17/17商業(yè)銀行職務(wù)犯罪一、非國家工作人員受賄罪《刑法》第一百六十三條：公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員在經(jīng)濟往來中，利用職務(wù)上的便利，違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有的，依照前款的規(guī)定處罰?！缎谭ā返谝话侔耸臈l：銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員在金融業(yè)務(wù)活動中索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益的，或者違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有的，依照本法第一百六十三條的規(guī)定定罪處罰。1、國家工作人員：是指國家機關(guān)中從事公務(wù)的人員。國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團體中從事公務(wù)的人員和國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位委派到非國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、社會團體從事公務(wù)的人員，以及其他依法法律從事公務(wù)的人員，以國家工作人員論。2、非國家工作人員：是指除國家工作人員以外的工作人員。按照《最高人民法院關(guān)于在國有股份有限公司中從事管理工作的人員非法行為如何定罪問題的批復(fù)》（法釋[2001]17號）的規(guī)定，在國有資本控股、參股的股份有限公司中從事管理工作的人員，除受國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位委派從事公務(wù)的以外，不屬于國家工作人員。3、利用職務(wù)之便：是指利用本人組織、領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督、管理等職權(quán)以及利用與上述職權(quán)有關(guān)的便利條件。4、為他人謀取利益：是指行為人索要或收受他人財物，利用職務(wù)之便為他人或允諾為他人實現(xiàn)某種利益。該利益是合法還是非法，該利益是否已謀取到，均不影響本罪的成立。5、數(shù)額較大及巨大：根據(jù)2016年4月18日起施行的《關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋》第十一條刑法第一百六十三條規(guī)定的非國家工作人員受賄罪、第二百七十一條規(guī)定的職務(wù)侵占罪中的“數(shù)額較大”“數(shù)額巨大”的數(shù)額起點,按照本解釋關(guān)于受賄罪、貪污罪相對應(yīng)的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的二倍、五倍執(zhí)行。（貪污或者受賄數(shù)額在三萬元以上不滿二十萬元的,“數(shù)額較大”,依法判處三年以下有期徒刑或者拘役,并處罰金；二十萬元以上不滿三百萬元的,“數(shù)額巨大”,依法判處三年以上十年以下有期徒刑,并處罰金或者沒收財產(chǎn)；三百萬元以上的,“數(shù)額特別巨大”,依法判處十年以上有期徒刑、無期徒刑或者死刑,并處罰金或者沒收財產(chǎn)。）【案例1】陳某曾任河南省羅山縣某鄉(xiāng)信用社副主任。2009年3月，姜某欲向該信用社貸款20萬元，陳某向姜某索要好處費2萬元。2009年8月至9月，被告陳某利用姜某提供的身份證，先后給姜輝辦理了6筆貸款，共計180000元。訴訟過程中，被告人陳某向法院退贓20000元。陳某因涉嫌非國家工作人員受賄罪被公訴至河南省羅山縣人民法院。鑒于被告人到案后能如實供述自己的犯罪事實，認罪態(tài)度較好，且積極退還了全部贓款，確有悔罪表現(xiàn)，2011年3月22日，法院一審判決被告人陳某犯非國家工作人員受賄罪，判處被告人陳某判處有期徒刑八個月，緩刑一年。【案例2】被告人陳某某,男,1970年10月17日生,原系廣東陽東農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司黨委書記、董事長。2011年8月陽東農(nóng)村信用合作113聯(lián)社改為廣東陽東農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司,公司類型為股份有限公司,陳某某為法定代表人。