山西省從業(yè)資資格考試《中級(jí)經(jīng)濟(jì)法》預(yù)習(xí)題（二）＞單選題口《上海證券交易所債券交易實(shí)施細(xì)則》規(guī)定，債券質(zhì)押式回購(gòu)交易實(shí)行國(guó)債回購(gòu)交易按（）進(jìn)行申報(bào)，企業(yè)債回購(gòu)交易按（）進(jìn)行申報(bào)。A.席位，席位B.證券賬戶，證券賬戶C.席位，證券賬戶D.證券賬戶，席位【答案】D【解析】常考知識(shí)。故選Do＞單選題-2關(guān)于一人有限責(zé)任公司，下列哪項(xiàng)說(shuō)法符合《公司法》的規(guī)定（）一人有限責(zé)任公司的股東會(huì)由一個(gè)股東組成一個(gè)自然人可以參與注冊(cè)多家普通有限責(zé)任公司，也可以成立多家一人有限責(zé)任公司一人有限責(zé)任公司的出資額應(yīng)當(dāng)一次繳足，而普通有限責(zé)任公司的出資額可分期繳納一人有限責(zé)任公司可以向其他企業(yè)投資，成立新的一人有限責(zé)任公司【答案】C【解析】［考點(diǎn)］一人有限責(zé)任公司［解析］根據(jù)《公司法》規(guī)定，一人有限公司不設(shè)股東會(huì)，A錯(cuò)誤；一個(gè)自然人只能成立一家一人有限公司，B錯(cuò)誤；一人有限責(zé)任公司注冊(cè)資本必須一次繳足,c正確；自然人投資的一人有限責(zé)任公司不能投資設(shè)立新的一人有限責(zé)任公司，D錯(cuò)誤。＞單選題-3合同管理中的監(jiān)理工作不包括（）0A.合同簽訂管理B.合同檔案管理C.合同履行管理D.合同審計(jì)管理【答案】D【解析】在信息系統(tǒng)工程監(jiān)理工作中，合同管理是監(jiān)理最主要的任務(wù)之一。合同管理的工作內(nèi)容包括：＞單選題-4根據(jù)證券法律制度規(guī)定，股份有限公司首次申請(qǐng)公開發(fā)行股票并上市，那么其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過(guò)人民幣（）;或者最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過(guò)人民幣（）o5000萬(wàn)元2億元3000萬(wàn)元5億元5000萬(wàn)元3億元3億元3000萬(wàn)元【答案】C【解析】暫無(wú)解析＞單選題-5()是指會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等會(huì)計(jì)核算專業(yè)資料，是記錄和反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的重要?dú)v史資料和證據(jù)。A.原始憑證B.領(lǐng)料單C.會(huì)計(jì)檔案D.發(fā)票【答案】C【解析】［解析］會(huì)計(jì)電算化檔案管理的基本要求根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，證券交易所的臨時(shí)停市（）。A.由證券交易所決定，并及時(shí)報(bào)告國(guó)務(wù)院B.由中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定，證券交易所執(zhí)行C.由證券交易所決定，并及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)D.由國(guó)務(wù)院決定，證券交易所執(zhí)行【答案】C【解析】［解析］證券交易所采取技術(shù)性停牌或者決定臨時(shí)停市，必須及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)＞單選題-7ETF和LOF的都屬于創(chuàng)新型基金，下列關(guān)于兩者的說(shuō)法正確的是（）ETF與LOF都屬于被動(dòng)型投資方式ETF在證券交易所交易，而LOF只能通過(guò)銀行購(gòu)買ETF可以做套利交易，而LOF不可以ETF在一級(jí)市場(chǎng)上申購(gòu)，起點(diǎn)高，只適合機(jī)構(gòu)投資者和高端的個(gè)人投資者【答案】D【解析】暫無(wú)解析下列哪一情形不能引起必要共同訴訟A."大海浴池"營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的經(jīng)營(yíng)者是張大明，后張大明另辦了一個(gè)公司，于是將"大海浴池”轉(zhuǎn)讓給其弟張小明經(jīng)營(yíng)，但未到工商行政部門進(jìn)行變更登記，現(xiàn)一顧客在“大海浴池"洗澡時(shí)被燙傷，向人民法院提起損害賠償訴訟B.甲向乙借款25萬(wàn)元，丙作為甲的保證人在合同上簽字，約定"在債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，保證人承擔(dān)保證責(zé)任"，現(xiàn)甲逾期不償還借款，乙向法院對(duì)甲提起訴訟C.