XXXX大學修購專項資金管理辦法第一章總則第一條為規(guī)范項目管理，保證項目建設目標順利完成,根據(jù)財政部《普通高等學校房屋修繕和儀器設備購置專項資金及項目管理辦法》和《XXXX大學預算管理辦法》、《XXXX大學招標管理辦法》、《XXXX大學儀器設備管理辦法》等有關規(guī)定，制定本辦法。第二條本辦法所稱修購專項資金是指學校在年度教育事業(yè)費預算中安排的專項用于房屋修繕、基礎設施維修改變（項目金額在10萬元以上）、儀器設備購置（項目金額在20萬元以上）的資金。按資金來源分為及省級財政和學校自籌資金。房屋修繕主要指教學科研用房、學生生活用房、行政辦公用房等房屋維修?；A設施維修改變主要指供水、供電、供暖、供氣設施和道路等維修改變。儀器設備購置主要指為教學、實驗服務的儀器設備等購置，具體包括中地共建高校實驗室建設項目、省級高校實驗室建設項目、學校立項建設實驗室建設項目等。凡涉及學校長期出租或轉為對外及校辦企業(yè)投資的房屋、基礎設施等的維修改變費用，不包括在修繕專項資金之內(nèi)。第三條修購專項資金實行“專項核算、?？顚Ｓ谩钡墓芾碓瓌t。第二章管理權限及責任第四條計劃財務處主要履行以下職責：（一）按照學校和上級財政部門的要求組織項目申報；（二）協(xié)同主管部門組織專家對各項目單位申報項目進行評審；（三）協(xié)同主管部門組織專家對項目實行中期檢查和組織項目完工后的績效考核；（四）組織或委托有資質(zhì)的社會評估機構對有關項目進行評估。（五）負責匯總和上報及省級財政修購項目的預算，預算資料包括立項文本、項目預算明細表和項目可行性論證報告。根據(jù)學校的財力編制學校自籌修購專項資金預算；（六）負責匯總和上報項目完成情況和項目資金使用情況；（七）依據(jù)和學校規(guī)定，審核修購專項資金的開支和辦理資金付款。第五條后勤管理處是修繕項目的申報和執(zhí)行主管部門，其具體職責和權限是：（一）負責組織修繕項目的論證立項、申報并確定項目負責人;（二）負責提出修繕專項資金分年度、分項目使用方案;（三）按和學校規(guī)定負責組織修繕項目的實施；（四）負責對修繕項目的執(zhí)行情況進行檢查和監(jiān)督；（五）負責組織有關部門對隱蔽工程驗收、簽證；（六）負責組織專家和相關職能部門對竣工的修繕項目進行驗收；（七）負責對修繕項目的完成情況和資金使用情況進行總結。第六條教務處是儀器設備購置和實驗室建設項目的申報和管理的主管部門，其具體職責和權限是：（一）負責組織購置項目的論證立項、申報并確定項目負責人；（二）負責提出購置專項資金分年度、分項目使用方案;（三）負責對購置項目的執(zhí)行情況進行檢查和監(jiān)督；（四）負責組織專家和相關職能部門對項目進行驗收；（五）負責對購置項目完成情況和資金使用情況進行總結。第七條項目負責人的主要職責：（一）按照學校和上級財政部門的要求，編制并向項目主管部門報送項目建設申報書，并對申報材料的真實性負責；（二）按照學校批復的項目資金編制修繕和設備購置計劃；（三）負責編寫《項目可行性論證報告》和《儀器設備購置可行性論證報告》；（四）負責提供標書中設備技術參數(shù)；（五）負責招標過程中的技術談判和簽訂技術合同；（六）負責按合同對修繕項目和設備進行驗收；（七）具體負責項目的實施，整理并收集資料，確保手續(xù)完備，資料齊全并負責歸檔，發(fā)現(xiàn)問題及時向主管部門匯報。第八條資產(chǎn)管理處是購置項目的實施部門，其具體職責和權限是：（一）按和學校規(guī)定負責組織購置項目的實施及合同的監(jiān)督執(zhí)行；（二）負責組織專家和相關職能部門對已購置項目進行驗收并負責固定資產(chǎn)的建帳歸檔。第三章項目申報第九條及省級財政修購專項由項目所在單位按照財政部、財政廳統(tǒng)規(guī)定的格式編報項目立項文本、項目預算表和項目可行性論證報告等申報材料；后勤管理處、教務處組織專家對修購項目進行評估審核。審核內(nèi)容包括申報材料是否符合填報要求、申請項目立項依據(jù)是否真實可靠、項目預算是否合理、項目可行性論證報告是否充分。審核后，按項目輕重緩急進行篩選排序后，報計劃財務處審核、匯總后上報。項目經(jīng)及省級財政批準立項后，各項目單位根據(jù)批準后的建設規(guī)劃重新向后勤管理處、教務處申報。后勤管理處、教務處組織監(jiān)察處、審計處、財務處、資產(chǎn)處和專家對所購設備進行論證審核后，按輕重緩急合理排序。第十條學校自籌修購專項由各單位向后勤管理處、教務處統(tǒng)申報。后勤管理處、教務處組織專家對修購項目進行評估審核后，按輕重緩急合理排序。計劃財務處會同監(jiān)察處、審計處、資產(chǎn)管理處和主管部門對項目預算進行審核并提出預算建議書報學校。學校根據(jù)財力以及結合以前年度修購專項的使用情況安排修購專項資金額度。第十一條計財處在編制年度財務預算方案時，將已審核的項目列入當年項目經(jīng)費預算，按規(guī)定程序批準后通知主管部門。