陳某某在陽東農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、陽東農(nóng)村信用合作聯(lián)社擔(dān)任副理事長、副主任、理事長、主任等職務(wù)期間,利用職務(wù)便利,于2006年11月至2007年間多次收受林國欽所送“感謝費”共計人民幣27萬元。2009年11月,陳某某以其姐夫伍為國的名義到陽江濤景度假村有限公司辦理高爾夫會員卡,為感謝陳某某在公司貸款一事上的幫忙,濤景公司以6.8萬元的優(yōu)惠價格為陳某某辦理家庭終身會員卡,而同期該卡的市場價為128萬元,陳某某從中收受6萬元好處。陽江市江城區(qū)人民法院認為,陽江市江城區(qū)人民法院以被告人陳某某犯非國家工作人員受賄罪,判處有期徒刑五年二個月,并處沒收個人財產(chǎn)10萬元;對被告人陳某某受賄的贓款33萬元予以追繳,上繳國庫?！景咐?】李新民，2000年11月至2009年8月任徐水縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)社理事長，2009年8月任保定市市區(qū)信用合作聯(lián)社理事長。李新民在任徐水縣農(nóng)村信用合作社理事長期間，多次通過幫助他人聯(lián)系、獲取貸款，單獨或伙同其妻陳桂芬收受他人現(xiàn)金或財物。其中，李新民受賄人民幣108萬元、美元9000元，其他財物價值人民幣13.09萬元。同時，被告人李新民還違反國家規(guī)定發(fā)放巨額貸款，致使貸款本金及利息2650余萬元不能歸還，造成信用社特別重大損失。2010年9月，保定市北市區(qū)法院對此案進行一審宣判，以非國家工作人員受賄罪、違法發(fā)放貸款罪等罪，判處保定市市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社原理事長李新民有期徒刑20年。同時，其妻陳桂芬也因犯非國家工作人員受賄罪等罪，被判處有期徒刑3年。二、金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪《刑法》第一百七十一條：銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員購買偽造的貨幣或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)；情節(jié)較輕的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金。1、追訴標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)《最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》第二十一條，總面額在二千元以上或者幣量在二百張(枚)以上的，應(yīng)予立案追訴?！景咐?】被告人張某，原湖南省辰溪縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社職工，2008年5月的一天，被告人張某通過呂某從一陌生男子處以1萬元人民幣購得5萬元假幣?；貑挝缓?，被告人張某利用其任信用社出納員的工作便利，在該社資金入庫時，將5萬元假幣中的49300元先后三次混在入庫資金中而存入該社現(xiàn)金庫房內(nèi)，套出相同數(shù)額的人民幣供自己使用。案發(fā)后，被告人張某退清了全部贓款。湖南省辰溪縣人民法院認為，被告人張某身為金融機構(gòu)工作人員，利用職務(wù)之便，購買假幣、以假幣換取貨幣，其行為構(gòu)成金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪，依照《中華人民共和國刑法》第一百七十一條第二款之規(guī)定，判處被告人張某有期徒刑八年，并處罰金人民幣五萬元?！景咐?】2005年10月19日，廣東省電白縣沙瑯農(nóng)村信用社工作人員到曙光分社檢查庫存款時，發(fā)現(xiàn)有74500元假人民幣，警方調(diào)查后發(fā)現(xiàn)，沙瑯農(nóng)信社曙光分社原出納員劉某發(fā)自去年6月份起購買了76000元假幣，利用出納員的身份，先后分多次將假幣換取了74500元人民幣，全部用于六合彩賭博并輸?shù)镁狻V東電白法院以金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪判處劉某發(fā)被判處有期徒刑11年，剝奪政治權(quán)利3年，罰款3萬元。