U8cloud智能財務解決方案單位：用友網絡科技股份有限公司姓名：葉青日期：2022/11/26U8cloud智能財務解決方案單位：用友網絡科技股份有限CONTENTS目錄成長型集團企業(yè)智能財務管理需求123智能財務解決方案應用案例CONTENTS目成長型集團企業(yè)智能財務管理需求123智能財2成長型集團企業(yè)智能財務管理需求從獨立單一企業(yè)成長型集團企業(yè)to基本統(tǒng)一平臺發(fā)展：成長性

多組織

用戶體驗

國際化……高效準確會計記錄及報告財務業(yè)務一體化智能化的核算處理規(guī)范統(tǒng)一的核算政策成長型集團企業(yè)智能財務管理需求從獨立單一企業(yè)成長型集團企業(yè)t成長型集團企業(yè)財務管理面臨的挑戰(zhàn)集團業(yè)務快速發(fā)展集團業(yè)務范圍廣，管理半徑長產銷分離規(guī)模增長：企業(yè)規(guī)模擴大，產銷業(yè)態(tài)分離，由單一企業(yè)，向多公司、多工廠擴張多地域：集團由區(qū)域性企業(yè)逐步向全國性企業(yè)邁進，同時拓展國際化業(yè)務管理多層級集團成立分子公司、事業(yè)部對經營業(yè)務進行分類管理管理層級涵蓋集團、分公司、事業(yè)部提高效率、降低成本集團要在管資產、管人、管事的框架內，強化以管資本優(yōu)化集團管控的運行流程實現經濟運行閉環(huán)管理，實現經濟運行數據統(tǒng)一、集中核算規(guī)范現有財務管理模式下，下屬單位眾多，財務工作分散不統(tǒng)一集團財務管理要求提升，財務人員需要從應對基礎工作中解脫，轉型管理分析工作財務核算、資產管理、資金管理、資金調配，需要集中管控精細化管理成長型集團企業(yè)財務管理面臨的挑戰(zhàn)集團業(yè)務快速發(fā)展集團業(yè)務范圍CONTENTS目錄成長型集團企業(yè)智能財務管理需求123智能財務解決方案應用案例CONTENTS目成長型集團企業(yè)智能財務管理需求123智能財5智能財務管理整體框架圖

