設(shè)備治理部

2.1.1負(fù)責(zé)公司備品備件需求規(guī)劃和資金規(guī)劃的審核、調(diào)劑；2.1.2負(fù)責(zé)怪件質(zhì)量監(jiān)控工作；

2.1.3負(fù)責(zé)各復(fù)烤廠年度備品備件耗用與庫存資金定額的下達(dá)、考核；

2.1.4負(fù)責(zé)各復(fù)烤廠上報擬報廢備件的鑒定工作。2.1.5指導(dǎo)各復(fù)烤廠庫存?zhèn)浼那宀楸P點工作；

2.1.6幫助辦公室做好供給商備件庫的建立和選購制度的修訂。2.2辦公室

2.2.1負(fù)責(zé)組織備件價格治理，并進展備品備件的比質(zhì)比價；2.2.2負(fù)責(zé)怪品備件選購合同簽訂；2.2.3負(fù)責(zé)怪品備件供給商治理；2.2.4負(fù)責(zé)怪品備件貨款結(jié)算工作；

2.2.5負(fù)責(zé)組織備件質(zhì)量治理，對不合格物資退貨或調(diào)換；2.2.６負(fù)責(zé)怪件資金預(yù)算的編制；

2.2.７負(fù)責(zé)對授權(quán)各復(fù)烤廠選購業(yè)務(wù)的指導(dǎo)與治理；2.2.８負(fù)責(zé)組織各復(fù)烤廠庫存?zhèn)浼那宀楸P點；

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2.2.9負(fù)責(zé)供給商備件庫的建立和選購制度的修訂；2.2.10負(fù)責(zé)供給商備件庫的備件名目的建立和準(zhǔn)時更新；2.3財務(wù)治理部

2.3.1參加備件價格治理工作；

2.3.2負(fù)責(zé)指導(dǎo)公司備件的清查盤點工作；

2.3.3負(fù)責(zé)怪件資金預(yù)算審核及備件選購資金的支付與治理。2.4人力資源治理部

2.４.1參加備件價格治理工作；2.4.2參加公司備件的清查盤點工作；2.4.3負(fù)責(zé)怪件選購合同的審核。

2.４.４負(fù)責(zé)怪件選購、治理的監(jiān)視與標(biāo)準(zhǔn)工作。2.5復(fù)烤廠

2.5.1負(fù)責(zé)本廠備品備件年度、月度需求規(guī)劃資金申報；2.5.2負(fù)責(zé)年度、月度備件需求規(guī)劃的編制、初審和上報工作；；2.5.3負(fù)責(zé)執(zhí)行公司授權(quán)范圍內(nèi)的備品備件選購；2.5.4負(fù)責(zé)怪件的收貨、驗貨、入庫及發(fā)放工作；

2.5.5負(fù)責(zé)怪件信息治理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)錄入、維護與票據(jù)整理與上報；2.5.6負(fù)責(zé)執(zhí)行和完成各項備件治理掌握指標(biāo)；2.5.7負(fù)責(zé)擬報廢備件的前期技術(shù)初鑒、上報工作；2.5.8負(fù)責(zé)怪件的清查盤點工作；

2.5.９負(fù)責(zé)怪件質(zhì)量問題的收集、反應(yīng)工作；2.5.10負(fù)責(zé)報廢備件處置的詳細(xì)組織和實施2.5.11負(fù)責(zé)健全完善備品備件治理的實施細(xì)則。3備品備件規(guī)劃治理

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3.1規(guī)劃制定與上報

為保障備品備件的準(zhǔn)時供給與合理庫存，公司備品備件選購實行全面規(guī)劃治理，各復(fù)烤廠備品備件規(guī)劃（含資金規(guī)劃）以年度設(shè)備修理費用為根底，實行以月度備品備件規(guī)劃為主，月度補充規(guī)劃為輔的治理模式。

3.2烤季備品備件預(yù)算

3.2.1各復(fù)烤廠依據(jù)生產(chǎn)加工、設(shè)備完好率、設(shè)備的運行狀況、現(xiàn)有庫存等仔細(xì)編制每個烤季的備品備件需求預(yù)算（包括資金預(yù)算），并經(jīng)廠長初審后，送生產(chǎn)設(shè)備治理部、辦公室和財務(wù)治理部共同審核；