三、偽造、變造、轉(zhuǎn)讓金融機構(gòu)經(jīng)營許可證、批準(zhǔn)文件罪《刑法》第一百七十四條：偽造、變造、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險公司或者其他金融機構(gòu)的經(jīng)營許可證或者批準(zhǔn)文件的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金;情節(jié)嚴重的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金?！景咐?007年6月份，河南省銀監(jiān)局在對全省銀行業(yè)機構(gòu)新舊版金融許可證更換工作過程中，周口銀監(jiān)分局發(fā)現(xiàn)西華縣郵政局上繳的1張舊版金融許可證存在流水號字跡稍粗、年月日阿拉伯?dāng)?shù)字不一致等疑點后，對西華縣郵政儲蓄機構(gòu)所有的金融許可證逐一對照查驗，發(fā)現(xiàn)有18張舊版金融許可證存在偽造嫌疑。河南銀監(jiān)局立即約見省郵政局負責(zé)人談話，周口銀監(jiān)分局迅速進行實地調(diào)查取證，查清了西華縣郵政局金融許可證丟失、偽造的事實。周口西華縣郵政局金融許可證丟失、偽造事件，暴露出部分銀行業(yè)機構(gòu)合規(guī)經(jīng)營意識淡薄，為有效防范和制止同類事件發(fā)生，河南銀監(jiān)局遂對全省銀行業(yè)金融許可證管理工作進行全面檢查，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題依法進行處理。對西華縣郵政局予以警告處分，并暫停對其2個郵政儲蓄網(wǎng)點開辦小額質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的審批。責(zé)成周口市郵政局給予西華縣郵政局原局長、原分管副局長免職處分；給予三名直接責(zé)任人員開除留用處分；給予周口市郵政局主管證件管理人員行政警告，并扣發(fā)三個月獎金的處分。四、竊取、收買或者非法提供信用卡信息罪《刑法》第一百七十七條：銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員利用職務(wù)上的便利，竊取、收買或者非法提供他人信用卡信息資料的，從重處罰。處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金；數(shù)量巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金。【追訴標(biāo)準(zhǔn)：】根據(jù)最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第三條，竊取、收買、非法提供他人信用卡信息資料，足以偽造可進行交易的信用卡，或者足以使他人以信用卡持卡人名義進行交易，涉及信用卡1張以上不滿5張的，依照刑法第一百七十七條之一第二款的規(guī)定，以竊取、收買、非法提供信用卡信息罪定罪處罰;涉及信用卡5張以上的，應(yīng)當(dāng)認定為刑法第一百七十七條之一第一款規(guī)定的“數(shù)量巨大”。【案例】2006年5月中旬，某銀行實習(xí)職員李某的男朋友小袁自編一個身份證號碼，找到李某為其查詢與該身份證號對應(yīng)的信用卡卡號。李某明知銀行有為儲戶保密的規(guī)定，卻礙于朋友關(guān)系，非法向小袁提供了儲戶張某的銀行信用卡號。后來，小袁通過其他手段試出張某銀行卡的密碼，于同年6月開始，多次通過電話轉(zhuǎn)賬，將張某信用卡內(nèi)的4.73萬元盜走。2006年6月30日，李某投案自首，次日，小袁被抓獲歸案。李某因非法提供信用卡信息資料罪，被鄭州市中原區(qū)法院判處有期徒刑2年，緩刑2年，并處罰金1萬元。五、違法發(fā)放貸款罪《刑法》第一百八十六條：銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元以上十萬元以下罰金;數(shù)額特別巨大或者造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金。銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放貸款的，依照前款的規(guī)定從重處罰。1、追訴標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)《最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》第四十二條，有下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：(一)違法發(fā)放貸款，數(shù)額在一百萬元以上的；(二)違法發(fā)放貸款，造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在二十萬元以上的。