財務云友報賬稅務云協同云友空間費用管理現金管理資金管理報銷管理銀行對賬內部賬戶管理成本管理生產成本存貨核算銀企直聯預算管理資金結算資金調度收付結算債務轉移往來核算票據管理資產管理資產多折舊政策資產全生命周期管理多會計政策多會計主體多幣種多語言集團核算體系智能自動會計平臺財務業(yè)務一體化總賬會計憑證處理內部交易協同憑證集團公司內部對賬多賬薄財務報表企業(yè)報表合并報表集中核算報告電子發(fā)票用友云智能財務管理整體框架圖財務云友報賬稅務云協同云友空間費用管財務集中核算，規(guī)范統(tǒng)一會計核算政策和會計科目1財務集中核算，規(guī)范統(tǒng)一會計核算政策和會計科目17業(yè)務特性創(chuàng)新型企業(yè)，多個公司會計主體，要求自上而下規(guī)范各單位核算口徑和會計政策；多個會計實體，構成一個多級集團管控的樹，統(tǒng)一的集團級的參數、基礎數據、業(yè)務流程、業(yè)務規(guī)則。智能財務—構建集中會計核算體系以法人公司為核心的運作模式，公司就是企業(yè)內部運營管理的主要業(yè)務組織單元價值體現：規(guī)范和統(tǒng)一財務管理流程；統(tǒng)一核算政策，降低財務風險；轉變財務管理職能；提高財務信息的準確性和及時性；加強財務人員的專業(yè)水平；業(yè)務特性智能財務—構建集中會計核算體系以法人公司為核心的運作部門職員倉庫……d完全由單位設置，無需集團統(tǒng)一幣種會計期間存貨分類計量檔案地區(qū)分類采購組織經營組織折舊方法會計分期壞賬計提方式……a整個賬套全部統(tǒng)一，由集團來制定，分公司只能查詢a統(tǒng)一的會計政策會計科目結算方式收支項目開戶銀行工資項目人員類別收入確認費用確認資產確認……b集團編制部分數據，分公司能否新增通過參數控制a會計確認條件客商檔案存貨檔案項目檔案折舊方法會計分期壞賬計提方式……c檔案分級管理，每個層次管理內容不同a會計估計政策規(guī)范基礎數據統(tǒng)一會計核算政策財務集中核算—規(guī)范基礎數據統(tǒng)一核算政策部門職員倉庫……d完全由單位設置，無需集團統(tǒng)一幣種會計存貨總公司分公司2分公司1分公司3孫公司孫公司孫公司下級單位繼承集團統(tǒng)一的基礎檔案，并可在此基礎上增加自己的單位檔案。集團通過參數控制公司的會計政策是否嚴格控制由用戶決定，集團可以進行嚴格控制，也可以部分控制，甚至不進行控制！建立公司目錄制定基礎檔案維護參數控制定制權限管理……財務集中核算—統(tǒng)一的核算政策保證集團財務政策的統(tǒng)一貫徹執(zhí)行，滿足集團財務集中管理總公司分公司2分公司1分公司3孫公司孫公司孫公司下級單位繼承財務集中核算—公司目錄管理財務集中核算—公司目錄管理規(guī)范整個集團基礎檔案設置規(guī)則財務集中核算—規(guī)范基礎資料規(guī)范整個集團基礎檔案設置規(guī)則財務集中核算—規(guī)范基礎資料集團統(tǒng)一設置科目體系，分配給分子公司，控制分子公司增加科目的權限財務集中核算—規(guī)范科目體系集團統(tǒng)一設置科目體系，分配給分子公司，控制分子公司增加科目的財務集中核算—規(guī)范現金流量項目財務集中核算—規(guī)范現金流量項目財務集中管控實時監(jiān)控查詢財務數據2財務集中管控實時監(jiān)控查詢財務數據215實時透視下屬單位經營成果公司穿透科目穿透輔助穿透憑證穿透實時透視下屬單位經營成果公司穿透實時透視下屬單位經營成果支持多個公司合并或分列顯示支持跨年度查詢實時透視下屬單位經營成果支持多個公司合并或分列顯示支持跨年度實時透視下屬單位經營成果實時透視下屬單位經營成果實時透視下屬單位經營成果實時透視下屬單位經營成果實時透視下屬單位經營成果實時透視下屬單位經營成果高效準確的內部交易協同3高效準確的內部交易協同321內部往來的產生主要是集團內部交易或資金及資產往來所產生內部往來對集團合并報表的真實及準確產生制約作用傳統(tǒng)的內部往來由于核算條件限制集團內部無法對清內部往來業(yè)務分析收付雙方的記賬期間不產生差異雙方財務人員可以查詢對方記賬憑證需要一個常效的集團內對賬方案解決內部往來解決內部往來的條件高效準確的內部交易協同內部往來業(yè)務分析解決內部往來的條件高效準確的內部交易協同高效準確的內部交易協同總公司A分公司關聯交易內部交易關系可自動傳遞跨組織銷售跨組織采購協同\對賬跨組織領料實物調撥……B分公司資產調撥憑證應收收款資產調出憑證應付付款資產調入借助信息系統(tǒng)，規(guī)范集團內單位之間對于內部交易的核算，促進交易各方及時、準確入賬；內部交易協同處理還可以大大減輕工作量；協同業(yè)務，在核算階段，一般雙方均予以確認，可以節(jié)約集團對賬的成本；財務協同不僅能使對賬清楚，而且使關聯方的業(yè)務固化規(guī)范統(tǒng)一；合并報表的內部利潤抵消干凈，滿足監(jiān)管要求；產業(yè)鏈的價值轉移規(guī)范有序靈活統(tǒng)一；高效準確的內部交易協同總公司A分公司關聯交易內部交易關系可自高效準確的內部交易協同—協同憑證業(yè)務處理高效準確的內部交易協同—協同憑證業(yè)務處理面向不同報告要求的財務核算賬簿4面向不同報告要求的財務核算賬簿425面向不同報告要求的財務核算多賬簿本位幣差異會計制度差異會計科目差異語言差異統(tǒng)計口徑差異核算主體差異會計期間差異業(yè)務流程差異入賬時間差異外幣分賬制境外分支機構內部責任核算內外報告分離境內集團境外上市多賬薄構建在系統(tǒng)之上信息化賬套不需對人產生依賴可以使跨國企業(yè)和海外上市企業(yè)達到審計要求賬薄的分離達到了企業(yè)精細化管理的要求在現行財務業(yè)務體系下企業(yè)多用多表制來替代多賬制多表制是構建在一套傳統(tǒng)的會計準則之上的手工調整方法現行的多表制隨著集團企業(yè)精細化管理的發(fā)展已無法達到其財務管理需求面向不同報告要求的財務核算多賬簿本位幣差異會計制度差異會計科實現目標：從內部管理的角度出發(fā)，提供滿足企業(yè)對外報告與對內考核的不同需要的財務信息。實現方案：一個集團可按不同報告要求建立多套科目方案不同報告要求的賬簿選擇相應的會計科目方案一個集團可以為獨立核算單元建立會計主體賬簿，實現責任單元考核集團組織機構與邏輯賬簿分別關聯，實現多個主體賬簿核算基礎核算賬簿會計主體會計主體（公司）會計主體（部門）公司1公司1.1公司1.2公司1.3事業(yè)部1.1.2事業(yè)部1.1.1內部管理賬簿對外報告賬簿科目方案一（內部管理）科目方案二（對外披露）本位幣會計期間主體賬簿會計主體與賬簿的關聯管理賬簿A1管理賬簿A1.1管理賬簿A1.2管理賬簿A1.3管理賬簿A1.1.1管理賬簿A1.1.2報告賬簿B1報告賬簿B1.1報告賬簿B1.2報告賬簿B1.3面向不同報告要求的財務核算多賬簿實現目標：核算基礎核算賬簿會計主體會計主體（公司）會計主體（面向不同報告要求的財務核算多賬簿分公司是一個獨立法人，有獨立的財務核算分廠、銷售公司是一個獨立法人，有獨立的財務核算適用范圍：集團總部要求分子公司定期上報財務報表管理要求：業(yè)務單據財務會計平臺報告賬簿1（事業(yè)部1）報告賬簿2（事業(yè)部2）主賬簿（公司帳）公司對外報告公司對內報告財務折算規(guī)則主賬簿（公司帳）報告賬簿（業(yè)務部門1）報告賬簿2（業(yè)務部門2）對外報告管理報告同一業(yè)務單據通過會計平臺可以生成不同賬簿的憑證同一會計憑證通過財務折算可以生成不同賬簿的憑證面向不同報告要求的財務核算多賬簿分公司是一個獨立法人，有獨立根據權限可以同時管理多套賬可以分列或匯總多個套賬的數據面向不同報告要求的財務核算多賬簿根據權限可以同時管理多套賬可以分列或匯總多個套賬的數據面向不及時準確地進行現金流量分析5及時準確地進行現金流量分析530現金管理，建立了企業(yè)資金流入流出平臺，管理企業(yè)自有資金存量與流量，提供了集團資金監(jiān)控的平臺。包括：資金收支業(yè)務處理，資金結算、網上付款，空白票據管理，銀行對賬等業(yè)務。企業(yè)級現金管理平臺應收系統(tǒng)應付系統(tǒng)費用管理票據管理現金存款票據日記賬重空管理對賬銀企直聯手工支付財務系統(tǒng)現金管理平臺支付手段現金管理，建立了企業(yè)資金流入流出平臺，管理企業(yè)自有資金存量與企業(yè)級現金管理平臺—空白票據管理實現重要空白票據的臺賬管理。支持購置、領用、報銷、作廢的處理，空白票據報銷處理還和總賬系統(tǒng)、應付管理系統(tǒng)、現金管理、報銷管理系統(tǒng)建立有接口。票據類型設置空白票據購置空白票據領用空白票據報銷空白票據作廢企業(yè)級現金管理平臺—空白票據管理實現重要空白票據的臺賬管理。企業(yè)級現金管理平臺—銀行對賬系統(tǒng)提供兩種對賬方式：自動對賬和手工對賬。核銷銀行帳余額調節(jié)表長期未達審核查詢勾兌情況對賬賬戶初始化銀行對賬單銀行對賬企業(yè)級現金管理平臺—銀行對賬系統(tǒng)提供兩種對賬方式：自動對賬和企業(yè)級現金管理平臺—現金管理企業(yè)級現金管理平臺—現金管理目前已經與國內近“百家”主流銀行實現直聯銀行前置機銀行前置機網銀適配器網上銀行結算調度現金管理單據支付銀行賬戶余額查詢賬戶交易明細查詢支付指令狀態(tài)查詢企業(yè)內部中行系統(tǒng)工行系統(tǒng)用友云企業(yè)級現金管理平臺—銀企直聯目前已經與國內近“百家”主流銀行實現直聯銀行前置機銀行前置機價值體現：ERP的內部資金管理與銀行互聯互通；提高企業(yè)付款、收款業(yè)務處理的自動化，減輕財務人員的工作強度。準確及時記錄企業(yè)賬務，準確高效率地完成銀企對賬，控制風險。出納工作從事務型處理轉向更高價值的資金分析管理；企業(yè)級現金管理平臺—銀企直聯工行建行農行中行……網銀適配器現金管理收款監(jiān)控付款監(jiān)控資金異常監(jiān)控資金流向分析資金存量分析資金流量分析銀行余額調節(jié)表對工手工調整銀行自動對賬資金監(jiān)控導入對賬單銀行對賬單賬戶余額賬戶流水價值體現：企業(yè)級現金管理平臺—銀企直聯工行建行農行中行……網銀企聯云服務前置機1云服務處理中心專線安全網關前置機2前置機3前置機N現金管理平臺銀行對賬余額查詢資金流水收付結算其他銀企聯云服務平臺銀企聯云服務是以云計算的方式實現企業(yè)系統(tǒng)與多家銀行系統(tǒng)的直聯，一點接入實現企業(yè)所有銀行帳戶的付款、余額查詢、回單查詢等功能的云服務。銀企聯云服務融合不僅實現銀企直連，還實現了支企直連。U-Key管理機路由適配金融機構銀企直連支付機構支企直連銀企聯云服務前置機1云服務處理中心專線安全前置機2前置機3前準確分析企業(yè)現金流量狀況現金流量表項設置會計科目填制憑證現金流量分析現金流量查詢報表查詢設置現金流量表表項對現金類科目設置現金分類在對方科目上指定現金流量表項信息指定或調整現金流量表項信息按前面處理中指定的現金流量信息進行將現金流量分析結果生成報表業(yè)務規(guī)則設置對方科目設置準確分析企業(yè)現金流量狀況現金流量表項設置會計科目填制憑證現金準確分析企業(yè)現金流量狀況按科目及輔助項取數，生成報表現金流量表項設置會計科目填制憑證輔助賬簿查詢報表查詢設置現金流量表表項對現金類科目設置現金流量表項輔助核算對現金類科目錄入現金流量表項輔助核算內容按輔助核算查詢現金流量數據準確分析企業(yè)現金流量狀況按科目及輔助項取數，現金流量表項設置準確分析企業(yè)現金流量狀況準確分析企業(yè)現金流量狀況完整的集團資金管控平臺6完整的集團資金管控平臺641集團資金管控，云端交易融合銀企聯云資金管理銀企聯云集團資金組織成員單位通用銀企直聯資金預測電子簽章回單資金調度資金上收內部授信信貸管理資金監(jiān)控內部存款資金計劃內部賬戶管理資金結算銀行貸款銀行存款銀行授信信用證管理銀行對賬現金管理移動應用多幣種數字簽名多級資金組織多語言資金歸集代發(fā)工資信用證采購付款合同收款保函管理商業(yè)匯票資金下收自動手動資金流量分析資金存量分析銀行自動對賬資金異常監(jiān)控……集團資金管控，云端交易融合銀企聯云資金管理銀企聯云集團資金組資金計劃管理預算樣表編制預算樣表審批資金調度計劃支付資金下撥單資金計劃設定資金計劃周期設置資金計劃類型定義預算對應關系設置結算單位定義新增、下發(fā)資金計劃表填報資金計劃表審批資金計劃表資金計劃執(zhí)行表資金計劃分析表資金收支計劃收付系統(tǒng)報銷系統(tǒng)資金結算票據管理信貸管理導入預算樣表實時更新執(zhí)行情況動態(tài)控制收付款生成資金下撥單審批資金下撥單對成員單位資金進行統(tǒng)籌規(guī)劃，合理配置資源，平衡資金需求資金計劃管理預算樣表編制預算樣表審批資金調度計劃支付資金下撥資金集中監(jiān)控外部賬戶數據內部賬戶數據資金集中監(jiān)控資金存量分析資金流量分析資金流向分析預算執(zhí)行情況分析資金頭寸預測分析資金安全保有量分析內外部融資報告分析國際結算情況分析企業(yè)資金管理人員集中監(jiān)控對賬資金預測資金計劃資金結算票據數據銀行數據商業(yè)銀行網銀接口集中監(jiān)控招商銀行工商銀行中信銀行浦發(fā)銀行農業(yè)銀行興業(yè)銀行民生銀行交通銀行中國銀行光大銀行………華夏銀行招商銀行業(yè)務離線數據信貸數據

