中國XX銀行資本充足率報(bào)告錄1爭(zhēng)建31.1本行簡(jiǎn)介31.2資本充足率情況31.3披露聲明52風(fēng)險(xiǎn)管理體系62.1全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架62.2風(fēng)險(xiǎn)偏好62.3風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)72.4風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度82.5風(fēng)險(xiǎn)管理工具與系統(tǒng)93資本構(gòu)成信息123.1資本充足率計(jì)算范圍12TOC\o"1-5"\h\z3.2被投資金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管資本缺口133.3集團(tuán)內(nèi)部資本轉(zhuǎn)移限制133.4監(jiān)管資本項(xiàng)目與資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目的對(duì)應(yīng)關(guān)系14\o"CurrentDocument"3.5資本構(gòu)成153.6合格資本工具的主要特征193.7門檻扣除限額與超額貸款損失準(zhǔn)備限額243.8實(shí)收資本變動(dòng)254信用風(fēng)險(xiǎn)264.1信用風(fēng)險(xiǎn)管理264.2信用風(fēng)險(xiǎn)暴露274.3內(nèi)部評(píng)級(jí)法284.4內(nèi)部評(píng)級(jí)法未覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)暴露304.5信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋3214.6發(fā)放貸款和墊款345市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)405.1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理405.2市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)暴露406操作風(fēng)險(xiǎn)416.1操作風(fēng)險(xiǎn)管理412操作風(fēng)險(xiǎn)暴露417其他風(fēng)險(xiǎn)427.1資產(chǎn)證券化427.2交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)457.3銀行賬戶股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)467.4銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)467.5流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)478內(nèi)部資本充足評(píng)估498.1內(nèi)部資本充足評(píng)估498.2資本規(guī)劃和資本充足率管理計(jì)劃49BI50&511概述1.1本行簡(jiǎn)介本行的前身最早可追溯至1951年成立的XX合作銀行。上世紀(jì)70年代末以來，本行相繼經(jīng)歷了國家專業(yè)銀行、國有獨(dú)資商業(yè)銀行和國有控股商業(yè)銀行等不同發(fā)展階段。2009年1月，本行整體改制為股份有限公司。2010年7月，本行分別在上海證券交易所和香港聯(lián)合交易所掛牌上市，完成了向公眾持股銀行的跨越。作為中國主要的綜合性金融服務(wù)提供商之一，本行致力于建設(shè)面向“三農(nóng)”、城鄉(xiāng)聯(lián)動(dòng)、融入國際、服務(wù)多元的國際一流大型商業(yè)銀行。本行憑借全面的業(yè)務(wù)組合、龐大的分銷網(wǎng)絡(luò)和領(lǐng)先的技術(shù)平臺(tái)，向最廣大客戶提供各種公司銀行和零售銀行產(chǎn)品和服務(wù)，同時(shí)開展金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)及資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍還涵蓋投資銀行、基金管理、金融租賃、人壽保險(xiǎn)等領(lǐng)域。截至XX年末，本行總資產(chǎn)159,741.52億元，發(fā)放貸款和墊款80，980.67億元，吸收存款125，333.97億元，資本充足率12.82%，全年實(shí)現(xiàn)凈利潤1，795.10億元。截至XX年末，本行境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)共計(jì)23,612個(gè)，包括總行本部、總行營業(yè)部、3個(gè)總行專營機(jī)構(gòu)、37個(gè)一級(jí)（直屬）分行、353個(gè)二級(jí)分行（含省區(qū)分行營業(yè)部）、3,515個(gè)一級(jí)支行（含直轄市、直屬分行營業(yè)部、二級(jí)分行營業(yè)部）、19,647個(gè)基層營業(yè)機(jī)構(gòu)以及55個(gè)其他機(jī)構(gòu)。境外分支機(jī)構(gòu)包括8家境外分行和2家境外代表處。本行擁有14家主要控股子公司，其中境內(nèi)9家，境外5家。XX年，本行首次入選全球系統(tǒng)重要性銀行。在美國《財(cái)富》雜志全球500強(qiáng)排名中，本行位列第47位；在英國《銀行家》雜志全球銀行1，000強(qiáng)排名中，以一級(jí)資本排名計(jì)，本行位列第9位。本行標(biāo)準(zhǔn)普爾發(fā)行人信用評(píng)級(jí)為A/A-1，穆迪銀行存款評(píng)級(jí)為A1/P-1，惠譽(yù)長(zhǎng)/短期發(fā)行人違約評(píng)級(jí)為A/F1;以上評(píng)級(jí)前景展望均為穩(wěn)定。資本充足率情況XX年4月2日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)正式核準(zhǔn)本行在法人和集團(tuán)兩個(gè)層面實(shí)施信用風(fēng)險(xiǎn)非零售內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法、零售內(nèi)部評(píng)級(jí)法以及操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法，本行由此成為中國第一批實(shí)施資本管理高級(jí)方法的銀行。按照《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，銀監(jiān)會(huì)對(duì)獲準(zhǔn)采用資本管理高級(jí)方法的商業(yè)銀行設(shè)立并行期。并行期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)按照資本3計(jì)量高級(jí)方法和其他方法并行計(jì)量資本充足率，并遵守資本底線要求。計(jì)量方法變更、監(jiān)管校準(zhǔn)要求、資本底線要求等均對(duì)資本充足率結(jié)果有一定影響°XX年末，本行采用非零售內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法、零售內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，采用權(quán)重法計(jì)量?jī)?nèi)部評(píng)級(jí)法未覆蓋的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。本行按照《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》計(jì)量的資本凈額、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)以及資本充足率如下表所示。除特殊說明外，本報(bào)告涉及的監(jiān)管資本、風(fēng)險(xiǎn)暴露、資本要求、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等數(shù)據(jù)均為監(jiān)管并表口徑。人民幣百萬元，百分比除外表1.2A:資本充足率項(xiàng)目XX年12月31日2013年12月31日本集團(tuán)本行本集團(tuán)本行核心一級(jí)資本凈額986,206976,752838,473831,648其他一級(jí)資本凈額39,94639,9441—一級(jí)資本凈額1,026,1521,016,696838,474831,648二級(jí)資本凈額365,407364,678236,493235,772資本凈額1,391,5591,381,3741,074,9671,067,420風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)10,852,61910,782,7649,065,6319,004,578信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)8,839,2308,763,1538,220,4348,162,538市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)69,55768,44957,12356,806操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)862,357858,605788,074785,234因應(yīng)用資本底線而導(dǎo)致的額外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)1,081,4751,092,557——核心一級(jí)資本充足率9.09%9.06%9.25%9.24%一級(jí)資本充足率9.46%9.43%9.25%9.24%資本充足率12.82%12.81%11.86%11.85%注：1.2013年12月31日，本行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，采用基本指標(biāo)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。按照此方法，XX年12月31日，本行核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率及資本充足率分別為9.50%、9.89%和12.46%。2.XX年12月31日，按照《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》計(jì)量超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級(jí)資本金額，即并行期內(nèi)采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，高于150%撥備覆蓋率的超額貸款損失準(zhǔn)備可全部計(jì)入二級(jí)資本，并執(zhí)行95%的資本底線要求，將資本計(jì)量高級(jí)方法和其他方法計(jì)量的超額貸款損失準(zhǔn)備差異部分按9.52倍調(diào)整計(jì)入風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。達(dá)標(biāo)過渡期內(nèi)，本行按照銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》（銀監(jiān)會(huì)令[2007]11號(hào)）計(jì)量的并表和未并表資本充足率如下表所示。表1.2B:資本充足率項(xiàng)目XX年12月31日2013年12月31日本集團(tuán)本行本集團(tuán)本行核心資本充足率9.91%9.92%9.81%9.82%資本充足率12.77%12.76%12.57%12.55%1.3披露聲明本行自2013年起，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》要求，通過公開渠道，向投資者和社會(huì)公眾披露本行資本充足率報(bào)告。為規(guī)范本行資本充足率報(bào)告披露工作，本行制定了資本充足率信息披露管理辦法并經(jīng)本行董事會(huì)審批通過。本行資本充足率信息披露分為臨時(shí)披露和定期披露。本行普通股及其他資本工具發(fā)生變化時(shí)，將及時(shí)進(jìn)行臨時(shí)披露。本行按照季度、半年度及年度頻率進(jìn)行定期披露，其中季度、半年度披露并入本行季度、半年度上市公司報(bào)告，年度披露單獨(dú)編制報(bào)告，并刊登在本行網(wǎng)站（/cn/）投資者關(guān)系欄目。本報(bào)告按照銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》、《中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行資本監(jiān)管配套政策文件的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2013]33號(hào)）等監(jiān)管要求編制。2015年3月24日，本行董事會(huì)2015年第二次會(huì)議審議通過了本報(bào)告。2015年3月24日，本行監(jiān)事會(huì)2015年第三次會(huì)議審核通過了本報(bào)告。需要說明的是，資本充足率報(bào)告是按照銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管要求進(jìn)行編制，而上市公司年度報(bào)告是按照中國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則進(jìn)行編制。因此，資本充足率報(bào)告的部分資料并不能與上市公司年度報(bào)告的財(cái)務(wù)資料直接進(jìn)行比較。本報(bào)告包含若干對(duì)本行財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績(jī)及業(yè)務(wù)發(fā)展的前瞻性陳述，這些陳述乃基于現(xiàn)行計(jì)劃、估計(jì)及預(yù)測(cè)而做出。雖本行相信這些展望性陳述所反映的期望是合理的，但本行認(rèn)為實(shí)際經(jīng)營情況將與日后外部事件或內(nèi)部財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)或其他表現(xiàn)有關(guān)，故投資者不應(yīng)對(duì)此過分依賴。2風(fēng)險(xiǎn)管理體系2.1全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指按照全面覆蓋、全程管理、全員參與原則，將風(fēng)險(xiǎn)偏好、政策制度、組織體系、工具模型、數(shù)據(jù)系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)文化等要素有機(jī)結(jié)合，以及時(shí)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制業(yè)務(wù)經(jīng)營中顯現(xiàn)或隱含的各類風(fēng)險(xiǎn)，確保全行風(fēng)險(xiǎn)管理從決策、執(zhí)行到監(jiān)督層面有效運(yùn)轉(zhuǎn)。本行按照現(xiàn)代商業(yè)銀行治理原則，持續(xù)推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。2009年、2013年，本行制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)綱要、2013-2015年風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，明確各個(gè)階段全行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的總體目標(biāo)、主要內(nèi)容、工作重點(diǎn)和實(shí)踐路徑°XX年，本行按照規(guī)劃目標(biāo)進(jìn)一步健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，完善“橫向到邊、縱向到底”的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，加強(qiáng)制度建設(shè)，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控的主動(dòng)性和敏感性，提高風(fēng)險(xiǎn)緩釋能力。