【案例1】湖南省邵陽市新邵縣農(nóng)村信用聯(lián)社信貸員李某違反法律規(guī)定,在明知申請人不符合信貸條件的情況下,仍違法發(fā)放冒名、借名貸款11次,金額共計人民幣147.8萬元,導(dǎo)致這些款項均未收回。2015年,新邵縣人民法院以違法發(fā)放貸款罪對新邵縣人民檢察院提起公訴的李某判處有期徒刑一年零六個月,并處罰金2萬元。【案例2】李某的違規(guī)放貸金額達到近4000萬元。2003年9月至12月期間，中國工商銀行北京市昌平支行原副行長李某在該行與北京某物資有限責(zé)任公司個人汽車消費貸款業(yè)務(wù)合作過程中，違反法律規(guī)定，向孟某、席某等人發(fā)放個人汽車消費貸款13筆，共計人民幣1855.5萬元，造成中國工商銀行北京市昌平支行損失1363.8萬余元。此外，2003年9月，李某還在與北京某房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)有限公司個人綜合消費貸款業(yè)務(wù)合作過程中，違反法律規(guī)定向王某、唐某等人發(fā)放貸款10筆，共計人民幣2000萬元，造成昌平支行損失1006.8萬余元。據(jù)公訴機關(guān)指控，李某在3個月間違規(guī)放貸近4000萬元，給銀行造成2300余萬元損失，被市一中院以違法發(fā)放貸款罪判處有期徒刑7年，并處罰金12萬元。【案例3】劉某某原系濟南市長清區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社(現(xiàn)更名為濟南農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司長清支行)平安信用社客戶經(jīng)理。劉某某自2007年2月至2013年7月，先后任濟南農(nóng)商行長清支行平安信用社新李分社、平安北路分社客戶經(jīng)理，負責(zé)信貸投放、貸款管理等工作。2010年4月至2013年6月，被告人劉某某違反國家規(guī)定，先后向賈某乙、賈某甲、吳某某、盧某丙、王某某、盧某丁等人9次違法發(fā)放貸款共計360萬元，收回本金1203081.88元，造成本金損失2396918.12元。2016年6月，經(jīng)法院二審終審認定，被告人劉某某的行為構(gòu)成違法發(fā)放貸款罪，且數(shù)額巨大，造成重大損失。依照《中華人民共和國刑法》第一百八十六條第一款之規(guī)定，判處劉某某犯違法發(fā)放貸款罪，判處有期徒刑二年六個月，并處罰金五萬元?！景咐?】中國郵政儲蓄銀行營山縣支行工作人員羅某歷任蓋支行信貸部信貸員、信貸部主任、行長助理、副行長，羅某的下屬曾某某也是該支行信貸部工作人員。2011年，羅某為蓋支行信貸部主任，營山縣駱市鎮(zhèn)個體戶肖榮通過向羅某行賄等手段拉近與羅某關(guān)系，羅某指使曾某為肖榮違法辦理貸款，后肖榮通過借用多名他人身份信息，通過小額聯(lián)貸的方式，在該郵政銀行騙取貸款共計近600萬元，又通過多次轉(zhuǎn)貸，一直到2016年案發(fā)，目前經(jīng)營山縣人民檢察院偵查終結(jié)，以羅某涉嫌受賄罪、違法發(fā)放貸款罪，曾某涉嫌違法發(fā)放貸款罪，肖某涉嫌行賄罪移送營山縣人民檢察院公訴部門審查起訴。目前估算已造成該銀行損失近400萬元，具體損失現(xiàn)正會計師事務(wù)所鑒定中。六、吸收客戶資金不入賬罪《刑法》第一百八十七條：銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金;數(shù)額特別巨大或者造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。1、追訴標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)《最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》第四十三條，有下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：(一)吸收客戶資金不入賬，數(shù)額在一百萬元以上的；(二)吸收客戶資金不入賬，造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在二十萬元以上的?！景咐?】林某，福建福安某銀行原行長。1995年1月，林某從北京某房產(chǎn)公司引進資金1000萬元。