項目經(jīng)費列學校統(tǒng)管經(jīng)費，不分配到項目所在單位，各項目單位應按照批準的預算支出范圍和標準控制使用資金，不得突破預算。預算執(zhí)行過程中發(fā)生項目增加、撤銷或變更的，要按照規(guī)定的程序報批。第十二條修購項目所在單位和項目負責人必須與學校簽訂責任書（附后）。第四章項目實施第十三條專項資金項目立項后，即成為預算執(zhí)行的依據(jù)，應及時組織實施，符合招標條件的，應按照《XXXX大學招標管理規(guī)定》納入招標管理。第十四條業(yè)務主管部門負責專項資金項目的實施管理，實行項目負責人責任制，重大項目成立由有關校領導、財務、審計及有關業(yè)務管理部門負責人組成的項目管理領導小組，并落實項目負責人。項目管理領導小組根據(jù)批準的項目預算，確定項目建設總體計劃，審批項目建設實施方案，協(xié)調(diào)項目建設中所涉及的外部和內(nèi)部之間的關系，及時解決遇到的困難和問題，對項目建設總負責。業(yè)務主管部門根據(jù)確定的項目建設總體計劃和項目建設實施方案，審定項目負責人提出的具體實施措施，組織項目考察、業(yè)務洽談、簽訂合同、項目驗收等工作，對項目建設負管理責任。項目負責人制定項目的具體實施措施，經(jīng)業(yè)務主管部門批準后具體負責項目的實施，對項目建設負直接責任。第十五條項目的變更與調(diào)整在建工程需要變更設計的，由業(yè)務主管部門提交變更設計審批表，經(jīng)分管校長簽署意見，校長辦公會審定同意，財務分管校長簽批后，報計劃財務處調(diào)整項目經(jīng)費預算。因特殊原因追加項目經(jīng)費，由業(yè)務主管部門根據(jù)專項資金經(jīng)費情況，填報追加項目經(jīng)費審批表，經(jīng)財務分管校長簽批后，報計劃財務處追加項目經(jīng)費。因特殊原因確需變更項目和用途或跨年度使用的，經(jīng)部門分管校長、財務分管校長簽批后，計劃財務處辦理相關手續(xù)。第十六條專項資金項目結項專項資金項目完成后，按照《XXXX大學內(nèi)部審計工作暫行規(guī)定》、《XXXX大學基建修繕工程項目審計實施辦法》的規(guī)定，進行項目審計，出具審計報告，據(jù)以辦理財務結算手續(xù)。業(yè)務主管部門要認真組織總結，對項目進行績效考核，編寫項目完工報告，報計劃財務處，辦理項目結項手續(xù)。項目完工報告的主要內(nèi)容包括：項目實際投資情況、任務完成情況、達到的目標效益、項目建設的主要經(jīng)驗與做法、存在的問題、審計結論。第五章資金使用第十七條修購專項資金主要用于項目實施中所支出的工程費、修繕費、材料費、儀器設備購置和其他費用。第十八條修購項目的實施應當嚴格執(zhí)行、學校有關采購和招標管理的相關規(guī)定。第十九條項目主管單位或項目施工單位在辦理修購專項請付款時，須提供項目施工（購銷）合同、招標辦簽字的招標審批單；計劃財務處根據(jù)項目施工（購銷）合同規(guī)定付款。項目主管單位或項目施工單位在辦理決算時須提供經(jīng)審計處審計的項目決算報告和項目竣工質(zhì)量驗收報告或資產(chǎn)處出具的設備驗收單。計劃財務處按照工程施工（購銷）合同辦理項目尾款結算，并按合同規(guī)定預留質(zhì)量保證金。第二十條項目完工驗收后，項目主管部門應當及時辦理財務清賬手續(xù)。對于購置項目，在取得購置票據(jù)的一個月內(nèi)必須辦理固定資產(chǎn)驗收和財務報銷手續(xù)；對于修繕項目，在工程驗收完后的兩個月內(nèi)必須辦理財務決算手續(xù)。第六章監(jiān)督管理和法律責任第二十一條財務、審計、監(jiān)察等部門依據(jù)職能分工進行監(jiān)督檢查。審計處負有對項目進行全過程跟蹤審計的職責，必要時可組織財務、監(jiān)察及項目主管部門對項目進行中期檢查。項目主管部門和項目單位應配合審計、監(jiān)察和檢查工作。項目審計、監(jiān)察和檢查工作應按照有關法律法規(guī)和本管理辦法進行。第二十二條項目主管部門負責組織監(jiān)察處、審計處、計劃財務處、資產(chǎn)管理處等有關部門和項目負責人對項目進行驗收。驗收時嚴格按照合同書和經(jīng)批準的變更書進行，必要時可聘請校外專家參加，驗收人員必須做到客觀公正，實事求是，定性準確。第二十三條對于按項目總體目標和項目內(nèi)容按期或提前完成、通過驗收，取得突出成績的項目單位，以及在項目組織和管理中工作表現(xiàn)出色的項目負責人門及工作人員，學校將給予表彰，并在今后的申報的項目同等條件下優(yōu)先安排。第二十四條項目單位有下列行為之一的，學校可以責令其限期整改，并視情節(jié)追究有關責任人的責任：（一）擅自改變項目總體目標和主要建設內(nèi)容的；（二）預算執(zhí)行過程中擅自增加項目或變更項目造成超預算，不按照規(guī)定程序報批的；（三）無違規(guī)