資本管理高級(jí)方法獲得監(jiān)管核準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)取得重大突破。繼續(xù)強(qiáng)化“大風(fēng)險(xiǎn)”管理理念，實(shí)現(xiàn)各類風(fēng)險(xiǎn)管控的全面覆蓋，為全行產(chǎn)品創(chuàng)新、業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營轉(zhuǎn)型提供強(qiáng)有力的支持。風(fēng)險(xiǎn)偏好風(fēng)險(xiǎn)偏好是本行董事會(huì)根據(jù)主要利益相關(guān)者對(duì)本行的期望和約束、外部經(jīng)營環(huán)境以及本行實(shí)際，為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)，有效管理風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)本行愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)水平的表達(dá)。本行在風(fēng)險(xiǎn)偏好陳述書和風(fēng)險(xiǎn)偏好管理辦法中對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營中愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行了描述，確立了風(fēng)險(xiǎn)管理底線，明確了制定各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的基本準(zhǔn)則，同時(shí)也對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)偏好的制定與調(diào)整、管理職責(zé)以及貫徹實(shí)施等進(jìn)行了框架性、總體性的規(guī)定。本行貫徹實(shí)施穩(wěn)健、創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)偏好。本行風(fēng)險(xiǎn)偏好的整體陳述是：本行致力于建設(shè)一流現(xiàn)代商業(yè)銀行，實(shí)行穩(wěn)健、創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)偏好，遵守監(jiān)管要求，依法合規(guī)經(jīng)營，持續(xù)推進(jìn)新資本協(xié)議和新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施，兼顧安全性、盈利性和流動(dòng)性的統(tǒng)一，堅(jiān)持資本、風(fēng)險(xiǎn)、收益之間的平衡，通過承擔(dān)適度風(fēng)險(xiǎn)換取適中回報(bào)，保持充足的風(fēng)險(xiǎn)撥備和資本充足水平，全面提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展和創(chuàng)新的需要，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造價(jià)值并最終為全行戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供有效保障。XX年，本行繼續(xù)堅(jiān)持“全面、平衡、有效”的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，貫徹落實(shí)“穩(wěn)健、創(chuàng)新”的風(fēng)險(xiǎn)偏好，按照資本、風(fēng)險(xiǎn)、收益相平衡的機(jī)理，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)資本導(dǎo)向作用。全面推行風(fēng)險(xiǎn)限額管理，完善信用、市場(chǎng)、操作風(fēng)險(xiǎn)限額管理體系；堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線，將風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展有機(jī)融合，努力提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力。風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)本行董事會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，并通過下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)及合規(guī)管理委員會(huì)行使風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)職能，審議風(fēng)險(xiǎn)管理重大事項(xiàng)，并對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)。高級(jí)管理層是全行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的組織者和實(shí)施者，下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（下設(shè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)三個(gè)專門委員會(huì)）、貸款審查委員會(huì)、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)、資產(chǎn)處置委員會(huì)等風(fēng)險(xiǎn)管理職能委員會(huì)。其中，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)審議重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)，研宄擬定風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度與管理工具，分析評(píng)價(jià)全行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，協(xié)調(diào)指導(dǎo)并檢查監(jiān)督各部門和分行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。XX年，本行持續(xù)優(yōu)化分支行風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)及崗位職能。積極推進(jìn)支行風(fēng)險(xiǎn)管理部機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備、工作履行到位，落實(shí)基層行風(fēng)險(xiǎn)管理職能。開展風(fēng)險(xiǎn)條線業(yè)務(wù)培訓(xùn)，持續(xù)提升全行風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍的業(yè)務(wù)素質(zhì)和履職能力。本行主要控股子公司設(shè)立董事會(huì)，承擔(dān)所在機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，高管層負(fù)責(zé)組織開展所在機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作。本行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對(duì)附屬機(jī)構(gòu)實(shí)施并表風(fēng)險(xiǎn)管理，相關(guān)職能部門按照職責(zé)分工履行對(duì)附屬機(jī)構(gòu)的管理職責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)圖分行層面風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度本行建立了層次清晰、科學(xué)適用、全面覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)政策制度框架，包含風(fēng)險(xiǎn)偏好與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃等構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)管理基本政策、綜合性與專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度辦法、日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作細(xì)則與操作規(guī)程。風(fēng)險(xiǎn)管理基本政策確立全面風(fēng)險(xiǎn)管理的總體要求和根本準(zhǔn)則，是全行開展業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的基本依據(jù)。綜合性與專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度辦法覆蓋全行承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等各主要風(fēng)險(xiǎn)類型。本行持續(xù)完善各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營管理辦法，將風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控合規(guī)的要求貫穿于信貸業(yè)務(wù)、交易投資、支付結(jié)算等各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營管理辦法中，確保風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度得到貫徹落實(shí)。在董事會(huì)和高管層領(lǐng)導(dǎo)下，各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作有章可循，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制、報(bào)告工作有效開展。XX年，本行持續(xù)優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度體系。信用風(fēng)險(xiǎn)方面，制定信用集中度風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，修訂銀行賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法風(fēng)險(xiǎn)暴露分類、內(nèi)部評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化、內(nèi)部評(píng)級(jí)體系驗(yàn)證、信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量和管理等辦法及實(shí)施細(xì)則。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面，制定年度資金交易投資和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值計(jì)量、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)模型驗(yàn)證、重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急等管理辦法，修訂資金交易和投資業(yè)務(wù)估值管理辦法。操作風(fēng)險(xiǎn)方面，制定操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策。風(fēng)險(xiǎn)管理工具與系統(tǒng)資本管理高級(jí)方法實(shí)施XX年4月，經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，本行成為國內(nèi)首批實(shí)施資本管理高級(jí)方法的銀行，實(shí)施范圍為非零售內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法、零售內(nèi)部評(píng)級(jí)法和操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法。信用風(fēng)險(xiǎn)方面，本行境外、境內(nèi)非零售內(nèi)部評(píng)級(jí)體系分別于2007、2009年投產(chǎn)上線，零售內(nèi)部評(píng)級(jí)體系于2011年投產(chǎn)上線。本行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系數(shù)據(jù)基礎(chǔ)扎實(shí)，模型設(shè)計(jì)科學(xué)，風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力良好，風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)估計(jì)審慎、可靠，政策流程科學(xué)有效，評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)用深入，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則審慎合理。本行全面修訂了非零售評(píng)級(jí)管理辦法和實(shí)施細(xì)則，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，提高內(nèi)部評(píng)級(jí)模型的預(yù)測(cè)能力。加強(qiáng)評(píng)級(jí)審慎性管理，建立評(píng)級(jí)動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，以評(píng)級(jí)調(diào)整帶動(dòng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的化解。進(jìn)一步完善評(píng)級(jí)系統(tǒng)功能，提高違約預(yù)警的自動(dòng)化程度。本行全面驗(yàn)證了零售個(gè)人貸款和信用卡評(píng)分模型，并對(duì)部分評(píng)分卡進(jìn)行了優(yōu)化，進(jìn)一步提升了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和業(yè)務(wù)適用性。深化評(píng)分結(jié)果應(yīng)用，強(qiáng)化評(píng)分審慎性管理。優(yōu)化零售評(píng)級(jí)相關(guān)系統(tǒng)，強(qiáng)化系統(tǒng)操作便利性。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面，本行內(nèi)部模型法于2012年投產(chǎn)上線，在組織架構(gòu)、政策流程、計(jì)量方法和IT系統(tǒng)等方面建立了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量和管理體系°XX年，我行積極開展內(nèi)部模型法驗(yàn)證工作，持續(xù)優(yōu)化市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型和數(shù)據(jù)質(zhì)量；加大內(nèi)部模型法推廣力度，逐步將境外機(jī)構(gòu)納入覆蓋范疇，全面提升全行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)量水平，為實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法奠定基礎(chǔ)。操作風(fēng)險(xiǎn)方面，本行持續(xù)推進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法實(shí)施，收集了2008年以來的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，建立了以損失分布法為核心的高級(jí)計(jì)量法體系，從XX年1月應(yīng)用于計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本。