明亮公司與雪白公司簽訂了一份購(gòu)銷合同，不久，明亮公司分立為明明公司和亮亮公司，現(xiàn)因購(gòu)銷合同產(chǎn)生糾紛，雪白公司向人民法院提起訴訟D.齊老漢有三子一女，去世后留下房產(chǎn)和存款若干，現(xiàn)大兒子認(rèn)為遺產(chǎn)分割不公平，以小兒子為被告向人民法院提起訴訟【答案】B【解析】［考點(diǎn)］引起必要共同訴訟的情形＞單選題-9甲上市公司擬非公開發(fā)行股票，其發(fā)行方案的下列內(nèi)容中，符合證券法律制度規(guī)定的是（）oA.本次非公開發(fā)行股票的對(duì)象為20名機(jī)構(gòu)投資者.控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份，12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓C.本次非公開發(fā)行股票的發(fā)行價(jià)格，不得低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%D.投資者在本次非公開發(fā)行中認(rèn)購(gòu)的股份，自發(fā)行結(jié)束之日起3個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓【答案】C【解析】［解析］上市公司非公開發(fā)行股票，發(fā)行對(duì)象不超過(guò)10名；選項(xiàng)A表述錯(cuò)誤?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份，36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，選項(xiàng)B表述錯(cuò)誤。本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，除特定的發(fā)行對(duì)象，12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；選項(xiàng)D表述錯(cuò)誤。＞單選題-10關(guān)于清算與交收的聯(lián)系，下列說(shuō)法正確的是（A.從時(shí)間發(fā)生及運(yùn)作的次序來(lái)看，先交收，后清算.從內(nèi)容上看，清算與交收都分為證券與價(jià)款兩項(xiàng)C.從處理方式來(lái)看，投資者由證券交易所代為清算、交收D.證券公司之間可以互相交收【答案】B【解析】［解析］A項(xiàng)從時(shí)間發(fā)生及運(yùn)作的次序來(lái)看，先清算，后交收；C項(xiàng)從處理方式來(lái)看，投資者由證券登記機(jī)構(gòu)代為清算、交收；D項(xiàng)證券公司之間不可以互相交收。＞單選題-11貸款業(yè)務(wù)是（）oA.銀行最主要的資金來(lái)源B.銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)C.銀行的中間業(yè)務(wù)D.銀行最主要的資金運(yùn)用【答案】D【解析】［解析］存款是商業(yè)銀行最主要的資金來(lái)源。商業(yè)銀行負(fù)債主要由存款和借款構(gòu)成，貸款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)共同構(gòu)成銀行的主要業(yè)務(wù)。貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)，也是其最主要的資金運(yùn)用。＞單選題-12成宏公司分立后，有關(guān)原成宏公司的債權(quán)債務(wù)下列說(shuō)法正確的有：A.大成公司與宏圖公司關(guān)于成宏公司的債務(wù)一概由大成公司承擔(dān)的協(xié)議未取得A、B、C的同意，因此是無(wú)效的B.成宏公司的債務(wù)必須由分立后的公司承擔(dān)連帶責(zé)任C.大成公司與宏圖公司關(guān)于大成公司承擔(dān)A的債務(wù)、宏圖公司承擔(dān)B、C的債務(wù)的協(xié)議未取得A、B、C的同意，因此是無(wú)效的D.大成公司與宏圖公司關(guān)于成宏公司的債務(wù)一概由宏圖公司承擔(dān)的協(xié)議未取得A、B、C的同意，因此是無(wú)效的【答案】B【解析】［考點(diǎn)］債權(quán)債務(wù)的概括轉(zhuǎn)讓［解析］《合同法》第90條規(guī)定："當(dāng)事人訂立合同后合并的，由合并后的法人或者其他組織行使合同權(quán)利，履行合同義務(wù)。當(dāng)事人訂立合同后分立的，除債權(quán)人和債務(wù)人另有約定的以外，由分立的法人或者其他組織對(duì)合同的權(quán)利和義務(wù)享有連帶債權(quán),承擔(dān)連帶債務(wù)。"