資金集中監(jiān)控模式下，集團公司通過資金管理信息系統(tǒng)可以實時監(jiān)控下屬成員單位的資金運營信息，不干預下屬成員單位的資金管理工作，在資金使用上給下屬公司較大的自主權，下屬公司自主安排資金運作的同時接受集團行政方面的資金調度。集團公司主要集中監(jiān)控成員單位的現金流量、流向和存量。

資金集中監(jiān)控外部賬戶數據內部賬戶數據資金集中監(jiān)控資金存量分析資金預測管理委托貸款定期存款資金計劃應收應付信貸存款其他貸款銀行借款應收賬款…應付賬款活期存款通知存款支出計劃收入計劃…資金盈缺分析表應收票據票據應付票據定制模板建立資金預測數學模型，輔助估計最佳現金持有量，有助于控制風險，為資金戰(zhàn)略決策提供有效依據。資金流量、存量分析，資金頭寸預測分析、預測執(zhí)行分析等為資金管理者提供一目了然的資金管理圖景。資金預測管理委托貸款定期存款資金計劃應收應付信貸存款其他貸款資金結算—現金池管理“現金池(CashPooling)”管理模式是在集團建立資金總賬戶，將各成員單位的資金匯集到總賬戶形成現金池，再根據成員單位的支付需求撥付資金。根據集團對成員單位資金管理的控制要求，成員單位的分賬戶可以分別設立收入賬戶和支出賬戶，形成收支兩條線的資金管理模式；或者不區(qū)分收入賬戶與支出賬戶，形成收支合一賬戶的資金管理模式。

匯集下屬成員單位的結算資金，通過現金池有效挖掘集團的沉淀資金，根據各成員單位的資金計劃調劑資金余缺，提高內部資金的融通能力，降低資金的使用成本；適應集團企業(yè)多個法人實體的現實，融合多種資金集中策略，實現最有效地統(tǒng)一調撥集團全部資金，最大限度地降低集團持有資金頭寸的管理目的。結算中心下屬公司外部單位外部單位賬戶總賬戶收入賬戶支出總賬獨立賬戶收款自行支付集團支付2收款自行支付下撥集團支付1全面監(jiān)控資金結算—現金池管理“現金池(CashPooling)”銀行賬戶管理根據集團資金管理政策對成員單位在銀行開設賬戶加強管理銷戶申請銷戶審批管理模式單位申請集團審批集團代辦單位自主管理開戶管理開戶申請開戶審批銷戶管理賬戶監(jiān)控銀行賬戶管理根據集團資金管理政策對成員單位在銀行開設賬戶加強資金集中管控—信貸管理外部融資銀行綜合授信協議銀行綜合授信額度監(jiān)控信用等級標準確定信用等級表格樣表信用等級表格編制信用等級表格計分內部授信額度制定內部授信額度調整內部授信額度監(jiān)控綜合授信參數設置授信額度綜合查詢銀行借款申請審批銀行借款合同信息銀行借款合同計息委托貸款申請審批委托貸款合同信息委托貸款合同計息擔保物權管理對外擔保管理信貸合同查詢內部信貸申請審批內部信貸合同信息內部信貸合同計息內部委托貸款申請內部委托貸款合同內部委托貸款計息貸款利息收益分配信貸合同清分處理信貸信息綜合查詢內部融資綜合授信管理信貸流程管理

集團企業(yè)通過對信貸業(yè)務的集中統(tǒng)一管理，可以降低資金使用成本，保持合理的負債結構，加強集團的資金風險管理工作。

資金集中管控—信貸管理外部融資銀行綜合銀行綜合授信信用等級信財務業(yè)務一體化實時財務控制分析7財務業(yè)務一體化實時財務控制分析749財務業(yè)務一體化—構建集中會計核算體系確定財務組織及崗位統(tǒng)一會計核算政策規(guī)范集中基礎數據落實內控制度集中統(tǒng)一的會計核算平臺業(yè)務系統(tǒng)財務系統(tǒng)核算處理總賬查詢人力資源資產管理應收應付存貨核算薪酬管理固定資產動態(tài)會計平臺憑證憑證處理集團對賬現金銀行自動轉賬明細賬查詢余額表查詢現金流量查詢預警平臺企業(yè)報表合并報表構建集團統(tǒng)一的會計核算平臺，是集團財務語言統(tǒng)一的前提。在財務業(yè)務一體化下實現所有公司內部財務規(guī)則的統(tǒng)一。供應鏈管理報銷管理費用預算資金管理內部交易協同財務業(yè)務一體化—構建集中會計核算體系確定財務組織及崗位統(tǒng)一會財務業(yè)務一體化—集中統(tǒng)一的會計平臺同一公司多個會計規(guī)則會計平臺主要支持的業(yè)務模式各單位獨立建立作賬規(guī)則集團統(tǒng)一作賬規(guī)范財務業(yè)務一體化—集中統(tǒng)一的會計平臺同一公司多個會計規(guī)則會計平集團公司在會計平臺制定某類業(yè)務集團統(tǒng)一的憑證生成規(guī)則，應用于所有下屬公司，規(guī)范集團內所有此類業(yè)務的憑證規(guī)則集團總部集中統(tǒng)一的會計核算平臺公司1報銷單公司2報銷單公司3報銷單公司1報銷憑證公司2報銷憑證公司3報銷憑證公司1公司2公司3集團統(tǒng)一定義該類業(yè)務的憑證模板財務業(yè)務一體化—集團統(tǒng)一作賬規(guī)則集團公司在會計平臺制定某類業(yè)務集團統(tǒng)一的憑證生成規(guī)則，應用于各公司核算規(guī)則不同，在會計平臺制定本公司憑證生成規(guī)則，只應用于本公司集團總部會計平臺公司1報銷單公司2報銷單公司3報銷單公司1報銷憑證公司2報銷憑證公司3報銷憑證公司1公司2公司3公司1憑證模板公司2憑證模板公司3憑證模板財務業(yè)務一體化—各單位獨立建立規(guī)則各公司核算規(guī)則不同，在會計平臺制定本公司憑證生成規(guī)則，只應用公司多個核算規(guī)則，同一業(yè)務單據可以基于不同報告對象生成不同賬簿的憑證集團總部會計平臺公司1公司1應付單:中國賬簿-憑證借：物資采購

貸：應付賬款香港賬簿-憑證借：存貨類科目貸：或有負債公司1中國賬簿憑證模板香港賬簿憑證模板財務業(yè)務一體化—公司多個核算規(guī)則公司多個核算規(guī)則，同一業(yè)務單據可以基于不同報告對象生成不同賬總賬憑證存貨核算應收應付報銷管理……入賬規(guī)則科目分類會計憑證模板確定那些公司的哪些賬簿要生成對要用到的科目做分類，每類定義相同的對照表單據+業(yè)務類型定義生成憑證的模板憑證生成處理對非實時生成會計憑證的業(yè)務做處理，包括異常處理成本管理財務業(yè)務一體化—會計平臺規(guī)則建立流程總賬憑證存貨核算應收應付報銷管理……入賬規(guī)則科目分類會計憑證應收管理主要管理客戶的應收、收款、核銷業(yè)務，應付管理主要管理供應商的應付、付款、核銷業(yè)務。通過對應收應付款項的全方位管理，實現財務管理與業(yè)務處理的緊密連接，輔助企業(yè)業(yè)務流。加強對資金流入流出的核算與管理，強化對資金的控制，保證企業(yè)資金的健康流動。財務系統(tǒng)業(yè)務系統(tǒng)網上報銷現金管理總賬銷售采購應收應付管理應收款項應付款項應收款項應付款項財務業(yè)務一體化—全方位企業(yè)應收應付管理應收管理主要管理客戶的應收、收款、核銷業(yè)務，應付管理主要管理財務業(yè)務一體化—全方位企業(yè)應收應付管理財務業(yè)務一體化—全方位企業(yè)應收應付管理統(tǒng)一整個公司的固定資產核算制度，規(guī)范固定資產增加、減少、報廢流程；實現總公司及所屬公司的固定資產狀態(tài)的實時查詢，全面的反映企業(yè)固定資產的增減情況，以及使用狀況、折舊情況等各種信息。財務業(yè)務一體化—實時掌控固定資產狀況統(tǒng)一整個公司的固定資產核算制度，規(guī)范固定資產增加、減少、報廢基于集中核算的報表管理8基于集中核算的報表管理859公司樣表體系公司個別報表體系公司匯總報表體系公司合并報表體系公司分析報表體系報表數據采集工具財務系統(tǒng)業(yè)務系統(tǒng)報表編制平臺報表發(fā)布工具各種報表上報對賬、折算、抵銷匯總、合并報表生成/編制分析報表個別報表編制表內表間數據審核報表調整基于集中核算的企業(yè)報表報表需求特征：需要按不同管理模式設立報表管理需要對下屬公司按不同行業(yè)及管理關系合并報表報表不僅滿足管理的需要也是與下屬公司溝通的重要工具對內部管理報表需求較多決策支持。報表管理問題：如何快速滿足不同監(jiān)管機構、管理機構對合并報表的需求；如何滿足多種方式的數據采集，提高合并報表編制效率；如何快速完成復雜股權關系下合并報表的編制，并留有審計痕跡；如何滿足不同層次管理機構對合并報表管理要求，提供決策支持。公司樣表體系公司個別報表體系公司匯總報表體系公司合并報表體系集團企業(yè)報表—逐級編報流程集團公司二級公司三級公司制定報表表樣下發(fā)數據采集任務編制個別報表審核匯總報表報表發(fā)布下發(fā)數據采集任務編制個別報表審核匯總報表報表調整上報編制個別報表審核上報逐級編報方式集團企業(yè)報表—逐級編報流程集團公司二級公司三級公司制定報表表集團公司二級公司三級公司制定報表表樣下發(fā)數據采集任務編制個別報表審核匯總報表報表發(fā)布審核編制個別報表上報編制個別報表審核上報大集中編報方式集團企業(yè)報表—集中編報流程集團公司二級公司三級公司制定報表表樣下發(fā)數據采集任務編制個別U8