在高級(jí)法內(nèi)部運(yùn)行過程中，本行完善了內(nèi)部損失數(shù)據(jù)報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)和報(bào)告規(guī)范，建立數(shù)據(jù)質(zhì)量審核機(jī)制；豐富計(jì)量模型，優(yōu)化計(jì)量引擎，提高計(jì)量穩(wěn)定性和準(zhǔn)確性；優(yōu)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)分卡，將與本行風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)的業(yè)務(wù)環(huán)境與內(nèi)部控制數(shù)據(jù)納入計(jì)量模型，提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)反映的敏感性、前瞻性。本行加快內(nèi)部資本充足評(píng)估程序建設(shè)。開展XX年度內(nèi)部資本充足評(píng)估，評(píng)估報(bào)告已經(jīng)董事會(huì)審議通過。開展XX年度內(nèi)部資本充足評(píng)估程序?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)工作，鞏固資本管理基礎(chǔ)。及時(shí)開展資本充足率信息披露。編制《2013年資本充足率報(bào)告》并對(duì)外披露。采用經(jīng)監(jiān)管核準(zhǔn)的資本計(jì)量高級(jí)方法，計(jì)量乂乂年半年度、第三季度資本充足率，披露資本及風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息。本行健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，推進(jìn)資本管理高級(jí)方法的實(shí)施和成果運(yùn)用，建立資本、風(fēng)險(xiǎn)、收益相平衡的風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行與傳導(dǎo)機(jī)制，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)資本、限額管理、評(píng)級(jí)分類、減值撥備、壓力測(cè)試、風(fēng)險(xiǎn)考核等多種風(fēng)險(xiǎn)管理工具，全面提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制、報(bào)告能力。本行經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量范圍包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，全面覆蓋表內(nèi)外資產(chǎn)、境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和母子公司的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平。本行持續(xù)完善信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)限額管理體系，擴(kuò)大信用風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)限額覆蓋率，涵蓋政府融資平臺(tái)、房地產(chǎn)以及全部“兩高一?！毙袠I(yè)，建立多層次的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的限額體系，對(duì)自營交易、自營投資、理財(cái)業(yè)務(wù)等設(shè)置數(shù)量限額、風(fēng)險(xiǎn)限額、敏感性限額、止損限額、壓力測(cè)試限額，把操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)納入經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量并實(shí)行限額控制，引導(dǎo)分行主動(dòng)加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理。本行持續(xù)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告，利用報(bào)告系統(tǒng)加強(qiáng)信息傳遞的及時(shí)性，定期向管理層報(bào)告全行風(fēng)險(xiǎn)狀況，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化持續(xù)開展對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、區(qū)域和行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示。本行建立了縱橫雙向的風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)機(jī)制，利用系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)考評(píng)數(shù)據(jù)采集、考評(píng)結(jié)果計(jì)算及發(fā)布，提高風(fēng)險(xiǎn)考核評(píng)價(jià)的效率、準(zhǔn)確性和透明度。本行建立了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)集市，搭建起與全行核心業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)相關(guān)聯(lián)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，投產(chǎn)升級(jí)了客戶評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算引擎、風(fēng)險(xiǎn)分類、操作風(fēng)險(xiǎn)管理等多個(gè)IT信息系統(tǒng)。本行建設(shè)和使用的風(fēng)險(xiǎn)管理工具、數(shù)據(jù)集市、信息系統(tǒng)，為風(fēng)險(xiǎn)管理精細(xì)化、科學(xué)化奠定了扎實(shí)基礎(chǔ)，為業(yè)務(wù)經(jīng)營管理提供了有效的決策支持。XX年，本行根據(jù)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展布局，積極挖掘“一帶一路”等區(qū)域發(fā)展機(jī)遇，加大對(duì)國家已出臺(tái)支持政策的重點(diǎn)區(qū)域、國家級(jí)特色經(jīng)濟(jì)區(qū)和產(chǎn)業(yè)園區(qū)的信貸支持力度，制定區(qū)域差異化信貸政策，并根據(jù)執(zhí)行情況動(dòng)態(tài)調(diào)整完善，提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的質(zhì)量與水平。優(yōu)化三農(nóng)風(fēng)險(xiǎn)管理工具，加大對(duì)縣域貸款業(yè)務(wù)政策支持力度。強(qiáng)化理財(cái)業(yè)務(wù)和同業(yè)業(yè)務(wù)管理，開展操作風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估和專項(xiàng)評(píng)估，全行風(fēng)險(xiǎn)狀況保持平穩(wěn)。面臨宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新常態(tài)，本行進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)質(zhì)量管理與風(fēng)險(xiǎn)防控，嚴(yán)格貸款準(zhǔn)入管理，繼續(xù)實(shí)行法人客戶名單制管理，強(qiáng)化限額管控，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)排查和監(jiān)測(cè)，開展針對(duì)重點(diǎn)區(qū)域、行業(yè)、產(chǎn)品以及擔(dān)保圈的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)治理，及時(shí)退出高風(fēng)險(xiǎn)客戶，完善風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。加大不良貸款清收處置力度，拓寬處置渠道，做好不良貸款批量轉(zhuǎn)讓，加快呆賬核銷進(jìn)度，保持資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定。3資本構(gòu)成信息資本充足率計(jì)算范圍本行并表資本充足率計(jì)算范圍包括本行以及符合《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的本行直接或間接投資的金融機(jī)構(gòu)。本行未并表資本充足率計(jì)算范圍包括本行境內(nèi)外所有分支機(jī)構(gòu)。本行并表資本充足率計(jì)算范圍與財(cái)務(wù)并表范圍的主要差異是本行控股的農(nóng)銀人壽保險(xiǎn)股份有限公司不納入本行并表資本充足率計(jì)算范圍。截至XX年末，本行擁有14家主要控股子公司。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，對(duì)農(nóng)銀人壽保險(xiǎn)股份有限公司的投資采用資本扣除處理，其余13家納入并表資本充足率計(jì)算范圍。3.1A不同類型被投資機(jī)構(gòu)并表處理方法序號(hào)被投資機(jī)構(gòu)類別并表處理方法1納入財(cái)務(wù)并表范圍的金融機(jī)構(gòu)（保險(xiǎn)公司除外）納入監(jiān)管并表范圍2未納入財(cái)務(wù)并表范圍的金融機(jī)構(gòu)（保險(xiǎn)公司除外）不納入監(jiān)管并表范圍3保險(xiǎn)公司不納入監(jiān)管并表范圍4其他工商企業(yè)不納入監(jiān)管并表范圍根據(jù)股權(quán)投資余額，納入并表資本充足率計(jì)算范圍的被投資機(jī)構(gòu)基本情況如下表所不o表3.1B:納入并表資本充足率計(jì)算范圍的被投資機(jī)構(gòu)基本情況序號(hào)被投資機(jī)構(gòu)名稱成立時(shí)間注冊(cè)地實(shí)收資本合計(jì)持股比例（%）業(yè)務(wù)性質(zhì)及經(jīng)營范圍1農(nóng)銀國際控股有限公司2009年中國?香港港幣4,113,392,449元100投資2農(nóng)銀金融租賃有限公司2010年中國?上海人民幣3,000,000,000元100租賃3農(nóng)銀財(cái)務(wù)有限公司1988年中國?香港港幣588,790,000元100投資4中國XX銀行（英國）有限公司2011年英國?倫敦美元100,000,000元100銀行5浙江永康農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司2012年中國?浙江人民幣210,000,000元51銀行6農(nóng)銀匯理基金管理有限公司2008年中國?上海人民幣200,000,001元51.67基金7廈門同安農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司2012年中國?福建人民幣100,000,000元51銀行8績(jī)溪農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司2010年中國?安徽人民幣29,400,000元51.02銀行9安塞農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司2010年中國?陜西人民幣20,000,000元51銀行10湖北漢川農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司2008年中國?湖北人民幣31,000,000元50銀行11克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司2008年中國?內(nèi)蒙古人民幣19,600,000元51.02銀行中國XX銀行（盧森堡）有限公司XX年盧森堡歐元20,000,000元100銀行中國XX銀行（莫斯科）有限公司XX年俄羅斯?莫斯科盧布1,400,000,000元100銀行表3.1C:采用扣除處理的被投資機(jī)構(gòu)基本情況序號(hào)被投資機(jī)構(gòu)名稱成立時(shí)間注冊(cè)地實(shí)收資本合計(jì)持股比例（%）業(yè)務(wù)性質(zhì)及經(jīng)營范圍1農(nóng)銀人壽保險(xiǎn)股份有限公司2005年中國?北京人民幣2,032,653,061元51保險(xiǎn)被投資金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管資本缺口本行擁有多數(shù)股權(quán)或擁有控制權(quán)的被投資金融機(jī)構(gòu)不存在監(jiān)管資本缺口。集團(tuán)內(nèi)部資本轉(zhuǎn)移限制本行依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》等相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行集團(tuán)內(nèi)部資本轉(zhuǎn)移。監(jiān)管資本項(xiàng)目與資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目的對(duì)應(yīng)關(guān)系本行根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》及《中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行資本監(jiān)管配套政策的通知》，編制了監(jiān)管并表范圍下的資產(chǎn)負(fù)債表，監(jiān)管資本項(xiàng)目與經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目的對(duì)應(yīng)關(guān)系如下表所示。人民幣百萬元表3.4:財(cái)務(wù)與監(jiān)管并表口徑的資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目財(cái)務(wù)并表口徑的資產(chǎn)負(fù)債表監(jiān)管并表口徑的資產(chǎn)負(fù)債表代碼資產(chǎn)現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)2,743,0652,743,027A01存放同業(yè)款項(xiàng)572,805567,167A02拆出資金407,062407,062A03以公允價(jià)值計(jì)量且變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)414,660414,660A04衍生金融資產(chǎn)7,1957,195A05買入返售金融資產(chǎn)509,418509,418A06應(yīng)收利息97,94897,464A07發(fā)放貸款和墊款7,739,9967,739,629A08可供出售金融資產(chǎn)927,903918,977A09持有至到期投資1,710,9501,703,508A10應(yīng)收款項(xiàng)類投資522,117511,370All長(zhǎng)期股權(quán)投資-2,852A12TOC\o"1-5"\h\z固定資產(chǎn)154,950154,481A13土地使用權(quán)23,52423,506A14遞延稅項(xiàng)資產(chǎn)78,64078,639A15商譽(yù)1,381-A16無形資產(chǎn)2,5932,407A17其他資產(chǎn)59,94546,487A18資產(chǎn)總計(jì)15,974,15215,927,849AOO負(fù)債向中央銀行借款80,12180,121L01同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)831,141833,606L02拆入資金224,923224,923L03以公允價(jià)值計(jì)量且變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債372,493372,497L04賣出回購金融資產(chǎn)款131,021126,950L05客戶存款12,533,39712,533,412L06衍生金融負(fù)債7,2407,240L07應(yīng)付債券及發(fā)行存款證325,167325,167L08應(yīng)付職工薪酬40,51140,354L09應(yīng)交稅費(fèi)48,87348,860L10應(yīng)付利息192,876192,910L11遞延所得稅負(fù)債435L12預(yù)計(jì)負(fù)債13,90213,902L13其他負(fù)債139,82596,191L14TOC\o"1-5"\h\z負(fù)債總計(jì)14,941,53314,896,138L00所有者權(quán)益實(shí)收資本324,794324,794E01其他權(quán)益工具39,94439,944E02資本公積101,891101,841E03盈余公積78,59478,593E04一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備156,707156,707E05未分配利潤329,989330,182E06外幣報(bào)表折算差額(853)(853)E07少數(shù)股東權(quán)益1,553503E08所有者權(quán)益合計(jì)1,032,6191,031,711E00資本構(gòu)成根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行》，本行監(jiān)管資本構(gòu)成如下表所示。