1996年1月，林某向北京某科技公司引資1000萬元，用于歸還北京某房產(chǎn)公司的1000萬元本金。1997年2月，林某采取“拆東墻補西墻”的辦法，向鄭某吸收資金500萬元，向李某吸收資金1000萬元，向省武警邊防總隊后勤部吸收資金500萬元，將上述2000多萬元賬外使用。林某取出部分資金用于歸還利息及已經(jīng)到期的本金。1998年3月，林某以福安某銀行名義向福安興業(yè)銀行借款430萬元用于還債。之后，因無法償還福安興業(yè)銀行的欠款，東窗事發(fā)。經(jīng)審計，林某實際造成該行1879萬元資金無法收回。2008年2月26日，福安法院對這起由國家審計署審計、移辦的特大案作出一審判決，以吸收客戶資金不入賬罪，判處林某有期徒刑10年，并處罰金10萬元?！景咐?】山東省聊城市某縣一農(nóng)商銀行工作人員吳某在2011年至2014年期間，以呂某、高某等32人種植、養(yǎng)殖的名義，在農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司貸款220萬元的行為構(gòu)成騙取貸款罪，判處有期徒刑一年零八個月；認定在2010年9月至2014年吳某以承諾在一定期限內(nèi)還本付息的方式，又在本村及周邊村莊吸收存款用于個人經(jīng)營130萬余元的行為構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑三年零二個月；認定在2010年11月至2014年9月，吳某采取給儲戶填寫“山東省農(nóng)村信用合作社個人業(yè)務(wù)存款憑證”或打白條的方法，吸收其辦理的楊某、王某等60余人的存款人民幣290萬余元的行為構(gòu)成吸收客戶資金不入賬罪，判處有期徒刑四年?！景咐?】2015年1月4日、6日、9日，河南睢縣某農(nóng)村信用合作社原主任徐某(另案處理)，以高額利息為誘餌，先后吸收外地客戶吳某資金人民幣700萬元、金某等人資金人民幣896萬元、丁某資金人民幣150萬元。上述三客戶在該信用社營業(yè)廳辦理存款業(yè)務(wù)時，被告人李某受徐某的指使，將這些資金通過信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬到洪某、王某二人名下的銀行卡里，后將銀行卡交給徐某保管，而并沒有記入該信用社的賬目。之后，被告人李某與徐某向三客戶開具了同等數(shù)額的假存單。案發(fā)前，吳某存入的700萬元及金某存入的896萬元已返還。案發(fā)后，徐某外逃，現(xiàn)仍有丁某的150萬元未返還，給客戶和該信用合作社造成巨大經(jīng)濟損失。2016年1月26日，睢縣人民法院以吸收客戶資金不入賬罪判處被告人李某有期徒刑三年六個月，并處罰金人民幣5萬元。七、違規(guī)出具金融票證罪《刑法》第一百八十八條：銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)特別嚴重的，處五年以上有期徒刑。追訴標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)《最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》第四十四條，有下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：(1)違反規(guī)定為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，數(shù)額在一百萬元以上的；(2)違反規(guī)定為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在二十萬元以上的；(3)多次違規(guī)出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明的；(4)接受賄賂違規(guī)出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明的；(5)其他情節(jié)嚴重的情形?！景咐?】2007年3月25日，河南省襄城縣一信用社主任陳某（2012年6月12日因病死亡）授意下，該信用社代辦員張某在沒有收到儲戶狄某現(xiàn)金的情況下，違反規(guī)定，為狄某開具了金額為30萬元的活期存單。2007年6月份，在進行業(yè)務(wù)檢查時，張某向陳某詢問該如何匯報此事，陳某授意張某向調(diào)查人員撒謊說信用社所留存單不慎洗壞，后信用社于2007年6月17日登報申明該存單丟失作廢。2013年10月19日，狄某持該30萬元活期存單到信用社，要求支取現(xiàn)金。