cloud基于集中核算的合并報表蠶食與減持進入合并報表的子公司利潤份額進入合并報表的子公司利潤份額蠶食性收購情況資本減持情況1月6月12月1月6月12月50%的股權80%的股權80%的股權80%的股權50%的股權50%的股權50%80%80%50%復雜算法產業(yè)集團產業(yè)集團子公司A子公司B子公司C…孫公司A孫公司B…集團總部100%80%20%10%20%90%70%30%權益法核算與成本法核算對合并報表的影響成本法自動轉權益法項目權益法一權益法二成本法母公司對子公司投資的核算方法將子公司全年的凈利潤的控股份額作為母公司的投資收益僅僅將子公司收購日后的凈利潤的控股份額作為母公司的投資收益僅僅將子公司宣布的現金股利的對應份額作為投資收益合并報表

利潤將子公司全年的凈利潤的控股份額歸入合并利潤將子公司收購日后的凈利潤的控股份額歸入合并利潤將子公司收購日后的凈利潤的控股份額歸入合并利潤合并價差收購時支付的金額與會計期末的子公司的凈資產的對應份額的差額。合并收差≠母公司賬上的股權投資差額收購時支付的金額與收購日的子公司的凈資產的對應份額差額。合并價差=母公司賬上的股權投資差額收購時支付的金額與收購日的子公司的凈資產的對應份額差額。母公司賬上不再區(qū)分出股權資差額外幣折算抵銷模板內部交易自動對帳分部報告集中合并匯總表表抵銷售分錄子單位A1財務數據子單位A2財務數據子單位A財務數據子單位AB財務數據母單位

合并報表財務報表內部交易數據財務報表內部交易數據財務報表內部交易數據財務報表內部交易數據逐級合并子單位A2財務數據子單位A1財務數據子單位A財務數據財務報表內部交易數據財務報表內部交易數據財務報表內部交易數據匯總報表子單位A合并報表調配分錄內部交易數據調配分錄合并報表匯總報表母單位AB財務數據財務報表內部交易數據跨行業(yè)集團合并報表數據庫用友獨有的不同行業(yè)的數據采集與合并方案集團合并報表金融地產酒店集團匯總報表制造合并金融合并地產合并科目余額發(fā)生額內部交易附表價值體現：統(tǒng)一集團報表格式，規(guī)范集團報表編報流程；統(tǒng)一報告的指標和口徑，為建立集團大數據標準體系打下基礎；提高集團合并報表的時效性和準確性，滿足不同管理要求的合并要求；U8cloud基于集中核算的合并報表蠶食與減持進入合并報U8

cloud合并報表編制流程定義集團單位結構定義報表定義抵銷關系定義抵銷項目報表數據采集個別報表調整憑證外幣報表折算調整后的個別報表生成合并報表生成工作底稿自動生成抵銷分錄自動對賬采集內部交易數據登記內部股權及其變動基礎設置采集合并抵消報表展現合并報表編制流程U8cloud合并報表編制流程定義集團單位結構定義報表定U8

cloud合并報表合并方式—一次性大合并集團總部子公司1子公司2U8

cloud合并報表一次性大合并錄入投資數據確定合并范圍選擇數據報表版本執(zhí)行報表調整創(chuàng)建合并報表編報任務并下發(fā)個別報表及內部交易采集表設計抵銷模板執(zhí)行內部交易抵銷生成合并報表按照集團下發(fā)任務執(zhí)行取數個別報表及內部交易采集表按照集團下發(fā)任務執(zhí)行取數個別報表及內部交易采集表U8cloud合并報表合并方式—一次性大合并集團總部子公U8

cloud合并報表合并方式—逐級合并集團總部子公司2子公司1子公司1.1子公司1.2U8

cloud合并報表--逐級合并個別報表0個別報表2個別報表1個別報表1.1個別報表1.2內部交易0內部交易2內部交易1內部交易1.1內部交易1.2匯總匯總生成合并報表0生成合并報表1編制抵銷分錄核對編制抵銷分錄核對U8cloud合并報表合并方式—逐級合并集團總部子公司2集團企業(yè)合并報表—樣表設計集團企業(yè)合并報表—樣表設計集團企業(yè)合并報表—投資數據設置集團企業(yè)合并報表—投資數據設置集團企業(yè)合并報表—抵消模板設置集團企業(yè)合并報表—抵消模板設置集團企業(yè)合并報表—報表查詢集團企業(yè)合并報表—報表查詢全員報銷集團費用管控的新模式9全員報銷集團費用管控的新模式971員工消費記錄全員報銷審批結算核算報告預算分析預算編制預算控制預算管理財務人員支持營改增支持購進國內旅客運輸服務納入抵扣范圍的自動處理審批流過程中可維護指定字段費用控制智能化-友報賬、預算管控、全員報銷事前預測事中控制事后分析全程記錄員工消費記錄全員報銷審批結算核算報告預算分析預算編制預算控制預算友報賬友報賬員工/經理財務/出納預算編制預算控制預算調整制度規(guī)范報銷標準報銷流程借款控制規(guī)則申請控制規(guī)則webAPP報賬申請單借款單報賬單···財務處理審批核算結算···數據洞察(財務)U8

cloud總賬攜程／滴滴／紅火臺／友云采／美團／。。。報賬申請單報賬單隨時記電子發(fā)票發(fā)票連接出行商旅餐飲審批采購通信物流數據洞察(業(yè)務)出行分析商旅分析餐飲分析費用分析員工信用隨時記拍一拍審批影像預算分析費用統(tǒng)計政策執(zhí)行預算執(zhí)行···智能財務+云融合—友報賬預算友報賬友報賬員工/經理財務/出納預算編制預算控制預算調整多種費用入口預制入賬規(guī)則實時全程記錄分類報銷入賬關聯部門預算實時憑證入賬全程移動應用實時高效透明綜合智能分析輔助費控決策智能財務+云融合—友報賬財務管理新標配多種費用入口實時全程記錄關聯部門預算全程移動應用綜合智能分析WEB端-全員報銷獨立登錄快速靈活【全員報銷】模塊，為企業(yè)降本增效，讓企業(yè)員工日常進行的費用報銷更為靈活、快捷！WEB端-全員報銷獨立登錄快速靈活【全員報銷】模塊，為WEB端-全員報銷支持稅改新政策支持對公支付，靈活滿足更多的報銷支付場景；支持客運服務費用抵稅新政按制度規(guī)定預置交通方式及對應抵稅類型根據交通方式及抵稅類型自動攜帶制度規(guī)定的對應抵扣稅率內置算法，自動計算進項稅額等金額機場建設費自動快速扣除預置進項稅額抵扣字段，有力支持營改增要求；WEB端-全員報銷支持稅改新政策支持對公支付，靈活滿足更多CONTENTS目錄成長型集團企業(yè)智能財務管理需求123智能財務解決方案應用案例CONTENTS目成長型集團企業(yè)智能財務管理需求123智能財77