人民幣百萬元表3.5:資本構(gòu)成核心一級(jí)資本報(bào)告期末余額代碼1實(shí)收資本324,794E012留存收益565,4822a盈余公積78,593E042b一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備156,707E052c未分配利潤330,182E063累計(jì)其他綜合收益和公開儲(chǔ)備100,9883a資本公積101,841E033b其他（853）E074過渡期內(nèi)可計(jì)入核心一級(jí)資本數(shù)額（僅適用于非股份公司，股份制公司的銀行填0即可）-5少數(shù)股東資本可計(jì)入部分1656監(jiān)管調(diào)整前的核心一級(jí)資本991,429核心一級(jí)資本：監(jiān)管調(diào)整TOC\o"1-5"\h\z7審慎估值調(diào)整-8商譽(yù)（扣除遞延稅負(fù)債）-A169其他無形資產(chǎn)（土地使用權(quán)除外）（扣除遞延稅負(fù)債）2,407A1710依賴未來盈利的由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)-11對(duì)未按公允價(jià)值計(jì)量的項(xiàng)目進(jìn)行現(xiàn)金流套期形成的儲(chǔ)備-12貸款損失準(zhǔn)備缺口資產(chǎn)證券化銷售利得-自身信用風(fēng)險(xiǎn)變化導(dǎo)致其負(fù)債公允價(jià)值變化帶來的未實(shí)現(xiàn)損益-確定受益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)凈額（扣除遞延稅項(xiàng)負(fù)債）-直接或間接持有本銀行的普通股-銀行間或銀行與其他金融機(jī)構(gòu)間通過協(xié)議相互持有的核心一級(jí)資本-對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)小額少數(shù)資本投資中的核心一級(jí)資本中應(yīng)扣除金額-對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)大額少數(shù)資本投資中的核心一級(jí)資本中應(yīng)扣除金額-抵押貸款服務(wù)權(quán)-其他依賴于銀行未來盈利的凈遞延稅資產(chǎn)中應(yīng)扣除金額-對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)大額少數(shù)資本投資中的核心一級(jí)資本和其他依賴于銀行未來盈利的凈遞延稅資產(chǎn)的未扣除部分超過核心一級(jí)資本15%的應(yīng)扣除金額-其中：在對(duì)金融機(jī)構(gòu)大額少數(shù)資本投資中扣除的金額-其中：抵押貸款服務(wù)權(quán)應(yīng)扣除的金額-其中：應(yīng)在其他依賴于銀行未來盈利的凈遞延稅資產(chǎn)中扣除的金額26a對(duì)有控制權(quán)但不并表的金融機(jī)構(gòu)的核心一級(jí)資本投資2,81626b對(duì)有控制權(quán)但不并表的金融機(jī)構(gòu)的核心一級(jí)資本缺口-TOC\o"1-5"\h\z26c其他應(yīng)在核心一級(jí)資本中扣除的項(xiàng)目合計(jì)-應(yīng)從其他一級(jí)資本和二級(jí)資本中扣除的未扣缺口-核心一級(jí)資本監(jiān)管調(diào)整總和5,223核心一級(jí)資本986,206其他一級(jí)資本其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)39,944其中：權(quán)益部分39,944E02其中：負(fù)債部分-過渡期后不可計(jì)入其他一級(jí)資本的工具-少數(shù)股東資本可計(jì)入部分2其中：過渡期后不可計(jì)入其他一級(jí)資本的部分（3）監(jiān)管調(diào)整前的其他一級(jí)資本39,946其他一級(jí)資本：監(jiān)管調(diào)整直接或間接持有的本銀行其他一級(jí)資本-銀行間或銀行與其他金融機(jī)構(gòu)間通過協(xié)議相互持有的其他一級(jí)資本對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)小額少數(shù)資本投資中的其他一級(jí)資本應(yīng)扣除部分-對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)大額少數(shù)資本投資中的其他一級(jí)資本-41a對(duì)有控制權(quán)但不并表的金融機(jī)構(gòu)的其他一級(jí)資本投資-41b對(duì)有控制權(quán)但不并表的金融機(jī)構(gòu)的其他一級(jí)資本缺口-41c其他應(yīng)在其他一級(jí)資本中扣除的項(xiàng)目-應(yīng)從二級(jí)資本中扣除的未扣缺口-其他一級(jí)資本監(jiān)管調(diào)整總和-其他一級(jí)資本39,946一級(jí)資本（核心一級(jí)資本+其他一級(jí)資本）1,026,152二級(jí)資本二級(jí)資本工具及其溢價(jià)150,000過渡期后不可計(jì)入二級(jí)資本的部分120,000少數(shù)股東資本可計(jì)入部分9其中：過渡期結(jié)束后不可計(jì)入的部分⑵超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部分215,398監(jiān)管調(diào)整前的二級(jí)資本365,407二級(jí)資本：監(jiān)管調(diào)整直接或間接持有的本銀行的二級(jí)資本-銀行間或銀行與其他金融機(jī)構(gòu)間通過協(xié)議相互持有的二級(jí)資本-對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)小額少數(shù)資本投資中的二級(jí)資本應(yīng)扣除部分-對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)大額少數(shù)資本投資中的二級(jí)資本-56a對(duì)有控制權(quán)但不并表的金融機(jī)構(gòu)的二級(jí)資本投資-56b有控制權(quán)但不并表的金融機(jī)構(gòu)的二級(jí)資本缺口-56c其他應(yīng)在二級(jí)資本中扣除的項(xiàng)目-二級(jí)資本監(jiān)管調(diào)整總和-二級(jí)資本365,407總資本（一級(jí)資本+二級(jí)資本）1,391,559總風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)10,825,619資本充足率和儲(chǔ)備資本要求核心一級(jí)資本充足率9.09%一級(jí)資本充足率9.46%資本充足率12.82%機(jī)構(gòu)特定的資本要求8.50%其中：儲(chǔ)備資本要求2.50%其中：逆周期資本要求0%67其中：全球系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求1%68滿足緩沖區(qū)的核心一級(jí)資本占風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比例3.46%國內(nèi)最低監(jiān)管資本要求核心一級(jí)資本充足率5%一級(jí)資本充足率6%資本充足率8%門檻扣除項(xiàng)中未扣除部分對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的小額少數(shù)資本投資未扣除部分43,973對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的大額少數(shù)資本投資未扣除部分511抵押貸款服務(wù)權(quán)（扣除遞延稅負(fù)債）不適用其他依賴于銀行未來盈利的凈遞延稅資產(chǎn)（扣除遞延稅負(fù)78,634A15-L12債）可計(jì)入二級(jí)資本的超額貸款損失準(zhǔn)備的限額權(quán)重法下，實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備金額30,295權(quán)重法下，可計(jì)入二級(jí)資本超額貸款損失準(zhǔn)備的數(shù)額22,659內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，實(shí)際計(jì)提的超額貸款損失準(zhǔn)備金額197,463內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，可計(jì)入二級(jí)資本超額貸款損失準(zhǔn)備的數(shù)額192,739符合退出安排的資本工具因過渡期安排造成的當(dāng)期可計(jì)入核心一級(jí)資本的數(shù)額-因過渡期安排造成的不可計(jì)入核心一級(jí)資本的數(shù)額-因過渡期安排造成的當(dāng)期可計(jì)入其他一級(jí)資本的數(shù)額-因過渡期安排造成的不可計(jì)入其他一級(jí)資本的數(shù)額-因過渡期安排造成的當(dāng)期可計(jì)入二級(jí)資本的數(shù)額120,000因過渡期安排造成的當(dāng)期不可計(jì)入二級(jí)資本的數(shù)額5,000合格資本工具的主要特征截至XX年末，本行合格資本工具包括普通股、優(yōu)先股及二級(jí)資本工具。2010年7月15日，中國XX銀行股份有限公司A股在上海證券交易所掛牌上市；2010年7月16日，中國XX銀行股份有限公司H股在香港證券交易所掛牌上市；XX年9月，本行獲準(zhǔn)在境內(nèi)非公開發(fā)行不超過8億股優(yōu)先股，募集資金不超過800億元，采用分次發(fā)行方式。本行于XX年11月13日完成優(yōu)先股首次發(fā)行，發(fā)行量4億股，募集資金人民幣400億元。本次發(fā)行的優(yōu)先股于11月28日在上海證券交易所掛牌轉(zhuǎn)讓。2009年至2012年期間，本行在中國銀行間債券市場(chǎng)共發(fā)行1,500億元次級(jí)債券，按照《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》要求，舊式次級(jí)債自2013年起可計(jì)入監(jiān)管資本的數(shù)量需逐年遞減，XX年末可計(jì)入二級(jí)資本合計(jì)1,200億元°XX年8月18日，經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)和人民銀行批準(zhǔn)，本行在全國銀行間債券市場(chǎng)成功發(fā)行人民幣300億元二級(jí)資本債券，全部計(jì)入二級(jí)資本。本行合格資本工具的主要特征如下表所示。表3.6:合格資本工具的主要特征A股普通股H股普通股優(yōu)先股二級(jí)資本工具1發(fā)行機(jī)構(gòu)中國XX銀行股份有限公司中國XX銀行股份有限公司中國XX銀行股份有限公司中國XX銀行股份有限公司標(biāo)識(shí)碼601288128836000114280123適用法律《公司法》、＜（ii券法》、《商業(yè)銀行法》、《上海證券交易所上市規(guī)則》等《公司法》、《il券法》、《商業(yè)銀行法》、《香港聯(lián)交所上市規(guī)則》等《公司法》、《證券法》《優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法》等《商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》、《全國銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法》等監(jiān)管處理4其中：適用《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》過渡期規(guī)則核心一級(jí)資本核心一級(jí)資本其他一級(jí)資本-5其中：適用《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》過渡期結(jié)束后規(guī)則核心一級(jí)資本核心一級(jí)資本其他一級(jí)資本二級(jí)資本6其中：適用法人/集團(tuán)層面法人和集團(tuán)法人和集團(tuán)法人和集團(tuán)法人和集團(tuán)7工具類型普通股普通股優(yōu)先股二級(jí)資本債券8可計(jì)入監(jiān)管資本的數(shù)額（單位為百萬，最近一期報(bào)告日）294,05530,73939,94430,0009工具面值1元1元100元100元會(huì)計(jì)處理權(quán)益權(quán)益權(quán)益負(fù)債初始發(fā)行曰2010-07-152010-07-16XX-10-31XX-08-18是否存在期限（存在期限或永續(xù)）永續(xù)永續(xù)永續(xù)存在期限其中：原到期日無到期日無到期日無到期日2024-08-18發(fā)行人贖回（須經(jīng)監(jiān)管審批）否否否是（須經(jīng)監(jiān)管審批）其中：贖回日期（或有時(shí)間贖回日期）及額度---2019-08-18其中：后續(xù)贖回日期----分紅或派息其中：固定或浮動(dòng)派息/分紅浮動(dòng)浮動(dòng)股息率每5年調(diào)整一次，每個(gè)股息率調(diào)整周期內(nèi)每年以約定的相同票面股息率支付。固定其中：票面利率及相關(guān)指標(biāo)根據(jù)董事會(huì)派息決議根據(jù)董事會(huì)派息決議首個(gè)股息率調(diào)整周期的股息率為6%5.8%其中：是否存在股息制動(dòng)機(jī)制否否是否其中：是否可自主取消分紅或派息完全自由裁量完全自由裁量完全自由裁量無自由裁量權(quán)其中：是否有贖回激勵(lì)機(jī)制否否否否其中：累計(jì)或非累計(jì)非累計(jì)非累計(jì)非累計(jì)非累計(jì)是否可轉(zhuǎn)股否否是否其中：若可轉(zhuǎn)股，則說明轉(zhuǎn)換觸發(fā)條件--本行核心一級(jí)資本充足率降至5.125%（或以下），則本次發(fā)行的優(yōu)先股將全額或部分轉(zhuǎn)為A股普通股，促使核心一級(jí)資本充足率恢復(fù)到5.125%以上。在部分轉(zhuǎn)股情形下，所有本次發(fā)行的優(yōu)先股按比例以同等條件轉(zhuǎn)股。在以下兩種情形中較早者發(fā)生時(shí)，則本次發(fā)行的優(yōu)先股將全額轉(zhuǎn)為A股普通股：①中國銀監(jiān)會(huì)認(rèn)定若不進(jìn)行轉(zhuǎn)股，本行將無法生存；②相關(guān)部門認(rèn)定若不進(jìn)行公共部門注資或提供同等效力的支持，本行將無法生存。本行發(fā)生本次發(fā)行優(yōu)先股強(qiáng)制轉(zhuǎn)換為普通股的情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)報(bào)中國銀監(jiān)會(huì)審查并決定，并按照《證券法》及中國證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，履行臨時(shí)報(bào)告、公告等信息披露義務(wù)。