3.2.2審核后形成復(fù)烤廠烤季備品備件年度預(yù)算，經(jīng)公司預(yù)算治理委員會同意后生效；

3.2.3月度備品備件消耗及備品備件選購資金掌握在年度預(yù)算范圍內(nèi)。

3.3月度規(guī)劃

3.3.1月度規(guī)劃作為備品備件治理的常規(guī)性規(guī)劃，將年度備品備件預(yù)算分解至月度執(zhí)行。

3.3.2復(fù)烤廠備品備件使用部門依據(jù)設(shè)備運行狀況及庫存量提出備件需求，統(tǒng)一由設(shè)備治理科編制月度需求規(guī)劃，經(jīng)分管廠長對月度需求規(guī)劃進展初步審核后上報公司，經(jīng)生產(chǎn)設(shè)備治理部審核，公司分管經(jīng)理復(fù)審后，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)同意后辦公室購置。

3.3.３復(fù)烤廠每月需準(zhǔn)時上報次月備品備件需求規(guī)劃，以避開造成對生產(chǎn)的影響。

3.3.4月度規(guī)劃須按保障生產(chǎn)、不形成積壓為原則。在制定規(guī)劃時須核實庫存狀況，對因規(guī)劃不準(zhǔn)造成的庫存超儲擔(dān)當(dāng)治理責(zé)任,申報部

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門擔(dān)當(dāng)70%責(zé)任，審核部門擔(dān)當(dāng)30%的責(zé)任。

3.4月度補充規(guī)劃急件需求作為處理設(shè)備緊急故障的應(yīng)急需求，力求盡量削減，以降低選購費用。急件規(guī)劃準(zhǔn)時報送準(zhǔn)時處理。

3.4.1月度補充規(guī)劃是作為處理設(shè)備緊急故障應(yīng)急需求，力求削減，以降低選購費用。

3.4.2月度補充規(guī)劃需準(zhǔn)時報送準(zhǔn)時處理，由辦公室在公司合格供給商處選購，同時完善相關(guān)手續(xù)。

3.4.3月度補充規(guī)劃原則上不得超過2次/月。3.5設(shè)備年度檢修備品備件規(guī)劃

3.5.1設(shè)備年度檢修備品備件規(guī)劃依據(jù)設(shè)備運行狀況、年度設(shè)備檢修內(nèi)容及修理費用等方面統(tǒng)籌考慮，進展編制。

3.5.2設(shè)備年度檢修備品備件規(guī)劃同年度設(shè)備檢修規(guī)劃一同上報，經(jīng)生產(chǎn)設(shè)備治理部初審后（需到各廠調(diào)研），并組織召開設(shè)備年度檢修方案爭論會通過后，上報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，辦公室實施購置。

3.6規(guī)劃審核與下達(dá)

3.6.1備品備件規(guī)劃嚴(yán)格執(zhí)行逐級審核審批制。經(jīng)逐級審核審批的備品備件選購規(guī)劃，以傳真形式反應(yīng)給各復(fù)烤廠，并將審核后的備品備件規(guī)劃轉(zhuǎn)發(fā)到辦公室進展選購。

3.6.2凡未經(jīng)批準(zhǔn)的備品備件選購規(guī)劃一律不得進展選購，選購后一律不得付款。

4備品備件結(jié)算治理

4.1備品備件選購資金實行預(yù)算治理，復(fù)烤廠依據(jù)備品備件選購規(guī)劃，申報選購資金預(yù)算。經(jīng)審定的資金預(yù)算額原則上不得突破，執(zhí)行應(yīng)根本均衡。

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4.2設(shè)備年度檢修期間由于新增檢修工程確需購置備件的，由復(fù)烤廠對增加購置配件說明緣由，上報公司，經(jīng)生產(chǎn)設(shè)備治理部審核、公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，交由辦公室購置。

4.3備品備件選購須準(zhǔn)時辦理入庫手續(xù)，并在備品備件入庫驗收合格前方能進展結(jié)算付款。

4.4辦公室對集中選購的貨款進展統(tǒng)一結(jié)算。4.5復(fù)烤廠對零星選購貨款自行結(jié)算。5備品備件庫存治理

5.1備品備件庫存治理由各復(fù)烤廠負(fù)責(zé)。各復(fù)烤廠須結(jié)合廠內(nèi)實際狀況建立健全相關(guān)實施細(xì)則，做好復(fù)烤廠內(nèi)部備品備件入庫、出庫、退庫、盤點、使用、報廢等治理工作。

5.2備品備件入庫治理

5.2.1購入的備品備件運達(dá)廠內(nèi)，設(shè)備治理科應(yīng)按入庫檢驗要求準(zhǔn)時組織相關(guān)人員對備件進展驗收，檢驗合格前方能入庫，需要試用的備件應(yīng)交使用部門試用；對存在質(zhì)量問題的備件應(yīng)向物資選購部門聯(lián)系，準(zhǔn)時退換貨；不合格物資不得辦理入庫手續(xù)，對供應(yīng)不合格物資的供給商根據(jù)《供給商治理方法》相關(guān)規(guī)定進展處理。