秭歸縣楚元投資有限責任公司（原秭歸縣投資公司）成立于2001年8月。經秭歸縣人民政府批準，負責金缸城新區(qū)建設的國有資產產權經營、對外融投資及資本運營的國有企業(yè)。目前雖未成立集團公司，但已成立多家分子公司，從管理模式和經營結構上來講，已屬于集團化運作和經營管理。應用模塊：總賬、現金管理、固定資產、企業(yè)報表、合并報表。組織架構應用價值提高工作效率，信息實現共享，為企業(yè)管理水平提升、及后期的決策分析提供保障和依據?？傮w來講，U8cloud助力秭歸楚元在集團化管控和數據共享兩大方面獲得了提升。基于企業(yè)行業(yè)特性及企業(yè)管理需求，優(yōu)化并規(guī)范了企業(yè)財務核算制度；基礎數據和信息實現集中管理，建立了管理制度和處理流程，確保基礎數據的準確性、唯一性、共享性統(tǒng)一核算標準，快速準確地出具報表及合并報表，滿足了企業(yè)對外披露和對內管理需求；規(guī)范企業(yè)業(yè)務流程，有效地提升員工素質和信息化水平；財務制度基礎數據合并報表業(yè)務流程信息共享U8cloud助力楚元投資有限公司精細化管控秭歸縣楚元投資有限責任公司（原秭歸縣投資公司）中國地圖出版社，新平臺新管理新起點預算管控移動審批應用范圍中國地圖出版社集團旗下的13家公司總賬、固定資產、報銷管理、費用預算、人力資源、移動審批、企業(yè)報表、合并報表應用模塊1、全員網上報銷2、員工多公司報銷3、員工代理報銷報銷管理及預算價值4、報銷時預算管控5、全流程移動審批6、多維度預算控制7、實時預算分析8、跨套表執(zhí)行取數中國地圖出版集團——2010年9月，經國家測繪地理信息局批準以中國地圖出版社為母公司形成公司架構，由中國地圖出版社、測繪出版社、中華地圖學社等3家全民所有制出版企業(yè)組建現代文化企業(yè)集團。中國地圖出版社，新平臺新管理新起點預算管控移動審批應用范國富投資，逐漸深入、看的見、管得住、用得好123完成資金計劃表樣設計、計劃上報、計劃匯總審批、計劃執(zhí)行、成員單位收付?；鶎訂挝唤ㄔO完成資金上收、資金下撥、外部銀行存款計息和內部活期存款計息。中心調度平臺建設資金監(jiān)控、銀企直聯資金監(jiān)控平臺建設建設步驟1、實時動態(tài)掌控集團內資金收支情況，及時全面分析資金狀況，保障資金安全；2、資金歸集和支出動態(tài)額度管控；3、實現集團內部資金市場化動態(tài)調劑；4、集中資金，提高與銀行資金效益的談判議價能力，提高整體效益；5、固化風險管理體系，及時實現風險預警；6、業(yè)務流程規(guī)范化，專業(yè)化，降低操作風險，提高集團審計監(jiān)控能力；河北省國富農業(yè)投資集團有限公司，是經河北省人民政府批準，于2001年11月重組設立的國有獨資公司，隸屬河北省財政廳，是河北省人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會授權的國有資產授權經營機構。項目應用成果國富投資，逐漸深入、看的見、管得住、用得好123完成資金計劃標題（相關負責人寫）標題（相關負責人寫）81敏經營輕管理易金融簡IT企業(yè)數字化升級，從U8

cloud開始！組織應變管控分級財務集中業(yè)務協同敏經營輕管理易金融簡IT企業(yè)數字化升級，從82U8-cloud-領域解決方案-智能財務V課件U8cloud智能財務解決方案單位：用友網絡科技股份有限公司姓名：葉青日期：2022/11/26U8cloud智能財務解決方案單位：用友網絡科技股份有限CONTENTS目錄成長型集團企業(yè)智能財務管理需求123智能財務解決方案應用案例CONTENTS目成長型集團企業(yè)智能財務管理需求123智能財85成長型集團企業(yè)智能財務管理需求從獨立單一企業(yè)成長型集團企業(yè)to基本統(tǒng)一平臺發(fā)展：成長性

多組織

用戶體驗

國際化……高效準確會計記錄及報告財務業(yè)務一體化智能化的核算處理規(guī)范統(tǒng)一的核算政策成長型集團企業(yè)智能財務管理需求從獨立單一企業(yè)成長型集團企業(yè)t成長型集團企業(yè)財務管理面臨的挑戰(zhàn)集團業(yè)務快速發(fā)展集團業(yè)務范圍廣，管理半徑長產銷分離規(guī)模增長：企業(yè)規(guī)模擴大，產銷業(yè)態(tài)分離，由單一企業(yè)，向多公司、多工廠擴張多地域：集團由區(qū)域性企業(yè)逐步向全國性企業(yè)邁進，同時拓展國際化業(yè)務管理多層級集團成立分子公司、事業(yè)部對經營業(yè)務進行分類管理管理層級涵蓋集團、分公司、事業(yè)部提高效率、降低成本集團要在管資產、管人、管事的框架內，強化以管資本優(yōu)化集團管控的運行流程實現經濟運行閉環(huán)管理，實現經濟運行數據統(tǒng)一、集中核算規(guī)范現有財務管理模式下，下屬單位眾多，財務工作分散不統(tǒng)一集團財務管理要求提升，財務人員需要從應對基礎工作中解脫，轉型管理分析工作財務核算、資產管理、資金管理、資金調配，需要集中管控精細化管理成長型集團企業(yè)財務管理面臨的挑戰(zhàn)集團業(yè)務快速發(fā)展集團業(yè)務范圍CONTENTS目錄成長型集團企業(yè)智能財務管理需求123智能財務解決方案應用案例CONTENTS目成長型集團企業(yè)智能財務管理需求123智能財88智能財務管理整體框架圖