-其中：若可轉(zhuǎn)股，則說明全部轉(zhuǎn)股還是部分--全部或部分-轉(zhuǎn)股其中：若可轉(zhuǎn)股，則說明轉(zhuǎn)換價(jià)格確定方式--本次發(fā)行優(yōu)先股的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格為審議通過本次優(yōu)先股發(fā)行方案的董事會(huì)決議日前20個(gè)交易日本行A股普通股股票交易均價(jià)(即2.43元人民幣/股)。在董事會(huì)決議日后，當(dāng)本行發(fā)生送紅股、轉(zhuǎn)增股本、增發(fā)新股(不包括因本行發(fā)行的帶有可轉(zhuǎn)為普通股條款的融資工具，如優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換公司債券等轉(zhuǎn)股而增加的股本)配股等情況時(shí)，本行將按上述條件出現(xiàn)的先后順序，依次對(duì)轉(zhuǎn)股價(jià)格進(jìn)行累積調(diào)整，具體調(diào)整辦法如下：送紅股或轉(zhuǎn)增股本：P1=P0/(1+n)；增發(fā)新股或配股：Pl=P0x(N+Qx(A/M))/(N+Q)；其中：P0為調(diào)整前的轉(zhuǎn)股價(jià)格，n為該次普通股送股率或轉(zhuǎn)增股本率，Q為該次增發(fā)新股或配股的數(shù)量，N為該次增發(fā)新股或配股前本行普通股總數(shù)，A為該次增發(fā)新股價(jià)或配股價(jià)，M為該次增發(fā)新股或配股已經(jīng)生效且不可撤銷的發(fā)行結(jié)果公告刊登前一交易日收盤價(jià)，P1為調(diào)整后的轉(zhuǎn)股價(jià)格。本行出現(xiàn)上述股份和/或股東權(quán)益變化時(shí)，將依次進(jìn)行轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整，并按-照規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)信息披露。本次優(yōu)先股的強(qiáng)制轉(zhuǎn)股價(jià)格不因本行派發(fā)普通股現(xiàn)金股利行為而進(jìn)行調(diào)整。27其中：若可轉(zhuǎn)股，則說明是否為強(qiáng)制性轉(zhuǎn)換--是-28其中：若可轉(zhuǎn)股，則說明轉(zhuǎn)換后工具類型--普通股-29其中：若可轉(zhuǎn)股，則說明轉(zhuǎn)換后工具的發(fā)行人--中國XX銀行股份有限公司-::是中二減二X減記觸發(fā)點(diǎn)---觸發(fā)事件指以下兩者中的較早者：（1）銀監(jiān)會(huì)認(rèn)定若不進(jìn)行減記發(fā)行人將無法生存；（2）相關(guān)部門認(rèn)定若不進(jìn)行公共部門注資或提供同等效力的支持發(fā)行人將無法生存。其中：若減記，則說明部分減記該是全部減記---全部減記其中：若減記，則說明永久減記還是暫時(shí)久減記其中：若暫時(shí)減記，則說明賬面價(jià)值恢復(fù)機(jī)制----清算時(shí)清償順序（說明清償順序更高級(jí)的工具類型）在存款人、一般債權(quán)人、次級(jí)債務(wù)和其他一級(jí)資本工具之后在存款人、一般債權(quán)人、次級(jí)債務(wù)和其他一級(jí)資本工具之后在存款人、一般債權(quán)人和次級(jí)債務(wù)之后，核心一級(jí)資本工具之前在存款人和一般債權(quán)人之后，股權(quán)資本、其他一級(jí)資本工具之前是否含有暫時(shí)的不合格特征否否否否其中：若有，則說明該特征----門檻扣除限額與超額貸款損失準(zhǔn)備限額根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行》，本行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的小額少數(shù)資本投資，對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的大額少數(shù)資本投資，其他依賴于銀行未來盈利的凈遞延稅資產(chǎn)等相關(guān)項(xiàng)目均未達(dá)到相應(yīng)的門檻扣除標(biāo)準(zhǔn)，具體情況如下。人民幣百萬元表3.7A:檻扣除限額使用門檻扣除法的項(xiàng)目金額資本扣除限額與上線的差項(xiàng)目金額對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)小額少數(shù)資本投資，其中：43,973核心一級(jí)資本凈額1的10%98,62154,648核心一級(jí)資本投資546其他一級(jí)資本0二級(jí)資本43,427對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的大額少數(shù)資本投資中的核心一級(jí)資本511核心一級(jí)資本凈額2的10%98,62198,110其他依賴于銀行未來盈利的凈遞延稅資產(chǎn)78,63498,62119,987對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)大額少數(shù)資本投資中的核心一級(jí)資本和其他依賴于銀行未來盈利的凈遞延稅資產(chǎn)未扣除部分79,145核心一級(jí)資本凈額3的15%147,93168,786注：1.此處核心一級(jí)資本凈額為核心一級(jí)資本扣除全額扣減項(xiàng)目之后的余額。此處核心一級(jí)資本凈額為核心一級(jí)資本扣除全額扣減項(xiàng)目和對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)小額少數(shù)資本投資中應(yīng)扣除部分后的余各頁。此處核心一級(jí)資本凈額為核心一級(jí)資本扣除全額扣減項(xiàng)目，對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)小額少數(shù)資本投資中應(yīng)扣除部分，對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)大額少數(shù)資本投資中的核心一級(jí)資本投資中應(yīng)扣除部分、其他依賴于銀行未來盈利的凈遞延稅資產(chǎn)應(yīng)扣除部分后的余額。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，權(quán)重法下，計(jì)入二級(jí)資本的超額貸款損失準(zhǔn)備，即本行實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備超過最低要求的部分，不得超過信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的1.25%。內(nèi)評(píng)法下，計(jì)入二級(jí)資本的超額貸款損失準(zhǔn)備，即本行實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備超過預(yù)期損失的部分，不得超過信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0.6%。并行期內(nèi)，低于150%撥備覆蓋率的超額貸款損失準(zhǔn)備計(jì)入二級(jí)資本的數(shù)量不得超過信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0.6%，高于150%撥備覆蓋率的超額貸款損失準(zhǔn)備可全部計(jì)入二級(jí)資本。人民幣百萬元表3.7B可計(jì)入二級(jí)資本的超額貸款損失準(zhǔn)備限額項(xiàng)目金額權(quán)重法下，實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備金額30,295權(quán)重法下，可計(jì)入二級(jí)資本超額貸款損失準(zhǔn)備的數(shù)額22,659權(quán)重法下，可計(jì)入二級(jí)資本超額貸款損失準(zhǔn)備的限額22,659權(quán)重法下，若未達(dá)到可計(jì)提上限，與上限的差額-內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，實(shí)際計(jì)提的超額貸款損失準(zhǔn)備金額197,463內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，可計(jì)入二級(jí)資本超額貸款損失準(zhǔn)備的數(shù)額192,739內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，可計(jì)入二級(jí)資本超額貸款損失準(zhǔn)備的限額-內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，若未達(dá)到可計(jì)提上限，與上限的差額-實(shí)收資本變動(dòng)報(bào)告期內(nèi)，本行不存在增加或減少實(shí)收資本、分立和合并事項(xiàng)。重大資本投資行為XX年度，本行無重大資本投資行為。4信用風(fēng)險(xiǎn)4.1信用風(fēng)險(xiǎn)管理信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。本行信用風(fēng)險(xiǎn)主要分布于貸款組合、投資組合、擔(dān)保業(yè)務(wù)以及其他各種表內(nèi)外信用風(fēng)險(xiǎn)敞口。本行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是遵循本行風(fēng)險(xiǎn)偏好，按照信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力和資本水平，適度承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)并獲取與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平相對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)收益，降低與控制由債務(wù)人、交易對(duì)手違約或信用評(píng)級(jí)、履約能力降低而造成的風(fēng)險(xiǎn)損失。根據(jù)全行業(yè)務(wù)發(fā)展和全面風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，本行逐步建立并完善包含基本政策、制度和辦法等在內(nèi)的層次清晰、科學(xué)適用、全面覆蓋的信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度體系，協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管控關(guān)系，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管控目標(biāo)一致，確保政策、流程統(tǒng)一。信用風(fēng)險(xiǎn)管理基本政策主要涵蓋行業(yè)信貸、專業(yè)審批、風(fēng)險(xiǎn)分類、交易控制、行為規(guī)范、資本保障等方面，作為全行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的根本準(zhǔn)則和制定業(yè)務(wù)管理辦法的基本依據(jù)。依據(jù)基本政策，建立健全包括信用審批、限額管理、內(nèi)部評(píng)級(jí)、授信授權(quán)、用信管理、押品管理、貸后管理、處置核銷等信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度辦法，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)有章可循。此外，本行持續(xù)梳理和完善各部門、業(yè)務(wù)條線的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、客戶經(jīng)營等具體管理辦法和操作規(guī)程，確保信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度得到全面貫徹落實(shí)。本行根據(jù)分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理能力對(duì)分支機(jī)構(gòu)行長(zhǎng)實(shí)施業(yè)務(wù)授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)管理，所有承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)均應(yīng)按流程、按權(quán)限運(yùn)作。本行根據(jù)不同業(yè)務(wù)規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)特征，按照“審貸分離、權(quán)限制約、權(quán)責(zé)對(duì)稱、清晰高效”的基本原則，設(shè)計(jì)、實(shí)施“客戶申請(qǐng)與受理一業(yè)務(wù)調(diào)查（評(píng)估）一業(yè)務(wù)審查、貸審會(huì)審議與有權(quán)人審批一（報(bào)備）一業(yè)務(wù)實(shí)施一業(yè)務(wù)發(fā)生后管理一（不良資產(chǎn)管理）一信用收回”的信用業(yè)務(wù)基本流程。本行實(shí)施客戶分層管理制度，按客戶風(fēng)險(xiǎn)程度和我行風(fēng)險(xiǎn)敞口明確客戶管理行，由客戶管理行的業(yè)務(wù)部門牽頭對(duì)客戶實(shí)施日常管理，各級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門和信貸管理部門對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)業(yè)務(wù)部門貸后管理情況進(jìn)行監(jiān)督，直至業(yè)務(wù)到期正常收回。如果貸款等資產(chǎn)形成不良，不良貸款處置部門運(yùn)用各種處置方式、按照規(guī)定程序和權(quán)限進(jìn)行不良資產(chǎn)管理，最終達(dá)到不良資產(chǎn)恢復(fù)正常、收回或核銷。本行根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》要求，通過綜合考慮借款人的還款能力、還款記錄、還款意愿、貸款項(xiàng)目的盈利能力以及第二還款來源的保障程度等因素，判斷貸款到期償還的可能性，確定分類級(jí)次。本行貸款按照五級(jí)分類分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失，其中不良貸款是指次級(jí)、可疑和損失類貸款。逾期貸款指沒有按照貸款合同規(guī)定的期限償還本金或利息的各項(xiàng)貸款的本金余額。本行采用個(gè)別評(píng)估和組合評(píng)估兩種方法確認(rèn)并計(jì)提貸款減值準(zhǔn)備。個(gè)別計(jì)提是對(duì)法人次級(jí)、可疑、損失類貸款計(jì)提的減值準(zhǔn)備合計(jì)。組合計(jì)提是對(duì)法人正常、關(guān)注類貸款及個(gè)人貸款（含卡透支）計(jì)提的減值準(zhǔn)備的合計(jì)。信用風(fēng)險(xiǎn)暴露本行采用內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法計(jì)量非零售信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，其中公司、金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露已申請(qǐng)監(jiān)管核準(zhǔn)；采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量零售信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)；采用權(quán)重法計(jì)量?jī)?nèi)部評(píng)級(jí)法未覆蓋部分信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。