5.2.2入庫時備品備件保管員依據(jù)經(jīng)辦人出具的選購合同、銷貨清單，精確地開具入庫單；

5.2.3入庫后由備品備件保管員準(zhǔn)時做好帳、卡、物工作；5.2.4入庫后經(jīng)辦人準(zhǔn)時應(yīng)將入庫單的財務(wù)聯(lián)交到財務(wù)治理科，以便準(zhǔn)時核帳；

5.2.5對于急需使用又不便入庫的備品備件，可在使用現(xiàn)場按入庫程序進展檢驗后開具入庫單；

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5.2.6為削減備件庫存，各復(fù)烤廠應(yīng)加強設(shè)備巡檢，提高設(shè)備預(yù)防修理的比例；公司辦公室同生產(chǎn)設(shè)備治理部一起選取特定的供給商建立供給商備件庫，對各復(fù)烤廠所需配件準(zhǔn)時發(fā)貨（復(fù)烤廠準(zhǔn)時辦理備件的申報手續(xù)），確保在復(fù)烤廠提出需求規(guī)劃后12小時內(nèi)送達(dá)復(fù)烤廠滿意復(fù)烤廠設(shè)備修理的需要，從公司辦公室選定的供給商庫房內(nèi)領(lǐng)取的配件不在急件申購的范圍內(nèi)，作為公司公共庫房使用。

5.2.7購入的加工件需根據(jù)備品備件入庫程序進展入庫；5.2.8經(jīng)外協(xié)修理或自行修復(fù)的可用備品備件，不再辦理入庫，但應(yīng)建立備查薄，注明修復(fù)人、修復(fù)日期、規(guī)格型號等信息，以質(zhì)量便利追溯；

（備品備件入庫流程表）

備品備件加工件備件組織人員驗收按合同及清單收貨做帳卡物工作入庫單交財務(wù)修理件按清單收貨按清單收貨做帳卡物工作建立備查薄

5.2.9設(shè)備修理更換配件需建立配件更換檔案，對非正常損壞配件進展分析，以杜絕類似狀況再次發(fā)生；更換后無使用價值的或不能修復(fù)

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使用的備品備件，需進展報廢鑒定；報廢后的物資準(zhǔn)時建檔，交倉儲廢料庫，按《廢舊物資處理方法》處理；

5.2.10各復(fù)烤廠需準(zhǔn)時對領(lǐng)用的配件進展登記入帳，并在每月5日前，各復(fù)烤廠備件治理員需將上月備件庫存狀況（明細(xì)表）和備件消耗狀況以電子版形式上報生產(chǎn)設(shè)備治理部

5.3備品備件出庫程序

5.3.1備品備件出庫要仔細(xì)執(zhí)行先進先出、推陳儲新的原則進展發(fā)放；

5.3.2備件的領(lǐng)用需依據(jù)備件的金額進展領(lǐng)用審批，對于備件金額在201*元以下備件由班長簽字同意前方可領(lǐng)用；對備件金額在201*-5000元的配件需車間主任簽字同意前方可領(lǐng)用（可電話請示后補充簽字）；對于備件金額在5000元以上備件需上報設(shè)備治理科科長同意前方可領(lǐng)用（可電話請示后補充簽字）。

5.3.3備件的領(lǐng)用需由領(lǐng)用人供應(yīng)審核人簽字（可在出庫單上簽字）、領(lǐng)用的備品備件名稱、規(guī)格型號及數(shù)量，備品備件保管員照實開具出庫單前方能領(lǐng)用；

5.3.４出庫后保管員應(yīng)準(zhǔn)時將出庫單的財務(wù)聯(lián)交到財務(wù)治理科，以便準(zhǔn)時核帳；

5.3.５生產(chǎn)車間、易損的備品備件，經(jīng)設(shè)備治理科審批后，由修理班領(lǐng)出，并妥當(dāng)治理；為了應(yīng)對突發(fā)設(shè)備故障縮短設(shè)備搶修時間，修理班可在月初向設(shè)備治理科申報肯定數(shù)量的常用的緊固件、易損消耗類備件，或修復(fù)后的備用零部件，存放在修理室，按庫房物資治理要求進展治理，定期盤點保證物卡帳相實，多余備件在月末，必需辦理退庫手續(xù)。

5.3.６備件治理員每日收集數(shù)據(jù)錄入備品備件信息庫，確保收集數(shù)

