銀行存款賬和銀行后才能編制“每月末，會(huì)計(jì)主管指定出納員認(rèn)真核對(duì)銀行存款賬和銀行后才能編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表”的控制存在缺C公司控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行情況如下，安排專門的現(xiàn)金出納員和銀行出納員。銀行出納員負(fù)責(zé)到銀行取送支票等票相容職務(wù)未予分離，憑證和記錄未得到控建議C公司銀行存款余額調(diào)節(jié)表由出庫(kù)保管員。1999年5月11日，偷偷從199730萬(wàn)元，4個(gè)月又取出50萬(wàn)元，通過(guò)公司融資回購(gòu)方法，拆借89.91萬(wàn)元，用來(lái)炒股，沒(méi)想到賠了錢。在無(wú)力返還單位債券的情19991214、15日，將金庫(kù)里剩余的14.03萬(wàn)元國(guó)庫(kù)券和上所有的73.7萬(wàn)元全部取出后潛逃用化199794.03118.51案發(fā)后，當(dāng)?shù)厝嗣駲z查院，200018日投案要求：根據(jù)上述案例回答嫌疑人（1）缺乏會(huì)計(jì)和會(huì)計(jì)職業(yè)道4資料：200612月，大華會(huì)計(jì)師事務(wù)35月份的由10113425.38元，而庫(kù)存現(xiàn)金賬的賬面余額為2400要求北方公司的現(xiàn)金管理中控制制度存在哪些問(wèn)題？對(duì)北方公司存在的問(wèn)憑證的編制應(yīng)該由會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)；出納員休假期間公司應(yīng)指定專2北方公司應(yīng)及時(shí)進(jìn)行銀行存款對(duì)賬北方公司現(xiàn)金管理?xiàng)l例規(guī)定不案例案例（出 負(fù)責(zé)A公司的貨 （2）某日，公司銷售主管需現(xiàn)金 （2）某日，公司銷售主管需現(xiàn)金 （3）出 逐日登記庫(kù)存現(xiàn)A幣控制制度方面存在哪些問(wèn)題？ 正確的方法應(yīng)該是讓銷售經(jīng)理填制規(guī) A公司的會(huì)計(jì)為外聘的會(huì)計(jì)，平時(shí)玲辦理，所有票據(jù)和也均由保管。一日，有客戶持金額為2萬(wàn)元的購(gòu)貨要求退貨正與爭(zhēng)執(zhí)時(shí)被經(jīng)理碰到，試分析A貨幣業(yè)務(wù)的不相容崗位未分離，貨幣的收付和控制原則貨幣的不得由一人兼管出納應(yīng)與貨幣的稽核相分離。離或內(nèi)控失效，開(kāi)具與審核崗位應(yīng)當(dāng)分離編制銷售通知單與開(kāi)具銷售分離的要求。 后交會(huì) 案例 某公司 后交會(huì) 案例 描述的控制制度能夠防止這些錯(cuò)誤持如以 控制制度不能防止這些錯(cuò)誤 1）的月末銀 1）的月末銀行發(fā)來(lái) 與企業(yè)的銀2） 3）出納將匯款單不弄丟了。不屬于題目所描述 控制制度能夠防止 行進(jìn)4）細(xì)賬。是屬于題目所描述的控制制度能涂改憑證，現(xiàn)金以假代真，現(xiàn)金大頭小尾，現(xiàn)金涂改，多報(bào)冒領(lǐng)坐支現(xiàn)金，開(kāi)支私存，利息挪用，投資虛報(bào)壞賬，貨款虛報(bào)工資，轉(zhuǎn)移義存入銀行存款利息挪用儲(chǔ)蓄、出納利息5000元。 28625萬(wàn)元，為了使年度招待費(fèi)不超過(guò)28萬(wàn)元廠和會(huì)計(jì)便商定，10萬(wàn)元會(huì)計(jì)依照的做了如下行 貨幣業(yè)務(wù)控制應(yīng)， 畢業(yè)后 ，負(fù)責(zé)出 操作程序是她憑借出國(guó)制作的出國(guó)費(fèi)算成算成地賬戶?！叭绻彝低档赖摹！庇谑?，她第一 了出某交給剩余她利用上述方法外幣的次數(shù)多起年8月，她先后利用職務(wù)之便出國(guó)多余的18萬(wàn)余元她甚至開(kāi)始變著法擅至9月，她先后采用上述手 本案例中主人 之所以 的的 行為 控制應(yīng) 經(jīng) 經(jīng)觸金保管和收付的人不能同時(shí)負(fù)責(zé)該業(yè)務(wù)的 管支票的人和簽發(fā)支票的人以及支票的印案例2002年2月，工商銀行分行存款卷走337.3萬(wàn)元，并偷走3萬(wàn)請(qǐng)點(diǎn)評(píng)下面HG現(xiàn)金支出HG現(xiàn)金支出控制度 填 該公司現(xiàn)金支出業(yè)務(wù)的控制制度在執(zhí)行過(guò)程中存在著.表現(xiàn)在：出納員在付款前沒(méi)有對(duì)現(xiàn)金支出公司應(yīng)專設(shè)審核。財(cái)務(wù)主管沒(méi)有按月對(duì)出納所做的庫(kù)存現(xiàn)金賬實(shí)核對(duì)工作進(jìn)行，而出案例請(qǐng)說(shuō)明下面某公司的現(xiàn)金保管辦法存XX公司現(xiàn)金保管辦法現(xiàn)金保管的責(zé)任人為出納員。擔(dān)任出納的必須具備誠(chéng)信可靠，責(zé)任心2年?，F(xiàn)金的保管要有相應(yīng)的保管措施，保答保管人條款中出納員一般在本崗5年。保管措施條款中需要調(diào)整增加的①