人民幣百萬元表4.2A內(nèi)部評(píng)級(jí)法覆蓋的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評(píng)級(jí)法覆蓋的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露公司6,376,197主權(quán)-金融機(jī)構(gòu)2,347,921零售2,347,641資產(chǎn)證券化-股權(quán)-其他-合計(jì)11,071,759人民幣百萬元表4.2B內(nèi)部評(píng)級(jí)法未覆蓋的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評(píng)級(jí)法未覆蓋的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露表內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露6,186,981現(xiàn)金類資產(chǎn)2,743,956對(duì)中央政府和中央銀行的債權(quán)1,124,641對(duì)公共部門實(shí)體的債權(quán)302,178對(duì)我國金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)837,747對(duì)在其他國家/地區(qū)注冊(cè)金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)69,758對(duì)一般企（事）業(yè)的債權(quán)424,272TOC\o"1-5"\h\z對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的小微企業(yè)的債權(quán)4,803對(duì)個(gè)人的債權(quán)263,033租賃資產(chǎn)余值-股權(quán)投資3,613非自用不動(dòng)產(chǎn)2,938證券、商品、外匯交易清算過程中形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露-其他404,008資產(chǎn)證券化表內(nèi)項(xiàng)目6,034表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露410,265交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露7,478合計(jì)6,604,724內(nèi)部評(píng)級(jí)法內(nèi)部評(píng)級(jí)法簡(jiǎn)介XX年4月，本行內(nèi)部評(píng)級(jí)法正式通過銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，本行非零售采用內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法、零售采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。本行內(nèi)部評(píng)級(jí)工作在董事會(huì)和高級(jí)管理層的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，實(shí)行“客戶部門發(fā)起、信用管理部門審核、風(fēng)險(xiǎn)管理部門監(jiān)控”的評(píng)級(jí)管理機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)管理部門是內(nèi)部評(píng)級(jí)的主管部門，統(tǒng)一管理全行的內(nèi)部評(píng)級(jí)工作；客戶、信用管理、審計(jì)、內(nèi)控合規(guī)、資產(chǎn)負(fù)債管理、科技等部門根據(jù)各自職責(zé)，分工負(fù)責(zé)，共同做好內(nèi)部評(píng)級(jí)管理工作。近幾年來，本行董事會(huì)、高管層、各相關(guān)部門積極履職，有效推動(dòng)了內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的建設(shè)和實(shí)施工作。本行加強(qiáng)評(píng)級(jí)管理，提高違約風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的審慎性，運(yùn)用計(jì)量成果，提高風(fēng)險(xiǎn)決策能力。目前，評(píng)級(jí)參數(shù)已經(jīng)在信貸審批、貸款定價(jià)、經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量、績(jī)效考核、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、貸款分類、限額管理、風(fēng)險(xiǎn)偏好、準(zhǔn)備金計(jì)提等領(lǐng)域廣泛應(yīng)用。28本行對(duì)貸款逾期90天以上或保函、承兌、信用證等表外信貸類資產(chǎn)發(fā)生墊款的客戶，由系統(tǒng)自動(dòng)認(rèn)定為違約；對(duì)經(jīng)營狀況惡化、債務(wù)人無力償還的情形，通過規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牧鞒炭刂七M(jìn)行識(shí)別。本年度非零售違約客戶中，近半數(shù)為人工認(rèn)定違約。本行已建立了數(shù)據(jù)長(zhǎng)度超過10年、包含52萬非違約客戶和1.1萬違約客戶的非零售違約數(shù)據(jù)庫，數(shù)據(jù)長(zhǎng)度超過10年、包含2000萬以上非違約客戶和30萬以上違約客戶的零售違約數(shù)據(jù)庫，為本行評(píng)級(jí)模型開發(fā)、驗(yàn)證、優(yōu)化以及壓力測(cè)試、定量測(cè)算等工作提供了較好的數(shù)據(jù)支持。本行基于統(tǒng)計(jì)回歸方法，統(tǒng)籌考慮系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)與個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)在完整經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的波動(dòng)，非零售部分建立了違約概率模型，零售部分建立了違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露預(yù)測(cè)模型，主要模型均具有充足的數(shù)據(jù)支持，有效保證了模型的準(zhǔn)確性和可靠性;模型區(qū)分能力始終保持在較高水平。本行評(píng)級(jí)模型基本假設(shè)主要包括內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境未發(fā)生重大變化、本行客戶或資產(chǎn)結(jié)構(gòu)未發(fā)生重大調(diào)整、歷史數(shù)據(jù)能夠預(yù)測(cè)未來等。內(nèi)部評(píng)級(jí)法覆蓋的非零售信用風(fēng)險(xiǎn)暴露截至XX年末，我行按照違約概率級(jí)別劃分的非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露見下表。人民幣百萬元，百分比除外表4.3A:按違約概率級(jí)別劃分的非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露違約概率級(jí)別違約風(fēng)險(xiǎn)暴露平均違約概率風(fēng)險(xiǎn)暴露加權(quán)平均違約損失率風(fēng)險(xiǎn)暴露加權(quán)平均風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)1,731,3890.03%44.99%18.57%321,5971,181,9970.20%38.61%37.59%444,327808,5440.42%36.96%52.51%424,5611,105,1461,503,7470.80%42.06%73.49%5985,4371.23%41.28%84.61%833,7506857,2301.72%40.11%1,105,1465985,4371.23%41.28%84.61%833,7506857,2301.72%40.11%89.81%769,9097724,9582.41%40.57%98.36%713,0478369,2083.25%39.73%101.05%373,088225,0064.45%39.70%106.53%239,694107,8706.12%40.94%121.98%131,5771170,5148.95%41.70%138.22%97,4641221,91212.84%41.35%158.69%34,772135,09118.47%42.18%166.96%8,4991467828.04%42.85%212.39%1,4401525,67042.86%38.31%176.66%45,3491698,505100.00%43.19%55.43%54,597合計(jì)8,717,756--64.22%5,598,817注：不含交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部評(píng)級(jí)法覆蓋的零售信用風(fēng)險(xiǎn)暴露截至XX年末，我行按類型劃分的零售風(fēng)險(xiǎn)暴露情況見下表。人民幣百萬元，百分比除外4.3B按類型劃分的零售風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目違約風(fēng)險(xiǎn)暴露平均違約概率平均違約損失率平均風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)個(gè)人住房抵押貸款1,553,6841.11%21.47%17.28%268,427合格的循環(huán)零售307,3882.29%41.63%22.78%70,035其他零售486,5692.62%49.81%46.21%224,839合計(jì)2,347,641--23.99%563,301內(nèi)部評(píng)級(jí)法未覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)暴露截至XX年末，本行采用權(quán)重法計(jì)量?jī)?nèi)部評(píng)級(jí)法未覆蓋部分的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，具體見下表。人民幣百萬元表4.4A:內(nèi)評(píng)法未覆蓋部分的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)暴露未緩釋風(fēng)險(xiǎn)暴露表內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露小計(jì)6,186,9815,836,184現(xiàn)金類資產(chǎn)2,743,9562,743,956對(duì)中央政府和中央銀行的債權(quán)1,124,6411,124,641對(duì)公共部門實(shí)體的債權(quán)302,178302,178對(duì)我國金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)837,747630,050對(duì)在其他國家/地區(qū)注冊(cè)金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)69,75869,758對(duì)一般企（事）業(yè)的債權(quán)424,272292,619對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的小微企業(yè)的債權(quán)4,8033,752對(duì)個(gè)人的債權(quán)263,033252,637租賃資產(chǎn)余值--股權(quán)投資3,6133,613非自用不動(dòng)產(chǎn)2,9382,938證券、商品、外匯交易清算過程中形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露--其他404,008404,008資產(chǎn)證券化表內(nèi)項(xiàng)目6,0346,034表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露小計(jì)410,265359,746交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露小計(jì)7,4787,478合計(jì)6,604,7246,203,408截至XX年末，按風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重劃分的風(fēng)險(xiǎn)緩釋前后的風(fēng)險(xiǎn)暴露情況見下表。人民幣百萬元表4.4B:按風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重劃分的風(fēng)險(xiǎn)緩釋前后的風(fēng)險(xiǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重風(fēng)險(xiǎn)暴露未緩釋風(fēng)險(xiǎn)暴露0%3,872,3163,872,31620%340,534220,32325%314,339309,93950%5,9575,95075%272,298260,857100%1,705,8651,440,607150%129129250%79,42479,424400%111250%6,3846,384合計(jì)6,597,2466,195,930注：包括表內(nèi)外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，未包括交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)。截至XX年末，本行持有其他商業(yè)銀行發(fā)行的資本工具、對(duì)工商企業(yè)股權(quán)投資、非自用不動(dòng)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露情況見下表。人民幣百萬元表4.4C:持有其他商業(yè)銀行發(fā)行的資本工具、對(duì)工商企業(yè)股權(quán)投資、非自用不動(dòng)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)暴露持有其他商業(yè)銀行發(fā)行的核心一級(jí)資本工具96持有其他商業(yè)銀行發(fā)行的其他一級(jí)資本工具-持有其他商業(yè)銀行發(fā)行的二級(jí)資本工具9,055對(duì)工商企業(yè)的股權(quán)投資2,556非自用不動(dòng)產(chǎn)2,938合計(jì)14,645信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋本行高度重視信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理，主要采用金融質(zhì)押品、房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款等抵質(zhì)押品和保證作為信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具。在具體業(yè)務(wù)中要求優(yōu)先采用監(jiān)管認(rèn)可的合格抵質(zhì)押品和合格保證，嚴(yán)格控制客戶之間的關(guān)聯(lián)擔(dān)保。信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具總體狀況良好，風(fēng)險(xiǎn)緩釋能力較強(qiáng)°XX年，本行積極落實(shí)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的要求，進(jìn)一步完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系和業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)押品評(píng)估崗位建設(shè)，優(yōu)化相關(guān)管理信息系統(tǒng)，不斷提高合格信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具占比，持續(xù)提升信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理水平。對(duì)照監(jiān)管要求，修訂《中國XX銀行信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法》，完善信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理制度體系。