Page1PAGEPAGE5-附件4海關(guān)認(rèn)證企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（高級(jí)認(rèn)證—進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人）認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)達(dá)標(biāo)情況一、內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)達(dá)標(biāo)0基本達(dá)標(biāo)-1不達(dá)標(biāo)-2不適用－（一）進(jìn)出口業(yè)務(wù)控制1.單證控制（1）在申報(bào)前或者委托申報(bào)前有專門部門或者崗位人員對(duì)進(jìn)出口單證中的價(jià)格、歸類、原產(chǎn)地、數(shù)量、品名、規(guī)格、境外收發(fā)貨人、包裝種類、貨物存放地點(diǎn)、運(yùn)輸路線、儲(chǔ)存條件、拆檢注意事項(xiàng)、標(biāo)簽標(biāo)志等內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、規(guī)范性和完整性進(jìn)行內(nèi)部復(fù)核。（2）企業(yè)實(shí)施許可證管理或者輸華官方證書管理的，根據(jù)實(shí)際進(jìn)出口情況，對(duì)國(guó)外品質(zhì)證書、質(zhì)量保證書、裝運(yùn)前檢驗(yàn)證書、原產(chǎn)地證書、衛(wèi)生檢疫單證、輸華食品官方證書、動(dòng)植物檢疫官方證書、動(dòng)植物檢疫許可證、農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)基因生物安全證書等單證的真實(shí)性、有效性、完整性、一致性進(jìn)行內(nèi)部復(fù)核。（3）企業(yè)從事加工貿(mào)易以及保稅進(jìn)出口業(yè)務(wù)的，有專門部門或者崗位人員對(duì)記錄與加工貿(mào)易貨物有關(guān)的進(jìn)口、存儲(chǔ)、轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)移、銷售、加工、使用、損耗和出口等情況的賬簿、報(bào)表以及其他有關(guān)單證的準(zhǔn)確性、一致性進(jìn)行內(nèi)部復(fù)核。2.單證保管（1）按照及時(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性與安全性等海關(guān)要求保管進(jìn)出口報(bào)關(guān)單證以及相關(guān)資料。（2）企業(yè)從事加工貿(mào)易、保稅進(jìn)出口的，應(yīng)當(dāng)保管與保稅貨物有關(guān)的進(jìn)口、存儲(chǔ)、轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)移、銷售、加工、使用、損耗和出口等情況的單證資料。（3）企業(yè)涉及出入境特殊物品的，應(yīng)當(dāng)建立特殊物品生產(chǎn)、使用、銷售記錄，并確保記錄的真實(shí)性。（4）企業(yè)進(jìn)出境動(dòng)植物及其產(chǎn)品需要檢疫監(jiān)管的，應(yīng)當(dāng)對(duì)裝卸、調(diào)離、運(yùn)輸、生產(chǎn)、加工、存放、檢疫處理等環(huán)節(jié)建立臺(tái)帳，確保臺(tái)賬的完整性和準(zhǔn)確性。（5）企業(yè)進(jìn)出口商品需要檢驗(yàn)監(jiān)管的，應(yīng)當(dāng)對(duì)日常檢驗(yàn)監(jiān)管情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、不合格貨物的處置、銷毀、退運(yùn)、召回等情況建立臺(tái)賬，并確保臺(tái)賬的完整性和準(zhǔn)確性。（6）企業(yè)進(jìn)出口食品的，應(yīng)當(dāng)設(shè)有專門場(chǎng)所、特定部門和專人對(duì)進(jìn)口和銷售記錄進(jìn)行保管。3.進(jìn)出口活動(dòng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)管理流程設(shè)置合理、完備，涉及的貨物流、單證流、信息流能夠得到有效控制。（二）內(nèi)部審計(jì)控制4.質(zhì)量管理（1）根據(jù)出入境特殊物品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，建立有效運(yùn)行的生物安全管理體系，具備相應(yīng)的生物安全控制能力。（2）根據(jù)進(jìn)出境動(dòng)植物及其產(chǎn)品屬性，建立有效運(yùn)行的質(zhì)量管理體系和疫情疫病防控制度，具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管控處置能力。（3）企業(yè)進(jìn)口食品的，建立境外出口商、境外食品生產(chǎn)企業(yè)實(shí)地審核制度，存留食品安全國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)全項(xiàng)目自主檢測(cè)報(bào)告。