《公司法》第177條規(guī)定，公司分立前的債務(wù)由分立后的公司承擔(dān)連帶責(zé)任。但是，公司在分立前與債權(quán)人就債務(wù)清償達(dá)成的書面協(xié)議另有約定的除外。故正確答案只有一個(gè)，即B選項(xiàng)。＞多選題-13企業(yè)債券上市推薦人應(yīng)當(dāng)符合的條件有（）。A.具備股票主承銷商資格且信譽(yù)良好B.具有交易所會(huì)員資格C.最近3年內(nèi)無(wú)重大違法、違規(guī)行為D.負(fù)責(zé)推薦工作的主要業(yè)務(wù)人員熟悉交易所章程及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則【答案】A,B,D【解析】上海證券交易所和深圳證券交易所對(duì)企業(yè)債券上市實(shí)行上市推薦人制度。企業(yè)債券發(fā)行人向兩個(gè)交易所申請(qǐng)上市，必須由交易所認(rèn)可的1?2個(gè)機(jī)構(gòu)推薦，并出具上市推薦書。上市推薦人應(yīng)當(dāng)符合的條件包括：①具有交易所會(huì)員資格；②具備股票主承銷商資格，且信譽(yù)良好；③最近1年內(nèi)無(wú)重大違法、違規(guī)行為；④負(fù)責(zé)推薦工作的主要業(yè)務(wù)人員熟悉交易所章程及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則；⑤交易所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)具備的其他條件。具備條件的會(huì)員在推薦企業(yè)債券上市時(shí)，應(yīng)當(dāng)向交易所提出申請(qǐng)，經(jīng)交易所審查確認(rèn)后，具有上市推薦人資格。＞多選題-14根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列不屬于上市公司的股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)主動(dòng)告知上市公司董事會(huì)，并配合上市公司履行信息披露義務(wù)的事件有（）。A.擬對(duì)上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組的B.持有公司10%以上股份的股東，其持有股份的情況發(fā)生較大變化的C.實(shí)際控制人控制公司的情況發(fā)生重大變化的D.法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份，任何一個(gè)股東所持公司10%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)的【答案】B,C,D【解析】［解析］上市公司的股東、實(shí)際控制人發(fā)生以下事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)告知上市公司董事會(huì)，并配合上市公司履行信息披露義務(wù)：①持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化的；②法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份，任何一個(gè)股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)的；③擬對(duì)上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組的；④中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。＞多選題-15下列選項(xiàng)中屬于中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)的是（）oA.制定自律規(guī)則、執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，對(duì)會(huì)員及其從業(yè)人員進(jìn)行自律管理B.搜集整理證券信息，為會(huì)員提供服務(wù)C.監(jiān)督、檢查會(huì)員行為，對(duì)會(huì)員信息披露的誠(chéng)信狀況進(jìn)行評(píng)估和檢查D.制定上市規(guī)則、交易規(guī)則、會(huì)員管理規(guī)則和其他有關(guān)規(guī)則【答案】A,B,C【解析】［解析］D項(xiàng)屬于證券交易所的主要職責(zé)。＞多選題-16下列各項(xiàng)中，影響企業(yè)利潤(rùn)總額的有（）0A.管理費(fèi)用B.財(cái)務(wù)費(fèi)用C.所得稅費(fèi)用D.主營(yíng)業(yè)務(wù)成本【答案】A,B,D【解析】［解析］本題考核利潤(rùn)總額的核算。