信用社人員發(fā)現(xiàn)該筆存款沒有入賬、沒有原始底賬且早已聲明作廢，遂拒絕兌付。后信用社到公安機關(guān)報案，張某被抓獲歸案，案件移送檢察院審查起訴（此時信用社尚沒有向狄某兌付30萬元）。襄城縣檢察院遂將案件起訴到襄城縣人民法院。法院于2015年1月22日以張某犯違規(guī)出具金融票證罪，判處其有期徒刑一年，宣告緩刑一年。【案例2】李某某系安徽省定遠西城信用社原主任。2006年6月20日，定遠一電腦廣告科技有限公司(以下簡稱定遠公司)與合肥一航天信息科技有限公司(以下簡稱合肥公司)簽訂一份電腦產(chǎn)品買賣合同：由合肥公司向定遠公司提供總價值為43.2萬元的160套電腦，定遠公司預(yù)付定金3.2萬元，余款40萬元于當(dāng)月28日前需提供銀行保函。隨后，定遠公司找到李某某，要求其幫助出具銀行保函。李某某未請示主管部門，也未經(jīng)本單位研究，于6月28日擅自為定遠公司出具了“保證擔(dān)保函”，并加蓋了定遠西城信用社公章，明保證為定遠公司到期未付貨款及違約承擔(dān)責(zé)任。合肥公司按約向定遠公司提供了電腦，定遠公司逾期未付欠下40萬元貨款，合肥公司即提起民事訴訟，從李某某所在單位劃撥款額39.9萬余元為定遠公司承擔(dān)了連帶付款責(zé)任。案發(fā)后，李某某向單位退款1.08萬元。2009年5月，定遠縣人民法院審結(jié)一起出具保函造成經(jīng)濟損失案，以違規(guī)出具金融票證罪判處定遠西城信用社原主任李某某有期徒刑二年零六個月。【案例3】鮑寧系內(nèi)蒙古自治區(qū)巴林左旗農(nóng)村信用合作社女職工。2015年1月23日，鮑寧的好友孫黎春以買樹林做擔(dān)保使用為由，找到鮑寧要求其提供兩枚合計30－40萬元的存折。鮑寧考慮到孫曾多次為其攬儲，在完成存儲任務(wù)上幫助很大，于是便按孫的要求為其出具了18萬元和19.5萬元的兩份虛假存單。孫持兩份存單并未按所說的那樣做買樹林擔(dān)保使用，而是用于償還其詐騙犯罪所造成的欠款使用，后因受害人持存單取款時未能得款至案發(fā)。巴林左旗人民檢察院于1月6日以被告人鮑寧、孫黎春共同涉嫌違規(guī)出具金融票證罪提起公訴，2016年1月30日，巴林左旗人民法院以上述罪名判處被告人鮑寧有期徒刑1年緩刑2年，判處孫黎春有期徒刑10個月的刑罰。八、洗錢罪《刑法》第一百九十一條：《刑法》第一百九十一條明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，有下列行為之一的，沒收實施以上犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金；情節(jié)嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金：（一）提供資金賬戶的；（二）協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)的；（三）通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的；（四）協(xié)助將資金匯往境外的；（五）以其他方法掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質(zhì)和來源的。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役;情節(jié)嚴重的，處五年以上有期徒刑?！景咐勘桓嫒擞文常?，28歲，某銀行職員。某日，參加毒品犯罪的賈某（另案處理）突然找到被告人游某說：“老兄，這一陣子風(fēng)聲很緊，你也知道，以前我制造、販賣那玩藝弄了幾個錢，深怕有點閃失，枉費了幾年的心血，以后也沒有了依靠。所以，我想讓你給幫個忙，給我那幾個錢找個保險的方法，也免了我的后顧之憂，即使事發(fā)坐牢，也沒有什么怕的了。”游某由于跟賈某素來以兄弟相稱，礙于情面，于是便幫他在銀行開立了10萬元的帳戶。之后不久，案發(fā)。法院判決認為，被告人游某明知賈某的金錢，是毒品犯罪的違法所得，而為其提供資金帳戶掩飾其性質(zhì)，已構(gòu)成洗錢罪，按《刑法》第191條規(guī)定，判處游某有期徒刑3年，罰金2萬元。九、出售、非法提供公民個人信息罪《刑法》第二百五十三條：國家機關(guān)或者金融、電信、交通、教育、醫(yī)療等單位的工作人員，違反國家規(guī)定，將本單位在履行職責(zé)或者提供服務(wù)過程中獲得的公民個人信息，出售或者非法提供給他人，情節(jié)嚴重的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金。