財務云友報賬稅務云協同云友空間費用管理現金管理資金管理報銷管理銀行對賬內部賬戶管理成本管理生產成本存貨核算銀企直聯預算管理資金結算資金調度收付結算債務轉移往來核算票據管理資產管理資產多折舊政策資產全生命周期管理多會計政策多會計主體多幣種多語言集團核算體系智能自動會計平臺財務業(yè)務一體化總賬會計憑證處理內部交易協同憑證集團公司內部對賬多賬薄財務報表企業(yè)報表合并報表集中核算報告電子發(fā)票用友云智能財務管理整體框架圖財務云友報賬稅務云協同云友空間費用管財務集中核算，規(guī)范統(tǒng)一會計核算政策和會計科目1財務集中核算，規(guī)范統(tǒng)一會計核算政策和會計科目190業(yè)務特性創(chuàng)新型企業(yè)，多個公司會計主體，要求自上而下規(guī)范各單位核算口徑和會計政策；多個會計實體，構成一個多級集團管控的樹，統(tǒng)一的集團級的參數、基礎數據、業(yè)務流程、業(yè)務規(guī)則。智能財務—構建集中會計核算體系以法人公司為核心的運作模式，公司就是企業(yè)內部運營管理的主要業(yè)務組織單元價值體現：規(guī)范和統(tǒng)一財務管理流程；統(tǒng)一核算政策，降低財務風險；轉變財務管理職能；提高財務信息的準確性和及時性；加強財務人員的專業(yè)水平；業(yè)務特性智能財務—構建集中會計核算體系以法人公司為核心的運作部門職員倉庫……d完全由單位設置，無需集團統(tǒng)一幣種會計期間存貨分類計量檔案地區(qū)分類采購組織經營組織折舊方法會計分期壞賬計提方式……a整個賬套全部統(tǒng)一，由集團來制定，分公司只能查詢a統(tǒng)一的會計政策會計科目結算方式收支項目開戶銀行工資項目人員類別收入確認費用確認資產確認……b集團編制部分數據，分公司能否新增通過參數控制a會計確認條件客商檔案存貨檔案項目檔案折舊方法會計分期壞賬計提方式……c檔案分級管理，每個層次管理內容不同a會計估計政策規(guī)范基礎數據統(tǒng)一會計核算政策財務集中核算—規(guī)范基礎數據統(tǒng)一核算政策部門職員倉庫……d完全由單位設置，無需集團統(tǒng)一幣種會計存貨總公司分公司2分公司1分公司3孫公司孫公司孫公司下級單位繼承集團統(tǒng)一的基礎檔案，并可在此基礎上增加自己的單位檔案。集團通過參數控制公司的會計政策是否嚴格控制由用戶決定，集團可以進行嚴格控制，也可以部分控制，甚至不進行控制！建立公司目錄制定基礎檔案維護參數控制定制權限管理……財務集中核算—統(tǒng)一的核算政策保證集團財務政策的統(tǒng)一貫徹執(zhí)行，滿足集團財務集中管理總公司分公司2分公司1分公司3孫公司孫公司孫公司下級單位繼承財務集中核算—公司目錄管理財務集中核算—公司目錄管理規(guī)范整個集團基礎檔案設置規(guī)則財務集中核算—規(guī)范基礎資料規(guī)范整個集團基礎檔案設置規(guī)則財務集中核算—規(guī)范基礎資料集團統(tǒng)一設置科目體系，分配給分子公司，控制分子公司增加科目的權限財務集中核算—規(guī)范科目體系集團統(tǒng)一設置科目體系，分配給分子公司，控制分子公司增加科目的財務集中核算—規(guī)范現金流量項目財務集中核算—規(guī)范現金流量項目財務集中管控實時監(jiān)控查詢財務數據2財務集中管控實時監(jiān)控查詢財務數據298實時透視下屬單位經營成果公司穿透科目穿透輔助穿透憑證穿透實時透視下屬單位經營成果公司穿透實時透視下屬單位經營成果支持多個公司合并或分列顯示支持跨年度查詢實時透視下屬單位經營成果支持多個公司合并或分列顯示支持跨年度實時透視下屬單位經營成果實時透視下屬單位經營成果實時透視下屬單位經營成果實時透視下屬單位經營成果實時透視下屬單位經營成果實時透視下屬單位經營成果高效準確的內部交易協同3高效準確的內部交易協同3104內部往來的產生主要是集團內部交易或資金及資產往來所產生內部往來對集團合并報表的真實及準確產生制約作用傳統(tǒng)的內部往來由于核算條件限制集團內部無法對清內部往來業(yè)務分析收付雙方的記賬期間不產生差異雙方財務人員可以查詢對方記賬憑證需要一個常效的集團內對賬方案解決內部往來解決內部往來的條件高效準確的內部交易協同內部往來業(yè)務分析解決內部往來的條件高效準確的內部交易協同高效準確的內部交易協同總公司A分公司關聯交易內部交易關系可自動傳遞跨組織銷售跨組織采購協同\對賬跨組織領料實物調撥……B分公司資產調撥憑證應收收款資產調出憑證應付付款資產調入借助信息系統(tǒng)，規(guī)范集團內單位之間對于內部交易的核算，促進交易各方及時、準確入賬；內部交易協同處理還可以大大減輕工作量；協同業(yè)務，在核算階段，一般雙方均予以確認，可以節(jié)約集團對賬的成本；財務協同不僅能使對賬清楚，而且使關聯方的業(yè)務固化規(guī)范統(tǒng)一；合并報表的內部利潤抵消干凈，滿足監(jiān)管要求；產業(yè)鏈的價值轉移規(guī)范有序靈活統(tǒng)一；高效準確的內部交易協同總公司A分公司關聯交易內部交易關系可自高效準確的內部交易協同—協同憑證業(yè)務處理高效準確的內部交易協同—協同憑證業(yè)務處理面向不同報告要求的財務核算賬簿4面向不同報告要求的財務核算賬簿4108面向不同報告要求的財務核算多賬簿本位幣差異會計制度差異會計科目差異語言差異統(tǒng)計口徑差異核算主體差異會計期間差異業(yè)務流程差異入賬時間差異外幣分賬制境外分支機構內部責任核算內外報告分離境內集團境外上市多賬薄構建在系統(tǒng)之上信息化賬套不需對人產生依賴可以使跨國企業(yè)和海外上市企業(yè)達到審計要求賬薄的分離達到了企業(yè)精細化管理的要求在現行財務業(yè)務體系下企業(yè)多用多表制來替代多賬制多表制是構建在一套傳統(tǒng)的會計準則之上的手工調整方法現行的多表制隨著集團企業(yè)精細化管理的發(fā)展已無法達到其財務管理需求面向不同報告要求的財務核算多賬簿本位幣差異會計制度差異會計科實現目標：從內部管理的角度出發(fā)，提供滿足企業(yè)對外報告與對內考核的不同需要的財務信息。實現方案：一個集團可按不同報告要求建立多套科目方案不同報告要求的賬簿選擇相應的會計科目方案一個集團可以為獨立核算單元建立會計主體賬簿，實現責任單元考核集團組織機構與邏輯賬簿分別關聯，實現多個主體賬簿核算基礎核算賬簿會計主體會計主體（公司）會計主體（部門）公司1公司1.1公司1.2公司1.3事業(yè)部1.1.2事業(yè)部1.1.1內部管理賬簿對外報告賬簿科目方案一（內部管理）科目方案二（對外披露）本位幣會計期間主體賬簿會計主體與賬簿的關聯管理賬簿A1管理賬簿A1.1管理賬簿A1.2管理賬簿A1.3管理賬簿A1.1.1管理賬簿A1.1.2報告賬簿B1報告賬簿B1.1報告賬簿B1.2報告賬簿B1.3面向不同報告要求的財務核算多賬簿實現目標：核算基礎核算賬簿會計主體會計主體（公司）會計主體（面向不同報告要求的財務核算多賬簿分公司是一個獨立法人，有獨立的財務核算分廠、銷售公司是一個獨立法人，有獨立的財務核算適用范圍：集團總部要求分子公司定期上報財務報表管理要求：業(yè)務單據財務會計平臺報告賬簿1（事業(yè)部1）報告賬簿2（事業(yè)部2）主賬簿（公司帳）公司對外報告公司對內報告財務折算規(guī)則主賬簿（公司帳）報告賬簿（業(yè)務部門1）報告賬簿2（業(yè)務部門2）對外報告管理報告同一業(yè)務單據通過會計平臺可以生成不同賬簿的憑證同一會計憑證通過財務折算可以生成不同賬簿的憑證面向不同報告要求的財務核算多賬簿分公司是一個獨立法人，有獨立根據權限可以同時管理多套賬可以分列或匯總多個套賬的數據面向不同報告要求的財務核算多賬簿根據權限可以同時管理多套賬可以分列或匯總多個套賬的數據面向不及時準確地進行現金流量分析5及時準確地進行現金流量分析5113現金管理，建立了企業(yè)資金流入流出平臺，管理企業(yè)自有資金存量與流量，提供了集團資金監(jiān)控的平臺。包括：資金收支業(yè)務處理，資金結算、網上付款，空白票據管理，銀行對賬等業(yè)務。企業(yè)級現金管理平臺應收系統(tǒng)應付系統(tǒng)費用管理票據管理現金存款票據日記賬重空管理對賬銀企直聯手工支付財務系統(tǒng)現金管理平臺支付手段現金管理，建立了企業(yè)資金流入流出平臺，管理企業(yè)自有資金存量與企業(yè)級現金管理平臺—空白票據管理實現重要空白票據的臺賬管理。支持購置、領用、報銷、作廢的處理，空白票據報銷處理還和總賬系統(tǒng)、應付管理系統(tǒng)、現金管理、報銷管理系統(tǒng)建立有接口。票據類型設置空白票據購置空白票據領用空白票據報銷空白票據作廢企業(yè)級現金管理平臺—空白票據管理實現重要空白票據的臺賬管理。企業(yè)級現金管理平臺—銀行對賬系統(tǒng)提供兩種對賬方式：自動對賬和手工對賬。核銷銀行帳余額調節(jié)表長期未達審核查詢勾兌情況對賬賬戶初始化銀行對賬單銀行對賬企業(yè)級現金管理平臺—銀行對賬系統(tǒng)提供兩種對賬方式：自動對賬和企業(yè)級現金管理平臺—現金管理企業(yè)級現金管理平臺—現金管理目前已經與國內近“百家”主流銀行實現直聯銀行前置機銀行前置機網銀適配器網上銀行結算調度現金管理單據支付銀行賬戶余額查詢賬戶交易明細查詢支付指令狀態(tài)查詢企業(yè)內部中行系統(tǒng)工行系統(tǒng)用友云企業(yè)級現金管理平臺—銀企直聯目前已經與國內近“百家”主流銀行實現直聯銀行前置機銀行前置機價值體現：ERP的內部資金管理與銀行互聯互通；提高企業(yè)付款、收款業(yè)務處理的自動化，減輕財務人員的工作強度。準確及時記錄企業(yè)賬務，準確高效率地完成銀企對賬，控制風險。出納工作從事務型處理轉向更高價值的資金分析管理；企業(yè)級現金管理平臺—銀企直聯工行建行農行中行……網銀適配器現金管理收款監(jiān)控付款監(jiān)控資金異常監(jiān)控資金流向分析資金存量分析資金流量分析銀行余額調節(jié)表對工手工調整銀行自動對賬資金監(jiān)控導入對賬單銀行對賬單賬戶余額賬戶流水價值體現：企業(yè)級現金管理平臺—銀企直聯工行建行農行中行……網銀企聯云服務前置機1云服務處理中心專線安全網關前置機2前置機3前置機N現金管理平臺銀行對賬余額查詢資金流水收付結算其他銀企聯云服務平臺銀企聯云服務是以云計算的方式實現企業(yè)系統(tǒng)與多家銀行系統(tǒng)的直聯，一點接入實現企業(yè)所有銀行帳戶的付款、余額查詢、回單查詢等功能的云服務。銀企聯云服務融合不僅實現銀企直連，還實現了支企直連。U-Key管理機路由適配金融機構銀企直連支付機構支企直連銀企聯云服務前置機1云服務處理中心專線安全前置機2前置機3前準確分析企業(yè)現金流量狀況現金流量表項設置會計科目填制憑證現金流量分析現金流量查詢報表查詢設置現金流量表表項對現金類科目設置現金分類在對方科目上指定現金流量表項信息指定或調整現金流量表項信息按前面處理中指定的現金流量信息進行將現金流量分析結果生成報表業(yè)務規(guī)則設置對方科目設置準確分析企業(yè)現金流量狀況現金流量表項設置會計科目填制憑證現金準確分析企業(yè)現金流量狀況按科目及輔助項取數，生成報表現金流量表項設置會計科目填制憑證輔助賬簿查詢報表查詢設置現金流量表表項對現金類科目設置現金流量表項輔助核算對現金類科目錄入現金流量表項輔助核算內容按輔助核算查詢現金流量數據準確分析企業(yè)現金流量狀況按科目及輔助項取數，現金流量表項設置準確分析企業(yè)現金流量狀況準確分析企業(yè)現金流量狀況完整的集團資金管控平臺6完整的集團資金管控平臺6124集團資金管控，云端交易融合銀企聯云資金管理銀企聯云集團資金組織成員單位通用銀企直聯資金預測電子簽章回單資金調度資金上收內部授信信貸管理資金監(jiān)控內部存款資金計劃內部賬戶管理資金結算銀行貸款銀行存款銀行授信信用證管理銀行對賬現金管理移動應用多幣種數字簽名多級資金組織多語言資金歸集代發(fā)工資信用證采購付款合同收款保函管理商業(yè)匯票資金下收自動手動資金流量分析資金存量分析銀行自動對賬資金異常監(jiān)控……集團資金管控，云端交易融合銀企聯云資金管理銀企聯云集團資金組資金計劃管理預算樣表編制預算樣表審批資金調度計劃支付資金下撥單資金計劃設定資金計劃周期設置資金計劃類型定義預算對應關系設置結算單位定義新增、下發(fā)資金計劃表填報資金計劃表審批資金計劃表資金計劃執(zhí)行表資金計劃分析表資金收支計劃收付系統(tǒng)報銷系統(tǒng)資金結算票據管理信貸管理導入預算樣表實時更新執(zhí)行情況動態(tài)控制收付款生成資金下撥單審批資金下撥單對成員單位資金進行統(tǒng)籌規(guī)劃，合理配置資源，平衡資金需求資金計劃管理預算樣表編制預算樣表審批資金調度計劃支付資金下撥資金集中監(jiān)控外部賬戶數據內部賬戶數據資金集中監(jiān)控資金存量分析資金流量分析資金流向分析預算執(zhí)行情況分析資金頭寸預測分析資金安全保有量分析內外部融資報告分析國際結算情況分析企業(yè)資金管理人員集中監(jiān)控對賬資金預測資金計劃資金結算票據數據銀行數據商業(yè)銀行網銀接口集中監(jiān)控招商銀行工商銀行中信銀行浦發(fā)銀行農業(yè)銀行興業(yè)銀行民生銀行交通銀行中國銀行光大銀行………華夏銀行招商銀行業(yè)務離線數據信貸數據