企業(yè)出口食品，具備與生產(chǎn)能力相適應(yīng)的自檢實(shí)驗(yàn)室，存留出廠檢測(cè)報(bào)告。（4）根據(jù)質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)法定檢驗(yàn)商品建立有效運(yùn)行的商品質(zhì)量驗(yàn)收、檢驗(yàn)檢測(cè)、不合格處置、風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)消減等制度，具備質(zhì)量安全相適應(yīng)的企業(yè)自主管控能力。（三）信息系統(tǒng)控制5.信息系統(tǒng)建立真實(shí)、準(zhǔn)確、完整并有效控制企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、進(jìn)出口活動(dòng)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等的信息系統(tǒng)，在客戶管理、合同管理、財(cái)務(wù)管理、關(guān)務(wù)管理、物流管理等方面具備可記錄、可追溯、可查詢、可分析、可預(yù)警等功能并有效運(yùn)行。6.數(shù)據(jù)管理（1）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)以及與進(jìn)出口活動(dòng)有關(guān)的數(shù)據(jù)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整、規(guī)范錄入系統(tǒng)。系統(tǒng)數(shù)據(jù)自進(jìn)出口貨物辦結(jié)海關(guān)手續(xù)之日起保存3年以上。（2）進(jìn)出口活動(dòng)主要環(huán)節(jié)在系統(tǒng)中能夠?qū)崿F(xiàn)流程檢索、跟蹤。二、守法規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)達(dá)標(biāo)0不達(dá)標(biāo)-2不適用－（四）遵守法律法規(guī)7.企業(yè)守法（1）1年內(nèi)無(wú)因違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定被處罰金額超過(guò)3萬(wàn)元的行為。（2）1年內(nèi)無(wú)因違反進(jìn)出境動(dòng)植物檢疫、國(guó)境衛(wèi)生檢疫法律法規(guī)被處罰金額累計(jì)超過(guò)1萬(wàn)元的行為；1年內(nèi)無(wú)因違反進(jìn)出口商品檢驗(yàn)監(jiān)管規(guī)定被處罰金額超過(guò)3萬(wàn)元的行為。（3）1年內(nèi)違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定行為的處罰金額累計(jì)5萬(wàn)元以下，且違法次數(shù)在5次以下或者違法次數(shù)與上年度企業(yè)進(jìn)出口報(bào)關(guān)單及進(jìn)出境備案清單總票數(shù)比例不超過(guò)千分之一。（4）當(dāng)年注冊(cè)登記的進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人，1年內(nèi)違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定行為的處罰金額累計(jì)不得超過(guò)5萬(wàn)，且違法次數(shù)不得超過(guò)5次。（五）進(jìn)出口業(yè)務(wù)規(guī)范8.申報(bào)規(guī)范（1）連續(xù)4個(gè)季度單季查獲比率不超過(guò)同期全國(guó)平均查獲比率。（2）上年度及本年1至上月手（賬）冊(cè)未發(fā)生超期未報(bào)核的情形。（3）連續(xù)4個(gè)季度單季加工貿(mào)易手（賬）冊(cè)規(guī)范申報(bào)率超過(guò)同期全國(guó)平均手（賬）冊(cè)規(guī)范申報(bào)率。9.管理要求（1）2年內(nèi)未發(fā)生因產(chǎn)品安全、衛(wèi)生、環(huán)保、品質(zhì)、檢疫問(wèn)題或者欺詐行為被國(guó)（境）外官方通報(bào)或客戶退貨、索賠造成不良影響，經(jīng)查實(shí)確屬企業(yè)責(zé)任的。（2）上年度商品安全、衛(wèi)生、健康、環(huán)境保護(hù)、反欺詐、品質(zhì)及數(shù)重量鑒定等項(xiàng)目指標(biāo)被海關(guān)查驗(yàn)不合格率不超過(guò)同年度同類商品不合格率。（3）2年內(nèi)出口動(dòng)植物及其產(chǎn)品檢驗(yàn)檢疫、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控檢測(cè)合格率99%以上。（4）2年內(nèi)進(jìn)口商未列入海關(guān)總署進(jìn)口食品不良記錄名單。三、貿(mào)易安全標(biāo)準(zhǔn)達(dá)標(biāo)0基本達(dá)標(biāo)-1不達(dá)標(biāo)-2不適用－（六）場(chǎng)所安全控制措施10.