嚴(yán)格保證擔(dān)保管理，提高保證擔(dān)保業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件和保證人準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，開展擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)治理，完善融資擔(dān)保公司名單制管理，著力加強(qiáng)保證擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管控。強(qiáng)化抵質(zhì)押管理，嚴(yán)格落實(shí)抵質(zhì)押品價(jià)值貸后重估要求，開展押品評(píng)估崗位資格考試，努力提升抵質(zhì)押緩釋風(fēng)險(xiǎn)能力。建設(shè)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理信息平臺(tái)，提高系統(tǒng)管控水平。內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，本行根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的相關(guān)規(guī)定，認(rèn)可合格抵質(zhì)押品、凈額結(jié)算、保證等風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具的緩釋作用，分別體現(xiàn)為違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和違約概率的下降。其中，合格抵質(zhì)押品包括金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)以及其他抵質(zhì)押品。合格保證主要包括金融機(jī)構(gòu)、一般公司提供的保證。本行充分考慮幣種錯(cuò)配、期限錯(cuò)配等對(duì)緩釋工具價(jià)值的影響，審慎確定緩釋效果。當(dāng)單獨(dú)一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露存在多個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)暴露細(xì)分為每一信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具覆蓋的部分，分別考慮其風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用。權(quán)重法下，本行依據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的相關(guān)規(guī)定，認(rèn)定合格信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具，確認(rèn)合格質(zhì)物質(zhì)押或合格保證主體提供保證的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用。合格質(zhì)物質(zhì)押的債權(quán)，取得與質(zhì)物相同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，或取得對(duì)質(zhì)物發(fā)行人或承兌人直接債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。部分質(zhì)押的債權(quán)，受質(zhì)物保護(hù)的部分獲得相應(yīng)的較低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。合格保證主體提供全額保證的貸款，取得對(duì)保證人直接債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。部分保證的貸款，被保證部分獲得相應(yīng)的較低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。人民幣百萬元表4.5A:內(nèi)評(píng)法下信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋定量信息合格抵質(zhì)押品覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)暴露信用衍生工具覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)暴露類型商用房和居住用房覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)暴露金融質(zhì)押品覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)收賬款覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)暴露其他抵質(zhì)押品覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)暴露凈額結(jié)算覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)暴露合格保證人覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)暴露公司1,165,683342,04830,97038,001-453,685主權(quán)-------金融機(jī)構(gòu)-333,5661191,222-619-零售-------資產(chǎn)證券化-------股權(quán)-------其他-------合計(jì)1,165,683675,61431,08939,223-454,304-人民幣百萬元表4.5B:權(quán)重法下信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋凈額結(jié)算覆金融抵質(zhì)押其他緩釋覆主體類別蓋的風(fēng)險(xiǎn)暴及保證覆蓋蓋的風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)暴露露表內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露小計(jì)-350,797-現(xiàn)金類資產(chǎn)---對(duì)中央政府和中央銀行的債權(quán)---對(duì)公共部門實(shí)體的債權(quán)---對(duì)我國金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)-207,697-對(duì)在其他國家/地區(qū)注冊(cè)金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)---對(duì)一般企（事）業(yè)的債權(quán)-131,653-對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的小微企業(yè)的債權(quán)-1,051-對(duì)個(gè)人的債權(quán)-10,396-租賃資產(chǎn)余值---股權(quán)投資---其他---證券、商品、外匯交易清算過程中形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露---資產(chǎn)證券化表內(nèi)項(xiàng)目---表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露小計(jì)-50,519-交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露小計(jì)3,032--合計(jì)3,032401,316-發(fā)放貸款和墊款截至XX年末，本行財(cái)務(wù)并表口徑下發(fā)放貸款和墊款總額80,980.67億元。本部分涉及的發(fā)放貸款及墊款的相關(guān)數(shù)據(jù)均為本行財(cái)務(wù)并表口徑。本行發(fā)放貸款和墊款的分布情況見下表。人民幣百萬元，百分比除外表4.6A:按照地區(qū)分布的發(fā)放貸款和墊款項(xiàng)目金額占比（%）對(duì)公貸款和墊款總行147,6142.6長(zhǎng)江三角洲1,312,497珠江三角洲669,532環(huán)渤海地區(qū)1,036,523中部地區(qū)684,153西部地區(qū)1,236,514東北地區(qū)217,926境外及其他392,324小計(jì)5,697,083100.0個(gè)人貸款和墊款總行107-長(zhǎng)江三角洲606,026珠江三角洲440,572環(huán)渤海地區(qū)345,542中部地區(qū)335,059西部地區(qū)573,220東北地區(qū)96,1134.0境外及其他4,3450.2小計(jì)2,400,984100.0發(fā)放貸款和墊款總額23.011.818.212.025.218.314.414.023.98,098,067人民幣百萬元，百分比除外表4.6B:按照行業(yè)分布的發(fā)放貸款和墊款項(xiàng)目金額占比（%）對(duì)公貸款和墊款制造業(yè)1,459,85725.6交通運(yùn)輸、倉儲(chǔ)和郵政業(yè)779,23013.7批發(fā)和零售業(yè)629,60911.1房地產(chǎn)業(yè)587,91610.3電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)551,9299.7租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)399,9107.0米礦業(yè)261,9324.6金融業(yè)218,2863.8建筑業(yè)212,9613.7水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)209,7693.7其他行業(yè)385,6846.8小計(jì)5,697,083100.0個(gè)人貸款和墊款個(gè)人住房1,550,70264.6個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營266,91311.1個(gè)人消費(fèi)204,1028.5信用卡透支222,8659.3農(nóng)戶貸款154,6096.4其他1,7930.1小計(jì)2,400,984100.0發(fā)放貸款和墊款總額8,098,067人民幣百萬元表4.6C:按照合同約定期限和擔(dān)保方式分布的發(fā)放貸款及墊款項(xiàng)目1年以內(nèi)1至5年5年以上合計(jì)信用貸款794,488295,993705,7801,796,261保證貸款785,858285,079317,3511,388,288抵押貸款1,164,594668,8842,105,5713,939,049質(zhì)押貸款476,41452,629445,426974,469合計(jì)3,221,3541,302,5853,574,1288,098,067人民幣百萬元表4.6D:按照逾期期限劃分的發(fā)放貸款及墊款項(xiàng)目逾期1天至90天逾期91天至360天逾期361天至3年逾期3年以上合計(jì)信用貸款9,4424,74461637115,173保證貸款19,10314,3807,6394,55945,681抵押貸款40,74032,29213,8457,58594,462質(zhì)押貸款3,8545,0417211,68811,304合計(jì)73,13956,45722,82114,203166,620人民幣百萬元，百分比除外表4.6E:貸款與墊款的五級(jí)分類情況項(xiàng)目金額占比（%）正常7,661,92494.62關(guān)注311,1733.84不良貸款124,9701.54次級(jí)35,0520.43可疑75,6690.93損失14,2490.18人民幣百萬元，百分比除外表4.6F:按業(yè)務(wù)類型劃分的不良貸款項(xiàng)目金額占比（%）不良率（%）公司類貸款103,07282.52.00其中：短期公司類貸款78,57962.93.57中長(zhǎng)期公司類貸款24,49319.60.83票據(jù)貼現(xiàn)---個(gè)人貸款21,05216.80.88個(gè)人住房貸款4,9804.00.32個(gè)人卡透支3,8663.11.73個(gè)人消費(fèi)貸款2,0481.61.00個(gè)人經(jīng)營貸款4,4613.61.70農(nóng)戶貸款5,4214.33.51其他2760.220.25境外及其他貸款8460.70.21合計(jì)124,970100.01.54人民幣百萬兀，百分比除外表4.6G:按區(qū)域劃分的不良貸款項(xiàng)目金額占比（%）不良率（%）總行7--長(zhǎng)江三角洲地區(qū)26,24221.01.37珠江三角洲地區(qū)16,79013.41.51環(huán)渤海地區(qū)26,72721.41.93中部地區(qū)18,65614.91.83東北地區(qū)5,3684.31.71西部地區(qū)30,33224.31.68境外及其他8480.70.21合計(jì)124,970100.01.54表4.6H:按行業(yè)劃分的境內(nèi)公司類不良貸款項(xiàng)目金額占比（%）不良率（%）制造業(yè)51,36049.73.69電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)2,3242.30.44房地產(chǎn)業(yè)5,5805.40.96交通運(yùn)輸、倉儲(chǔ)和郵政業(yè)2,7342.70.36批發(fā)和零售業(yè)31,46030.55.93水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)5860.60.28建筑業(yè)1,7051.70.82米礦業(yè)2,0462.00.80租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)6040.60.15金融業(yè)2070.20.37信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)1450.10.86其他行業(yè)4,3214.21.96合計(jì)103,072100.02.00人民幣百萬元表4.61:貸款減值準(zhǔn)備余額及報(bào)告期變動(dòng)情況項(xiàng)目以個(gè)別方式評(píng)估以組合方式評(píng)估合計(jì)年初余額50,127272,064322,191本年計(jì)提48,60316,46065,063-新增58,57959,031117,610-回?fù)?9,976)(42,571)(52,547)本年核銷(25,772)(3,450)(29,222)本年轉(zhuǎn)回及轉(zhuǎn)出136(97)39-收回原轉(zhuǎn)銷貸款和墊款導(dǎo)致的轉(zhuǎn)回9212201,141-貸款和墊款因折現(xiàn)價(jià)值上升導(dǎo)致轉(zhuǎn)回(688)(314)(1,002)-匯率變動(dòng)(97)(3)(100)年末余額73,094284,977358,071表4.6J:發(fā)放貸款和墊款的信用質(zhì)量項(xiàng)目金額未逾期且未減值7,923,816已逾期但未減值49,281已減值124,970小計(jì)8,098,067減：發(fā)放貸款和墊款損失準(zhǔn)備(358,071)發(fā)放貸款和墊款賬面價(jià)值7,739,9965市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)5.1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、商品價(jià)格和股票價(jià)格等)的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。本行面臨的主要市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。本行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)是遵循穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)偏好，識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制所有交易和非交易業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，確保市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制在商業(yè)銀行可以承受的合理范圍內(nèi)。