1、公民信息：公民個人信息包括但不限于：姓名、職業(yè)、職務(wù)、年齡、婚姻狀況、學(xué)歷、專業(yè)資格、工作經(jīng)歷、家庭住址、電話號碼、信用卡號碼、指紋、網(wǎng)上登錄賬號、密碼等能夠識別公民個人身份的信息。【案例1】2014年1月初，中國銀行武侯支行曾某、李某來到位于大邑縣的四川文軒職業(yè)學(xué)院，找到該學(xué)院成人高考辦副主任代某，說想向?qū)W生推銷銀行卡。之后，代某未經(jīng)過學(xué)校許可和學(xué)生本人同意，通過QQ郵箱將3萬余名學(xué)生的個人信息發(fā)給了曾某、李某。曾某、李某收到學(xué)生信息后，向銀行申請批量制卡。隨后，曾某、李某將違規(guī)制作的35000余張中國銀行企業(yè)園區(qū)金卡送到四川文軒職業(yè)學(xué)院交給代某，并向代某支付了人民幣50000元，要求代某提供學(xué)生辦卡申請表、身份證復(fù)印件等。代某拿了錢并將其存進自己的銀行賬戶，用于輔導(dǎo)員召集學(xué)生填申請表的加班費，以及復(fù)印學(xué)生辦卡申請表、身份證的費用。2015年2月11日，代某因犯出售、非法提供公民個人信息罪被大邑縣法院判處有期徒刑一年六個月，宣告緩刑二年，并處罰金20000元?！景咐?】2015年7月20日至2015年7月31日，單縣信用社臨時工作人員董某，在履行職責(zé)過程中登陸中國人民銀行征信查詢系統(tǒng)，查詢他人征信信息1629條，并將查詢結(jié)果出售給李某某，先后收取李某某支付的好處費4萬元左右。后經(jīng)法院判決，董某犯侵犯公民個人信息罪，判處拘役六個月，緩刑八個月，并處罰金二萬元；李某某犯侵犯公民個人信息罪，判處拘役五個月，緩刑六個月，并處罰金二萬元。十、職務(wù)侵占罪《刑法》第二百七十一條：公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役;數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。【追訴標(biāo)準(zhǔn)】根據(jù)2016年4月18日《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋》第十一條，刑法第一百六十三條規(guī)定的非國家工作人員受賄罪、第二百七十一條規(guī)定的職務(wù)侵占罪中的“數(shù)額較大”“數(shù)額巨大”的數(shù)額起點,按照本解釋關(guān)于受賄罪、貪污罪相對應(yīng)的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的二倍、五倍執(zhí)行?！景咐?】海南省臨高縣金牌城市信用合作社原理事長臺劍鋒職務(wù)侵占、挪用資金案1997年至2001年，臺劍鋒多次利用職務(wù)便利，挪用金牌信用社的資金歸個人使用，并以挪用的資金歸還之前挪用款項，共計挪用單位資金4909萬余元，數(shù)額巨大，其行為構(gòu)成挪用資金罪。同時，臺劍鋒以金牌信用社的名義向他人吸收、借貸資金351萬元，不入金牌信用社賬目，非法占為己有，其行為構(gòu)成職務(wù)侵占罪。臺劍鋒于2001年8月3日潛逃，2013年4月21日投案，并如實供述主要犯罪事實，系自首。2014年11月，海南省第二中級法院以臺劍鋒犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑十二年，剝奪政治權(quán)利二年，并處沒收個人全部財產(chǎn);犯挪用資金罪，判處有期徒刑九年，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十八年，剝奪政治權(quán)利二年，并處沒收個人全部財產(chǎn)?！景咐?】自2013年11月26日起，安徽省阜陽市太和縣啟動信用聯(lián)社不良貸款清收工作。目前，已有多名信貸員因利用職務(wù)之便、偽造虛假手續(xù)、騙取貸款等，被公安機關(guān)網(wǎng)上通緝。其中，犯罪嫌疑人韓某某在太和縣郭廟鄉(xiāng)信用社擔(dān)任信貸員期間，利用職務(wù)之便，于1999年至2005年期間，偽造虛假手續(xù)，侵占信用社資金，數(shù)額巨大，其行為涉嫌職務(wù)侵占罪。犯罪嫌疑人吳某某在擔(dān)任太和縣稅鎮(zhèn)信用社信貸員期間，利用職務(wù)之便，自2006年以來，收取40多人歸還的貸款，但未入信用社賬目，挪作他用，數(shù)額巨大，其行為涉嫌挪用資金罪。目前對清收工作涉及的違法犯罪人員已立刑事案件21起、采取強制措施17起，刑事拘留3人、逮捕1人，取保候?qū)?人，治安處罰10人，同時對13名已立案的在逃人員進行網(wǎng)上通緝，在全縣范圍內(nèi)發(fā)布并張貼了《懸賞通告》。