資金集中監(jiān)控模式下，集團公司通過資金管理信息系統(tǒng)可以實時監(jiān)控下屬成員單位的資金運營信息，不干預下屬成員單位的資金管理工作，在資金使用上給下屬公司較大的自主權，下屬公司自主安排資金運作的同時接受集團行政方面的資金調度。集團公司主要集中監(jiān)控成員單位的現金流量、流向和存量。

資金集中監(jiān)控外部賬戶數據內部賬戶數據資金集中監(jiān)控資金存量分析資金預測管理委托貸款定期存款資金計劃應收應付信貸存款其他貸款銀行借款應收賬款…應付賬款活期存款通知存款支出計劃收入計劃…資金盈缺分析表應收票據票據應付票據定制模板建立資金預測數學模型，輔助估計最佳現金持有量，有助于控制風險，為資金戰(zhàn)略決策提供有效依據。資金流量、存量分析，資金頭寸預測分析、預測執(zhí)行分析等為資金管理者提供一目了然的資金管理圖景。資金預測管理委托貸款定期存款資金計劃應收應付信貸存款其他貸款資金結算—現金池管理“現金池(CashPooling)”管理模式是在集團建立資金總賬戶，將各成員單位的資金匯集到總賬戶形成現金池，再根據成員單位的支付需求撥付資金。根據集團對成員單位資金管理的控制要求，成員單位的分賬戶可以分別設立收入賬戶和支出賬戶，形成收支兩條線的資金管理模式；或者不區(qū)分收入賬戶與支出賬戶，形成收支合一賬戶的資金管理模式。

匯集下屬成員單位的結算資金，通過現金池有效挖掘集團的沉淀資金，根據各成員單位的資金計劃調劑資金余缺，提高內部資金的融通能力，降低資金的使用成本；適應集團企業(yè)多個法人實體的現實，融合多種資金集中策略，實現最有效地統(tǒng)一調撥集團全部資金，最大限度地降低集團持有資金頭寸的管理目的。結算中心下屬公司外部單位外部單位賬戶總賬戶收入賬戶支出總賬獨立賬戶收款自行支付集團支付2收款自行支付下撥集團支付1全面監(jiān)控資金結算—現金池管理“現金池(CashPooling)”銀行賬戶管理根據集團資金管理政策對成員單位在銀行開設賬戶加強管理銷戶申請銷戶審批管理模式單位申請集團審批集團代辦單位自主管理開戶管理開戶申請開戶審批銷戶管理賬戶監(jiān)控銀行賬戶管理根據集團資金管理政策對成員單位在銀行開設賬戶加強資金集中管控—信貸管理外部融資銀行綜合授信協議銀行綜合授信額度監(jiān)控信用等級標準確定信用等級表格樣表信用等級表格編制信用等級表格計分內部授信額度制定內部授信額度調整內部授信額度監(jiān)控綜合授信參數設置授信額度綜合查詢銀行借款申請審批銀行借款合同信息銀行借款合同計息委托貸款申請審批委托貸款合同信息委托貸款合同計息擔保物權管理對外擔保管理信貸合同查詢內部信貸申請審批內部信貸合同信息內部信貸合同計息內部委托貸款申請內部委托貸款合同內部委托貸款計息貸款利息收益分配信貸合同清分處理信貸信息綜合查詢內部融資綜合授信管理信貸流程管理