場(chǎng)所安全海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)內(nèi)的企業(yè)，符合海關(guān)監(jiān)管要求的，視為符合場(chǎng)所安全該項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)。（1）出入口：車輛、人員進(jìn)出企業(yè)的出入口配備人員駐守。（2）建筑結(jié)構(gòu)：建筑物的建造方式能夠防止非法闖入。定期對(duì)建筑物進(jìn)行檢查和修繕，保證其完整性、安全性。（3）照明：企業(yè)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所配備充足的照明，包括以下區(qū)域：出入口，貨物、物品裝卸和倉(cāng)儲(chǔ)區(qū)，圍墻周邊及停車場(chǎng)/停車區(qū)域等。（4）視頻監(jiān)控：裝配視頻監(jiān)控設(shè)備，監(jiān)測(cè)以下區(qū)域：出入口，貨物、物品裝卸和倉(cāng)儲(chǔ)區(qū)，圍墻周邊及停車場(chǎng)/停車區(qū)域，防止未經(jīng)許可進(jìn)入貨物、物品裝卸和倉(cāng)儲(chǔ)區(qū)。（5）倉(cāng)儲(chǔ)區(qū)域：具有倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施，貨物分類存放；設(shè)有隔離設(shè)施，防止任何未經(jīng)許可的人員進(jìn)入。（6）鎖閉裝置及鑰匙保管：所有內(nèi)外窗戶、大門都設(shè)有足夠數(shù)量的鎖閉裝置，實(shí)行鑰匙發(fā)放、回收登記管理。（七）商業(yè)伙伴安全控制11.商業(yè)伙伴安全商業(yè)伙伴系海關(guān)認(rèn)證企業(yè)的，企業(yè)可以免于對(duì)該商業(yè)伙伴執(zhí)行本項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)。（1）全面評(píng)估：在篩選商業(yè)伙伴時(shí)根據(jù)本認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)對(duì)商業(yè)伙伴進(jìn)行全面評(píng)估，重點(diǎn)評(píng)估守法合規(guī)、貿(mào)易安全和供貨資質(zhì)，并有書面制度和程序。（2）書面文件：在合同、協(xié)議或者其他書面資料中要求商業(yè)伙伴按照本認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)化和完善貿(mào)易安全管理。（3）監(jiān)控檢查：定期監(jiān)控或者檢查商業(yè)伙伴遵守貿(mào)易安全要求的情況，并有書面制度和程序。（八）貨物、物品安全控制12.貨物、物品安全（1）裝運(yùn)和接收貨物、物品：運(yùn)抵的貨物、物品要與貨物、物品單證的信息相符，核實(shí)貨物、物品的重量、標(biāo)簽、件數(shù)或者箱數(shù)。離岸的貨物、物品要與購(gòu)貨訂單或者裝運(yùn)訂單上的內(nèi)容進(jìn)行核實(shí)。在貨物、物品關(guān)鍵交接環(huán)節(jié)有簽名、蓋章等保護(hù)制度。（2）出口安全：生產(chǎn)型企業(yè)對(duì)出口貨物、物品實(shí)施專人監(jiān)裝并保存相關(guān)記錄；非生產(chǎn)型企業(yè)要求建立管理制度確保出口貨物、物品安全裝運(yùn)。（3）貨物、物品差異：在出現(xiàn)貨物、物品溢、短裝，法檢商品安全、衛(wèi)生、環(huán)保等指標(biāo)不合格或者其他異常現(xiàn)象時(shí)要及時(shí)報(bào)告或者采取其他應(yīng)對(duì)措施，并有書面制度和程序。（九）集裝箱安全控制措施13.集裝箱安全只做單純的國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)的非生產(chǎn)型企業(yè)，延伸認(rèn)證其1家有委托關(guān)系的主要物流運(yùn)輸企業(yè)。（1）集裝箱檢查：在裝貨前檢查集裝箱結(jié)構(gòu)的物理完整性和可靠性，包括門的鎖閉系統(tǒng)的可靠性，并做好相關(guān)登記。檢查采取“七點(diǎn)檢查法”（即對(duì)集裝箱按照以下順序檢查：前壁、左側(cè)、右側(cè)、地板、頂部、內(nèi)/外門、外部/起落架）。（2）集裝箱封條：已裝貨集裝箱要施加高安全度的封條，所有封條都要符合或者超出現(xiàn)行PASISO17712對(duì)高度安全封條的標(biāo)準(zhǔn)，封條有專人管理、登記。要建立施加和檢驗(yàn)封條的書面制度和程序，以及封條異常的報(bào)告機(jī)制。進(jìn)出境廂式貨車應(yīng)全程施加封條，確保安全。（3）集裝箱存儲(chǔ)：集裝箱要保存在安全的區(qū)域，以防止未經(jīng)許可的進(jìn)入或者改裝，有報(bào)告和解決未經(jīng)許可擅自進(jìn)入集裝箱或者集裝箱存儲(chǔ)區(qū)域的程序。（十）運(yùn)輸工具安全控制措施14.運(yùn)輸工具安全只做單純的國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)的非生產(chǎn)型企業(yè)，延伸認(rèn)證其1家有委托關(guān)系的主要物流運(yùn)輸