所得稅費(fèi)用不影響利潤(rùn)總額，它影響的是凈利潤(rùn)的核算。＞多選題-17根據(jù)我國(guó)經(jīng)濟(jì)法律制度的規(guī)定,下列各項(xiàng)中，可以成為經(jīng)濟(jì)法主體的是（）oA.某市國(guó)家稅務(wù)機(jī)關(guān)B.某研究院C.某公司的子公司D.某市社會(huì)團(tuán)體【答案】A,B,C,D【解析】［解析］本題考核經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系主體的范圍。經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的主體簡(jiǎn)稱經(jīng)濟(jì)法主體，是指在經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系中享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)的當(dāng)事人或參加者，包括國(guó)家機(jī)關(guān)、企業(yè)和其他社會(huì)組織、企業(yè)內(nèi)部組織和有關(guān)人員、個(gè)體工商戶及公民。選項(xiàng)C某公司的子公司具有法人資格，當(dāng)然可以成為經(jīng)濟(jì)法主體；如為分公司，其雖然不具有法人資格，但仍然可以自己的名義從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，也是經(jīng)濟(jì)法主體。＞多選題-18關(guān)于會(huì)計(jì)檔案管理，說(shuō)法正確的有（）oA.會(huì)計(jì)檔案的保管期限，從會(huì)計(jì)檔案形成后的第一天算起B(yǎng).單位負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)上簽署意見C.檔案行政管理部門全權(quán)負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案工作的指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查D.當(dāng)年形成的會(huì)計(jì)檔案，可暫由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)保管一年，期滿后移交本單位檔案機(jī)構(gòu)統(tǒng)一保管【答案】B,D【解析】［解析］檔案保管期限從會(huì)計(jì)年度終了后第一天算起；各級(jí)人民政府財(cái)政部門和檔案行政管理部門共同負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案工作的指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。證券交易所會(huì)員參加交易先要取得交易席位,取得普通席位的條件有（）oA.近2年無(wú)虧損記錄B.具有會(huì)員資格C.無(wú)違規(guī)現(xiàn)象D.繳納席位費(fèi)【答案】B,D【解析】［解析］取得普通席位的條件有兩個(gè)：①具有會(huì)員資格，即如果某證券公司還不具有證券交易所的會(huì)員資格，則不能提出席位申請(qǐng)；②繳納席位費(fèi)。＞多選題-20甲市榮華食品有限責(zé)任公司因長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)管理不善，累計(jì)拖欠到期債務(wù)8000萬(wàn)元，其中包括力尚商業(yè)銀行債務(wù)3000萬(wàn)元、其宏集團(tuán)貨款2000萬(wàn)元以及其他一些債務(wù)。2007年8月1日，其宏集團(tuán)向該市中級(jí)人民法院提起訴訟，申請(qǐng)宣告榮華食品有限責(zé)任公司破產(chǎn)。請(qǐng)回答以下問(wèn)題。在法院收到要求宣布榮華食品有限責(zé)任公司破產(chǎn)的申請(qǐng)之后，下列主體的哪些行為是違反法律規(guī)定的（）A.法院于8月5日將其宏集團(tuán)的申請(qǐng)通知了榮華食品有限責(zé)任公司，榮華食品有限責(zé)任公司于8月15日提出異議B.8月16日，法院裁定受理該破產(chǎn)申請(qǐng)，并于8月1日日指定了管理人C.法院于8月Is日通知了榮華食品有限責(zé)任公司，榮華食品有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)兼法定代表人李某為掩蓋本公司經(jīng)營(yíng)管理上的漏洞，趕在管理人到任前私自將其保管的公司董事會(huì)會(huì)議記錄銷毀D.