集團企業(yè)通過對信貸業(yè)務的集中統(tǒng)一管理，可以降低資金使用成本，保持合理的負債結構，加強集團的資金風險管理工作。

資金集中管控—信貸管理外部融資銀行綜合銀行綜合授信信用等級信財務業(yè)務一體化實時財務控制分析7財務業(yè)務一體化實時財務控制分析7132財務業(yè)務一體化—構建集中會計核算體系確定財務組織及崗位統(tǒng)一會計核算政策規(guī)范集中基礎數據落實內控制度集中統(tǒng)一的會計核算平臺業(yè)務系統(tǒng)財務系統(tǒng)核算處理總賬查詢人力資源資產管理應收應付存貨核算薪酬管理固定資產動態(tài)會計平臺憑證憑證處理集團對賬現金銀行自動轉賬明細賬查詢余額表查詢現金流量查詢預警平臺企業(yè)報表合并報表構建集團統(tǒng)一的會計核算平臺，是集團財務語言統(tǒng)一的前提。在財務業(yè)務一體化下實現所有公司內部財務規(guī)則的統(tǒng)一。供應鏈管理報銷管理費用預算資金管理內部交易協同財務業(yè)務一體化—構建集中會計核算體系確定財務組織及崗位統(tǒng)一會財務業(yè)務一體化—集中統(tǒng)一的會計平臺同一公司多個會計規(guī)則會計平臺主要支持的業(yè)務模式各單位獨立建立作賬規(guī)則集團統(tǒng)一作賬規(guī)范財務業(yè)務一體化—集中統(tǒng)一的會計平臺同一公司多個會計規(guī)則會計平集團公司在會計平臺制定某類業(yè)務集團統(tǒng)一的憑證生成規(guī)則，應用于所有下屬公司，規(guī)范集團內所有此類業(yè)務的憑證規(guī)則集團總部集中統(tǒng)一的會計核算平臺公司1報銷單公司2報銷單公司3報銷單公司1報銷憑證公司2報銷憑證公司3報銷憑證公司1公司2公司3集團統(tǒng)一定義該類業(yè)務的憑證模板財務業(yè)務一體化—集團統(tǒng)一作賬規(guī)則集團公司在會計平臺制定某類業(yè)務集團統(tǒng)一的憑證生成規(guī)則，應用于各公司核算規(guī)則不同，在會計平臺制定本公司憑證生成規(guī)則，只應用于本公司集團總部會計平臺公司1報銷單公司2報銷單公司3報銷單公司1報銷憑證公司2報銷憑證公司3報銷憑證公司1公司2公司3公司1憑證模板公司2憑證模板公司3憑證模板財務業(yè)務一體化—各單位獨立建立規(guī)則各公司核算規(guī)則不同，在會計平臺制定本公司憑證生成規(guī)則，只應用公司多個核算規(guī)則，同一業(yè)務單據可以基于不同報告對象生成不同賬簿的憑證集團總部會計平臺公司1公司1應付單:中國賬簿-憑證借：物資采購

貸：應付賬款香港賬簿-憑證借：存貨類科目貸：或有負債公司1中國賬簿憑證模板香港賬簿憑證模板財務業(yè)務一體化—公司多個核算規(guī)則公司多個核算規(guī)則，同一業(yè)務單據可以基于不同報告對象生成不同賬總賬憑證存貨核算應收應付報銷管理……入賬規(guī)則科目分類會計憑證模板確定那些公司的哪些賬簿要生成對要用到的科目做分類，每類定義相同的對照表單據+業(yè)務類型定義生成憑證的模板憑證生成處理對非實時生成會計憑證的業(yè)務做處理，包括異常處理成本管理財務業(yè)務一體化—會計平臺規(guī)則建立流程總賬憑證存貨核算應收應付報銷管理……入賬規(guī)則科目分類會計憑證應收管理主要管理客戶的應收、收款、核銷業(yè)務，應付管理主要管理供應商的應付、付款、核銷業(yè)務。通過對應收應付款項的全方位管理，實現財務管理與業(yè)務處理的緊密連接，輔助企業(yè)業(yè)務流。加強對資金流入流出的核算與管理，強化對資金的控制，保證企業(yè)資金的健康流動。財務系統(tǒng)業(yè)務系統(tǒng)網上報銷現金管理總賬銷售采購應收應付管理應收款項應付款項應收款項應付款項財務業(yè)務一體化—全方位企業(yè)應收應付管理應收管理主要管理客戶的應收、收款、核銷業(yè)務，應付管理主要管理財務業(yè)務一體化—全方位企業(yè)應收應付管理財務業(yè)務一體化—全方位企業(yè)應收應付管理統(tǒng)一整個公司的固定資產核算制度，規(guī)范固定資產增加、減少、報廢流程；實現總公司及所屬公司的固定資產狀態(tài)的實時查詢，全面的反映企業(yè)固定資產的增減情況，以及使用狀況、折舊情況等各種信息。財務業(yè)務一體化—實時掌控固定資產狀況統(tǒng)一整個公司的固定資產核算制度，規(guī)范固定資產增加、減少、報廢基于集中核算的報表管理8基于集中核算的報表管理8142公司樣表體系公司個別報表體系公司匯總報表體系公司合并報表體系公司分析報表體系報表數據采集工具財務系統(tǒng)業(yè)務系統(tǒng)報表編制平臺報表發(fā)布工具各種報表上報對賬、折算、抵銷匯總、合并報表生成/編制分析報表個別報表編制表內表間數據審核報表調整基于集中核算的企業(yè)報表報表需求特征：需要按不同管理模式設立報表管理需要對下屬公司按不同行業(yè)及管理關系合并報表報表不僅滿足管理的需要也是與下屬公司溝通的重要工具對內部管理報表需求較多決策支持。報表管理問題：如何快速滿足不同監(jiān)管機構、管理機構對合并報表的需求；如何滿足多種方式的數據采集，提高合并報表編制效率；如何快速完成復雜股權關系下合并報表的編制，并留有審計痕跡；如何滿足不同層次管理機構對合并報表管理要求，提供決策支持。公司樣表體系公司個別報表體系公司匯總報表體系公司合并報表體系集團企業(yè)報表—逐級編報流程集團公司二級公司三級公司制定報表表樣下發(fā)數據采集任務編制個別報表審核匯總報表報表發(fā)布下發(fā)數據采集任務編制個別報表審核匯總報表報表調整上報編制個別報表審核上報逐級編報方式集團企業(yè)報表—逐級編報流程集團公司二級公司三級公司制定報表表集團公司二級公司三級公司制定報表表樣下發(fā)數據采集任務編制個別報表審核匯總報表報表發(fā)布審核編制個別報表上報編制個別報表審核上報大集中編報方式集團企業(yè)報表—集中編報流程集團公司二級公司三級公司制定報表表樣下發(fā)數據采集任務編制個別U8

cloud基于集中核算的合并報表蠶食與減持進入合并報表的子公司利潤份額進入合并報表的子公司利潤份額蠶食性收購情況資本減持情況1月6月12月1月6月12月50%的股權80%的股權80%的股權80%的股權50%的股權50%的股權50%80%80%50%復雜算法產業(yè)集團產業(yè)集團子公司A子公司B子公司C…孫公司A孫公司B…集團總部100%80%20%10%20%90%70%30%權益法核算與成本法核算對合并報表的影響成本法自動轉權益法項目權益法一權益法二成本法母公司對子公司投資的核算方法將子公司全年的凈利潤的控股份額作為母公司的投資收益僅僅將子公司收購日后的凈利潤的控股份額作為母公司的投資收益僅僅將子公司宣布的現金股利的對應份額作為投資收益合并報表

利潤將子公司全年的凈利潤的控股份額歸入合并利潤將子公司收購日后的凈利潤的控股份額歸入合并利潤將子公司收購日后的凈利潤的控股份額歸入合并利潤合并價差收購時支付的金額與會計期末的子公司的凈資產的對應份額的差額。合并收差≠母公司賬上的股權投資差額收購時支付的金額與收購日的子公司的凈資產的對應份額差額。合并價差=母公司賬上的股權投資差額收購時支付的金額與收購日的子公司的凈資產的對應份額差額。母公司賬上不再區(qū)分出股權資差額外幣折算抵銷模板內部交易自動對帳分部報告集中合并匯總表表抵銷售分錄子單位A1財務數據子單位A2財務數據子單位A財務數據子單位AB財務數據母單位

合并報表財務報表內部交易數據財務報表內部交易數據財務報表內部交易數據財務報表內部交易數據逐級合并子單位A2財務數據子單位A1財務數據子單位A財務數據財務報表內部交易數據財務報表內部交易數據財務報表內部交易數據匯總報表子單位A合并報表調配分錄內部交易數據調配分錄合并報表匯總報表母單位AB財務數據財務報表內部交易數據跨行業(yè)集團合并報表數據庫用友獨有的不同行業(yè)的數據采集與合并方案集團合并報表金融地產酒店集團匯總報表制造合并金融合并地產合并科目余額發(fā)生額內部交易附表價值體現：統(tǒng)一集團報表格式，規(guī)范集團報表編報流程；統(tǒng)一報告的指標和口徑，為建立集團大數據標準體系打下基礎；提高集團合并報表的時效性和準確性，滿足不同管理要求的合并要求；U8cloud基于集中核算的合并報表蠶食與減持進入合并報U8

cloud合并報表編制流程定義集團單位結構定義報表定義抵銷關系定義抵銷項目報表數據采集個別報表調整憑證外幣報表折算調整后的個別報表生成合并報表生成工作底稿自動生成抵銷分錄自動對賬采集內部交易數據登記內部股權及其變動基礎設置采集合并抵消報表展現合并報表編制流程U8cloud合并報表編制流程定義集團單位結構定義報表定U8

cloud合并報表合并方式—一次性大合并集團總部子公司1子公司2U8

cloud合并報表一次性大合并錄入投資數據確定合并范圍選擇數據報表版本執(zhí)行報表調整創(chuàng)建合并報表編報任務并下發(fā)個別報表及內部交易采集表設計抵銷模板執(zhí)行內部交易抵銷生成合并報表按照集團下發(fā)任務執(zhí)