第三章籌資方式第三章籌資方式1文件1、《證券法》規(guī)定公司公開(kāi)發(fā)行新股必須符合下列條件（1）具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)

（2）具有持續(xù)盈利能力,財(cái)務(wù)狀況良好

（3）最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載,無(wú)其他重大違法行為

（4）經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。

文件1、《證券法》規(guī)定公司公開(kāi)發(fā)行新股必須符合下列條件（1）2上市公司非公開(kāi)發(fā)行新股條件應(yīng)當(dāng)符合經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的條件,并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。上市公司非公開(kāi)發(fā)行新股條件應(yīng)當(dāng)符合經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券3文件1、《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定股票上市必須符合下列條件（1）股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開(kāi)發(fā)行（2）公司股本總額不少于人民幣3000萬(wàn)元；（3）公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%；公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的,公開(kāi)發(fā)行股份的比例為10%以上文件1、《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定股票上市必須符合下列條件4（4）公司在最近三年內(nèi)無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載（5）證券交易所可以規(guī)定高于前款規(guī)定的上市條件,并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

（4）公司在最近三年內(nèi)無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載5文件2、證監(jiān)會(huì)2001年4月6日發(fā)布的《擬發(fā)行上市公司改制重組指導(dǎo)意見(jiàn)》主要是為了規(guī)范擬發(fā)行上市公司改制重組，保護(hù)投資者特別是中小投資者的合法權(quán)益。規(guī)定擬發(fā)行上市公司的改制重組應(yīng)遵循以下原則：文件2、證監(jiān)會(huì)2001年4月6日發(fā)布的《擬發(fā)行上市公司改制重6文件4、《股票發(fā)行定價(jià)分析報(bào)告指引（試行）》規(guī)定各申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票的公司，在報(bào)送公開(kāi)發(fā)行股票（A股）申報(bào)材料時(shí)，應(yīng)提供定價(jià)分析報(bào)告，作為中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法核準(zhǔn)發(fā)行價(jià)格的重要依據(jù)之一。定價(jià)分析報(bào)告應(yīng)由發(fā)行人和主承銷商共同簽署。在定價(jià)分析報(bào)告中應(yīng)對(duì)影響發(fā)行價(jià)格的因素進(jìn)行全面、客觀地分析，詳細(xì)說(shuō)明商定股票發(fā)行價(jià)格的依據(jù)和方法。報(bào)告所引用的資料必須真實(shí)并注明來(lái)源，運(yùn)用的價(jià)格測(cè)算方法應(yīng)科學(xué)、合理。文件4、《股票發(fā)行定價(jià)分析報(bào)告指引（試行）》規(guī)定各申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)7定價(jià)分析報(bào)告應(yīng)至少包括以下基本內(nèi)容：①行業(yè)分析。包括公司所屬行業(yè)概況；公司所屬行業(yè)的發(fā)展前景。②公司現(xiàn)狀與發(fā)展前景分析：公司在同行業(yè)中的地位；公司主要產(chǎn)品國(guó)內(nèi)、國(guó)外市場(chǎng)分析；公司主要產(chǎn)品所處發(fā)展階段，主要產(chǎn)品的技術(shù)含量、開(kāi)發(fā)能力及替代產(chǎn)品的研究、開(kāi)發(fā)情況；募集資金投資項(xiàng)目的情況；公司資產(chǎn)流動(dòng)性和財(cái)務(wù)安全性分析；公司盈利能力和發(fā)展?jié)摿Ψ治?。定價(jià)分析報(bào)告應(yīng)至少包括以下基本內(nèi)容：①行業(yè)分析。包括公司所8③二級(jí)市場(chǎng)分析。首先是滬市、深市最近15個(gè)交易日與最近30個(gè)交易日的平均市盈率；其次要對(duì)本行業(yè)上市公司進(jìn)行市場(chǎng)分析。④發(fā)行價(jià)格的確定方法和結(jié)果。詳細(xì)說(shuō)明發(fā)行價(jià)格的測(cè)算方法、二級(jí)市場(chǎng)的定位、商定的發(fā)行價(jià)格和市盈率倍數(shù)，并編制盈利情況和發(fā)行價(jià)格測(cè)算表。③二級(jí)市場(chǎng)分析。首先是滬市、深市最近15個(gè)交易日與最近30個(gè)9①直接面向市場(chǎng)，自主經(jīng)營(yíng)，獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)；②建立、健全公司治理結(jié)構(gòu)，促進(jìn)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及經(jīng)理層的規(guī)范運(yùn)作；③有效避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易；④突出公司主營(yíng)業(yè)務(wù)，形成核心競(jìng)爭(zhēng)力和持續(xù)發(fā)展的能力。①直接面向市場(chǎng)，自主經(jīng)營(yíng)，獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)；10五、股票公開(kāi)發(fā)行的條件