XX年，本行不斷完善市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系，制定資金交易和投資業(yè)務(wù)估值管理、金融同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理等制度辦法；積極開展內(nèi)部模型法驗(yàn)證工作，優(yōu)化市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型和數(shù)據(jù)質(zhì)量；加大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法推廣力度，逐步將境外機(jī)構(gòu)納入全行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)覆蓋范疇，全面提升全行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)量水平，為實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法奠定基礎(chǔ)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)暴露截至XX年末，本行采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求合計(jì)為55.65億元。人民幣百萬元表5.2:采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求項(xiàng)目資本要求利率風(fēng)險(xiǎn)1,163股票風(fēng)險(xiǎn)-外匯風(fēng)險(xiǎn)4,265商品風(fēng)險(xiǎn)137期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)-合計(jì)5,5656操作風(fēng)險(xiǎn)6.1操作風(fēng)險(xiǎn)管理操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)是遵循穩(wěn)健和創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)偏好，持續(xù)提升操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平，將操作風(fēng)險(xiǎn)控制在可容忍范圍，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、成本與收益平衡。本行建立操作風(fēng)險(xiǎn)容忍度管理機(jī)制，基于容忍度確定操作風(fēng)險(xiǎn)管理策略及強(qiáng)度。本行建立涵蓋識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、報(bào)告、控制/緩釋、計(jì)量的操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程。XX年，本行制定《中國XX銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策》，明確了操作風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制、流程和方法，規(guī)范、指導(dǎo)分支行完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理，提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。本行建立風(fēng)險(xiǎn)偏好、容忍度和限額管理的傳導(dǎo)機(jī)制，避免控制不足或控制過度；建立操作風(fēng)險(xiǎn)事件調(diào)查分析、處置和責(zé)任追宄機(jī)制，做好操作風(fēng)險(xiǎn)事后管理°XX年，本行完善關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（KRI）體系，持續(xù)監(jiān)控關(guān)鍵領(lǐng)域（如運(yùn)營管理、關(guān)鍵崗位人員管理等）的操作風(fēng)險(xiǎn)，將指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)水平納入操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量，推動(dòng)分支行加強(qiáng)管理，風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)得到顯著改善；深入推行操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（RCSA）工具，全面完成操作風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估工作，開展第三方支付等業(yè)務(wù)的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，開展新產(chǎn)品和風(fēng)險(xiǎn)事件評(píng)估，實(shí)現(xiàn)了自評(píng)估與專項(xiàng)評(píng)估的有機(jī)結(jié)合，提高了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主動(dòng)性、全面性和客觀性；進(jìn)一步夯實(shí)損失數(shù)據(jù)庫（LD），通過實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)考核提高數(shù)據(jù)完整性，通過逐級(jí)審核、嚴(yán)格評(píng)分提高數(shù)據(jù)質(zhì)量，為風(fēng)險(xiǎn)量化分析和實(shí)施高級(jí)計(jì)量法奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。XX年，本行在操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量領(lǐng)域試運(yùn)行高級(jí)計(jì)量法，在內(nèi)部設(shè)立高級(jí)計(jì)量法資格標(biāo)準(zhǔn)，推動(dòng)分支行持續(xù)提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平；試運(yùn)行期間持續(xù)優(yōu)化計(jì)量引擎，提高計(jì)量的穩(wěn)定性和敏感性。本行加快災(zāi)備中心建設(shè)，進(jìn)行全行業(yè)務(wù)影響分析，加強(qiáng)業(yè)務(wù)連續(xù)性管理，提高尾部風(fēng)險(xiǎn)管理能力。操作風(fēng)險(xiǎn)暴露本行采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本，集團(tuán)口徑監(jiān)管資本要求為689.89億元，銀行法人口徑監(jiān)管資本要求為686.88億元。7其他風(fēng)險(xiǎn)7.1資產(chǎn)證券化資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)基本情況資產(chǎn)證券化是指，發(fā)起機(jī)構(gòu)把其持有的未來能夠產(chǎn)生現(xiàn)金流的資產(chǎn)，打包轉(zhuǎn)移給特殊目的載體，再由特殊目的載體以該資產(chǎn)未來現(xiàn)金流支持發(fā)行償付順序不同、信用等級(jí)各異證券的業(yè)務(wù)。本行主要作為資產(chǎn)證券化發(fā)起機(jī)構(gòu)、投資者、貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)等角色參與資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)。作為發(fā)起機(jī)構(gòu)和貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)為盤活存量資產(chǎn)，主動(dòng)進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債調(diào)整，豐富風(fēng)險(xiǎn)管理手段，提高資本充足率，促進(jìn)經(jīng)營轉(zhuǎn)型，本行在XX年共開展兩期信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)一一“XX年第一期農(nóng)銀信貸資產(chǎn)支持證券”和“XX年第二期農(nóng)銀信貸資產(chǎn)支持證券”，兩期產(chǎn)品均為本行工商企業(yè)貸款，發(fā)行規(guī)?？傆?jì)101.25億元，均為平價(jià)發(fā)行。在兩期信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中，本行作為發(fā)起機(jī)構(gòu)，參與了基礎(chǔ)資產(chǎn)篩選、交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、路演發(fā)行等工作；作為貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)，提供資產(chǎn)池資產(chǎn)貸后管理、本息收取、資金劃轉(zhuǎn)、信息批露等工作。截至XX年末，本行作為發(fā)起機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)證券化資產(chǎn)基礎(chǔ)資產(chǎn)余額為65.01億元，本行發(fā)行信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品未發(fā)生提前攤還情形。本行作為資產(chǎn)支持證券市場(chǎng)的投資者，通過購買、持有資產(chǎn)支持證券獲取投資收益，承擔(dān)相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。本行根據(jù)年度投資策略及證券的風(fēng)險(xiǎn)收益情況，決定投資金額。會(huì)計(jì)政策在日常交易中，本行將信貸資產(chǎn)出售給特殊目的信托，再由特殊目的信托向投資者發(fā)行資產(chǎn)支持證券。本行在該等業(yè)務(wù)中可能會(huì)持有部分次級(jí)檔的信貸資產(chǎn)支持證券，從而可能對(duì)所轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)保留了繼續(xù)涉入。本行在資產(chǎn)負(fù)債表上會(huì)按照本集團(tuán)的繼續(xù)涉入程度確認(rèn)該項(xiàng)資產(chǎn)，其余部分終止確認(rèn)。繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)讓金融資產(chǎn)的程度，是指該金融資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)使本行面臨的風(fēng)險(xiǎn)水平。資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露本行根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）〉，采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)資本要求°XX年末，本行資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露總額60.34億元，資本要求4.83億JLo人民幣百萬元表7.1A:本行發(fā)起且報(bào)告期尚未結(jié)清的證券化業(yè)務(wù)資產(chǎn)證券化產(chǎn)品發(fā)起年份發(fā)起時(shí)基礎(chǔ)資產(chǎn)暴露額XX年末基礎(chǔ)資產(chǎn)暴露額外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)XX年第一期農(nóng)銀信貸資產(chǎn)支持證券XX年2,1221,523中誠信國際信用評(píng)級(jí)有限責(zé)任公司中債資信評(píng)估有限責(zé)任公司XX年第二期農(nóng)銀信貸資產(chǎn)支持證券XX年8,0034,978中誠信國際信用評(píng)級(jí)有限責(zé)任公司中債資信評(píng)估有限責(zé)任公司注：初始起算時(shí)間為2013年，具體發(fā)行時(shí)間為XX年。人民幣百萬元表7.1B:資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露余額類別傳統(tǒng)型資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露余額合成型資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露余額作為發(fā)起機(jī)構(gòu)1967作為投資者5,067-合計(jì)6,034-注：1.作為發(fā)起機(jī)構(gòu)是-指本行持有的自己發(fā)行的資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)f戶的次級(jí)部分所形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露，而不是作為發(fā)起機(jī)構(gòu)所發(fā)行的資產(chǎn)證券化項(xiàng)目的總額。人民幣百萬元表7.1C:資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露余額類別作為發(fā)起機(jī)構(gòu)1作為投資者TOC\o"1-5"\h\z資產(chǎn)支持證券9674,974住房抵押貸款證券-93信用增級(jí)--流動(dòng)性便利--利率或貨幣互換--信用衍生工具--分檔次抵補(bǔ)--其他--合計(jì)9675,067注：1.作為發(fā)起機(jī)構(gòu)是指本行持有的自己發(fā)行的資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中的次級(jí)部分所形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露，而不是作為發(fā)起機(jī)構(gòu)所發(fā)行的資產(chǎn)證券化項(xiàng)目的總額。人民幣百萬元表7.1D:按風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重風(fēng)險(xiǎn)暴露資本要求風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重多20%5,04340420%＜風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重多50%--50%＜風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重＜100%--100%＜風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重＜350%--350%＜風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重＜1250%99179合計(jì)6,034483人民幣百萬元表7.1E:作為發(fā)起機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)證券化資產(chǎn)類別基礎(chǔ)資產(chǎn)余額不良資產(chǎn)余額逾期貸款余額報(bào)告期確認(rèn)的損失1法人客戶貸款6,501--73個(gè)人住房按揭貸款----其他個(gè)人貸款----再資產(chǎn)證券化----其他----合計(jì)6,501--73注：1.報(bào)告期確認(rèn)的損失指報(bào)告期內(nèi)本行作為發(fā)起機(jī)構(gòu)，持有自己發(fā)行的資產(chǎn)證券化所計(jì)提的減值、核銷等。交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)指在交易的現(xiàn)金流結(jié)算之前，這筆交易的交易對(duì)手可能違約的風(fēng)險(xiǎn)。本行面臨的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)主要來源于場(chǎng)外衍生工具交易。本行