太和縣法院依法對1名拒不執(zhí)行的欠款人進行了強制拘留?！景咐?】2007年至2013年3月期間，云南省曲靖市富源縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社一信貸員劉斌在竹園信用社工作期間，利用當(dāng)時既可以當(dāng)信貸員又可以當(dāng)業(yè)務(wù)員的雙重身份便利，辦理借、冒名貸款，自己就可將辦理的貸款現(xiàn)金取出。一種是通過熟人借他人身份證貸款給自己使用;另一種是利用他人在信用社貸過款的身份信息，貸款歸自己使用。在貸款的具體操作過程中，對于一萬元以下的，自己填寫一份借款借據(jù)，就可直接辦理貸款;一萬元以上的部分填寫借款借據(jù)后報主任審批后貸款，一部分則以魚龍混雜的形式未經(jīng)主任審批就直接辦理了貸款。對于老百姓的貸款，收回來后沒有在系統(tǒng)里面下賬，只是出具了一份手工收款憑證給老百姓。辦理借、冒名貸款得來的錢一部分被自己投資煤礦生意虧掉;一部分被自己吃喝開支掉。這些問題一直到被告人劉斌要調(diào)動工作時，其余工作人員在去催收貸款時才被發(fā)現(xiàn)。法院經(jīng)審理查明，劉斌在利用自己在富源縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社竹園信用社信貸員的職務(wù)便利，冒名貸款歸自己使用160筆，涉及金額420余萬元，收貸收息不入賬36筆，本金及利息8萬余元。2015年9月10日，人民法院以職務(wù)侵占罪判處該信用社信貸員劉斌有期徒刑11年。【案例4】2009年6月，迪慶藏族自治州中級人民法院審結(jié)一起職務(wù)侵占案件，被告人蘭某某因犯職務(wù)侵占罪被判處有期徒刑13年。經(jīng)審理查明：被告人蘭某某2004年至2007年在擔(dān)任香格里拉縣農(nóng)村信用合作社三壩信用社主任期間，利用“貸款保證金”、“最低生活保障款”、“定期定量補助款”、“暫收款”、“專用賬號”等賬戶將代為保管的存款共計人民幣433133.02元非法侵占；將從羅某某等33人收回的貸款1191806.51元非法侵占；冒用俞某某等名字先后46次在三壩信用社自己辦理手續(xù)貸款人民幣2293000元并非法侵占。作案時間長達4年之久，共非法侵占單位資金86筆，共計人民幣3917939.53元，數(shù)額巨大。法院認為，被告人蘭某某利用職務(wù)上的便利，采取欺騙手段，非法占有本單位的資金達3917939.53元，數(shù)額巨大，且至今無法歸還，給集體造成了巨大的經(jīng)濟損失，構(gòu)成職務(wù)侵占罪。十一、挪用資金罪《刑法》第二百七十二條：公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過三個月未還的，或者雖未超過三個月，但數(shù)額較大、進行營利活動的，或者進行非法活動的，處三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本單位資金數(shù)額巨大的，或者數(shù)額較大不退還的，處三年以上十年以下有期徒刑?！缎谭ā返谝话侔耸鍡l：商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險公司或者其他金融機構(gòu)的工作人員利用職務(wù)上的便利，挪用本單位或者客戶資金的，依照本法第二百七十二條的規(guī)定定罪處罰。1、追訴標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)2016年4月18日《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋》第十一條，刑法第二百七十二條規(guī)定的挪用資金罪中的“數(shù)額較大”“數(shù)額巨大”以及“進行非法活動”情形的數(shù)額起點,按照本解釋關(guān)于挪用公款罪“數(shù)額較大”“情節(jié)嚴重”以及“進行非法活動”的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的二倍執(zhí)行。2、歸個人使用：具有下列情形之一的，屬于本條規(guī)定的“歸個人使用”：(1)將本單位資金供本人、親友或者其他自然人使用的；(2)以個人名義將本單位資金供其他單位使用的；(3)個人決定以單位名義將本單位資金供其他單位使用，謀取個人利益的。【案例1】遼寧省丹東市一銀行職員為了挪用儲戶存款，先后８次變造儲戶身份證、模仿儲戶筆跡，將儲戶存單或國債掛失并取出。盡管事后錢款如數(shù)退還，丹東市元寶區(qū)人民法院2008年6月還是以挪用資金罪，判處其有期徒