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據(jù)真實有效。

5.3.7各復(fù)烤廠備件庫存實行統(tǒng)一治理，各復(fù)烤廠庫存?zhèn)浼㈦娮訖n案，報生產(chǎn)設(shè)備治理部，由生產(chǎn)設(shè)備治理部購建公司級的備件虛擬庫，各廠備件統(tǒng)一治理，統(tǒng)一調(diào)配，削減備件庫存。

（備品備件出庫流程表）

領(lǐng)料員領(lǐng)料備件治理員進展數(shù)據(jù)收集錄入單據(jù)交財務(wù)開具出庫單備品備件做帳卡物工作

5.3.8對出庫后的備件進展跟蹤治理，對單價金額在100元以上的備件，備件治理員應(yīng)主動收集并錄入備件的檔案信息，除原有要求錄入信息外，新增了生產(chǎn)廠家、供給商、更換的詳細(xì)位置、更換上時間、修理記錄、潤滑記錄、更換下時間等信息錄入。

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備件入庫出庫備件治理員進展數(shù)據(jù)收據(jù)及登記組織人員驗收領(lǐng)料人領(lǐng)料內(nèi)容：備件類型、存貨編碼、備件名稱、規(guī)格型號、單價、計量單位、生產(chǎn)廠家、供給商、更換詳細(xì)位置、更換上、下時間、修理記錄、潤滑記錄按合同及清單收貨開出庫單更換下備件治理分類開入庫單做賬卡物工作出庫單交財務(wù)可修理件自行修理或外協(xié)修理不行修理件做賬卡物工作移交廢料庫入庫單交財務(wù)移交庫存登記重新使用成批后進展處理

5.4備品備件退庫程序

5.4.1備品備件領(lǐng)用后，發(fā)覺質(zhì)量問題，必需準(zhǔn)時退庫，由設(shè)備治理科向生產(chǎn)設(shè)備治理部和辦公室準(zhǔn)時反應(yīng)，辦公室根據(jù)《合格供給商治理方法》的相關(guān)規(guī)定處置；

5.4.2領(lǐng)出的備品備件，沒有使用完的，需準(zhǔn)時退庫；

5.4.3所退備品備件必需與領(lǐng)料單的名稱規(guī)格型號等相符合，否則不予辦理退庫手續(xù)；

5.4.4退庫時，保管員依據(jù)出庫單重新開具入庫單，退庫人簽字確認(rèn)；

5.4.5退庫后，保管員需按入庫程序做好相關(guān)工作。5.5備品備件調(diào)撥程序

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5.5.1對于急需的備品備件，如其它復(fù)烤廠有庫存（供給商備件庫除外），可準(zhǔn)時進展急件調(diào)劑。

5.5.2由需求廠提出備品備件調(diào)撥申請，公司生產(chǎn)設(shè)備治理部準(zhǔn)時審核。

5.5.3同意備品備件調(diào)撥后，由使用廠開具調(diào)撥單，兩廠備品備件庫依據(jù)調(diào)撥單分別進展出庫和入庫。

5.5.4備品備件調(diào)撥后，準(zhǔn)時將調(diào)撥單、出入庫單交財務(wù)治理科，按財務(wù)相關(guān)制度進展結(jié)算。

5.6備品備件清查

5.6.1公司一年對各復(fù)烤廠備品備件進展兩次清查，時間為烤季完畢和年終。

5.6.2清查出的積壓備品備件，對其品種數(shù)量進展登記。5.6.3積壓備品備件可在各復(fù)烤廠之間內(nèi)部調(diào)劑，但必需做好相關(guān)手續(xù)。

5.6.4長期不用的積壓備品備件，由復(fù)烤廠報生產(chǎn)設(shè)備治理部和辦公室，并由生產(chǎn)設(shè)備治理部和辦公室提出處理建議，交公司投資治理委員會進展?fàn)幷摗?/p>

5.7健全備品備件治理實施細(xì)則

各廠要制定完善備品備件出入庫、備品備件存放保管、備品備件退庫、盤點、備品備件回收報廢等治理細(xì)則。

5.8備品備件報廢按公司《廢舊物資治理方法》執(zhí)行。6煙機零配件治理

6.1煙機零配件治理參照公司《煙機零配件選購治理實施細(xì)則》執(zhí)行。

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7備品備件經(jīng)濟治理

7.1備品備件庫存資金的掌握.

7.1.1備品備件庫存資金定額由生產(chǎn)設(shè)備治理部參考上年度各月平均庫存金額、年末庫存金額、設(shè)備狀況、購入與使用狀況、優(yōu)化庫存量和庫存構(gòu)造等方面考慮，擬定備品備件庫存資金，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，生產(chǎn)設(shè)備治理部下達(dá)。

7.1.2備品備件庫