榮華食品有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)兼法定代表人李某見榮華食品有限責(zé)任公司破產(chǎn)已成定局，遂接受了恒達(dá)房地產(chǎn)有限責(zé)任公司的聘請(qǐng)，擔(dān)任其甲市銷售代表【答案】A,B,C【解析】［解析］破產(chǎn)申請(qǐng)與受理＞多選題-21下列屬于操縱證券、期貨交易價(jià)格罪中自己交易行為的表現(xiàn)形式的是（）。A.以自己為對(duì)象，進(jìn)行不轉(zhuǎn)移證券所有權(quán)的自買自賣B.以自己為對(duì)象，自買自賣期貨合約C.自己的行為影響了證券、期貨交易價(jià)格D.自己的行為影響了證券、期貨交易量【答案】A,B,C,D【解析】自己交易行為屬于操縱證券交易價(jià)格罪的一種表現(xiàn)形式，該行為是指在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易，或者以自己為交易對(duì)象，自買自賣期貨合約，影響證券、期貨交易價(jià)格或者證券、期貨交易量的行為。＞多選題-22以下不符合公司治理結(jié)構(gòu)要求的是()oA.公司法定代表人可以是董事長(zhǎng)、執(zhí)行董事或經(jīng)理中的任意一人，但須在公司章程中加以規(guī)定B.股東人數(shù)較少或規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可以不設(shè)監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事C.股東會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，按公司法規(guī)定行使"立法權(quán)"、經(jīng)營(yíng)決策權(quán)、對(duì)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的管理權(quán)和公司章程規(guī)定的其他職權(quán)D.經(jīng)理由董事會(huì)聘任，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，執(zhí)行董事會(huì)的決議【答窠】B【解析】［解析］股東人數(shù)較少或者規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可以設(shè)一兩名監(jiān)事，不設(shè)監(jiān)事會(huì)。＞多選題-23發(fā)行人在上海證券交易所網(wǎng)站披露增發(fā)招股意向書全文前，須向交易所提交()0A.發(fā)行方案B.招股意向書全文及相關(guān)文件的書面材料C.招股意向書全文及相關(guān)文件的電子文件磁盤D.包含保證電子文件與書面文件內(nèi)容一致等內(nèi)容的確認(rèn)函【答案】B,C,D【解析】發(fā)行公司及其主承銷商在證券交易所網(wǎng)站披露招股意向書全文及相關(guān)文件前，須向證券交易所提交的材料包括：⑴中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行公司增發(fā)股份的文件；⑵發(fā)行公司招股意向書全文及相關(guān)文件的書面材料；⑶發(fā)行公司招股意向書全文及相關(guān)文件的電子文件磁盤；⑷發(fā)行公司及其主承銷商關(guān)于保證招股意向書全文及相關(guān)文件的電子文件與書面文件內(nèi)容一致,并承擔(dān)壘部責(zé)任的確認(rèn)函。＞多選題-24證券交易所應(yīng)當(dāng)從其收取的（）中提取一定比例的金額設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)基金。A.交易費(fèi)用B.會(huì)員費(fèi)C.席位費(fèi)D.印花稅【答案】A,B,C【解析】［解析］《證券法》第一百一十六條規(guī)定：證券交易所應(yīng)當(dāng)從其收取的交易費(fèi)用和會(huì)員費(fèi)、席位費(fèi)中提取一定比例的金額設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)基金。風(fēng)險(xiǎn)基金由證券交易所理事會(huì)管理。＞簡(jiǎn)答題-25中國(guó)證監(jiān)會(huì)在對(duì)A上市公司進(jìn)行例行檢查中，發(fā)現(xiàn)以下事實(shí)：（1）A公司于2006年5月6日由B企業(yè)、C企業(yè)等6家企業(yè)作為發(fā)起人共同以發(fā)起設(shè)立方式成立，成立時(shí)的股本總額為8200萬(wàn)股（每股面值為人民幣1元,下同）。其中B企業(yè)以其擁有的金剛石生產(chǎn)線折股認(rèn)購(gòu)5700萬(wàn)股，其他5家發(fā)起人以現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)2500萬(wàn)股。2009年8月9日，A公司獲準(zhǔn)發(fā)行5000萬(wàn)股社會(huì)公眾股，并于同年1