見(jiàn)文件1（1）具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)

（2）具有持續(xù)盈利能力,財(cái)務(wù)狀況良好

（3）最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載,無(wú)其他重大違法行為

（4）經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。五、股票公開(kāi)發(fā)行的條件

見(jiàn)文件1（1）具備健全且運(yùn)行良好11六、公開(kāi)發(fā)行股票的基本程序1、公司作出新股發(fā)行決議。2、公司做好發(fā)行新股的準(zhǔn)備工作。3、提出發(fā)行股票的申請(qǐng)。4、有關(guān)機(jī)構(gòu)的審核、批準(zhǔn)。5、簽署承銷協(xié)議。六、公開(kāi)發(fā)行股票的基本程序1、公司作出新股發(fā)行決議。126、公布招股說(shuō)明書。公開(kāi)發(fā)行股票應(yīng)由投資銀行、證券公司等證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)承銷。7、按規(guī)定程序招股。8、認(rèn)股人繳納股款。9、向認(rèn)股人交割股票。10、改選董事、監(jiān)事。6、公布招股說(shuō)明書。公開(kāi)發(fā)行股票應(yīng)由投資銀行、證券公司等證券131、公司作出新股發(fā)行決議公司應(yīng)根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，在認(rèn)真分析和研究的基礎(chǔ)上，提出發(fā)行新股的計(jì)劃，提交董事會(huì)討論表決。董事會(huì)應(yīng)根據(jù)資本授權(quán)制度和新股發(fā)行計(jì)劃作出發(fā)行新股的決議。1、公司作出新股發(fā)行決議公司應(yīng)根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，在認(rèn)真14決議的內(nèi)容通常有：①新股的種類；②新股發(fā)行數(shù)量；③新股發(fā)行目的；④新股發(fā)行價(jià)格；⑤認(rèn)購(gòu)新股的申請(qǐng)期限；⑥股款交納日期等。決議的內(nèi)容通常有：152、公司做好發(fā)行新股的準(zhǔn)備工作。①準(zhǔn)備和起草申報(bào)工作中所需的各種資料和文件，如申報(bào)報(bào)告、招股說(shuō)明書、公司章程、股東大會(huì)或董事會(huì)決議等；②委托一家較熟悉的、具有一定知名度的會(huì)計(jì)師事務(wù)所或?qū)徲?jì)事務(wù)所對(duì)最近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審核和公證；③委托一家資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)或會(huì)計(jì)師事務(wù)所，根據(jù)公平合理的原則評(píng)估企業(yè)資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值。2、公司做好發(fā)行新股的準(zhǔn)備工作。①準(zhǔn)備和起草申報(bào)工作中所需163、提出發(fā)行股票的申請(qǐng)。企業(yè)在聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等專業(yè)性機(jī)構(gòu)，對(duì)其資信、資產(chǎn)、財(cái)力狀況進(jìn)行審定、評(píng)估和就有關(guān)事項(xiàng)出具法律意見(jiàn)書后，按照隸屬關(guān)系，分別向省、自治區(qū)、直轄、計(jì)劃單列市人民政府（以下簡(jiǎn)稱“地方政府”）或者中央企業(yè)主管部門提出公開(kāi)發(fā)行股票的申請(qǐng)。3、提出發(fā)行股票的申請(qǐng)。企業(yè)在聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)17申請(qǐng)時(shí)應(yīng)申報(bào)以下文件：①申請(qǐng)報(bào)告；②發(fā)起人會(huì)議或股東大會(huì)同意公開(kāi)發(fā)行股票的決議；③批準(zhǔn)設(shè)立股份有限公司的文件；④工商行政管理部門頒發(fā)的股份有限公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照或者股份有限公司籌建登記證明；申請(qǐng)時(shí)應(yīng)申報(bào)以下文件：①申請(qǐng)報(bào)告；18⑤公司章程或公司章程草案；⑥招票說(shuō)明書；⑦資金運(yùn)用的可行性報(bào)告；⑧經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的公司近三年或者成立以來(lái)的財(cái)務(wù)報(bào)告和由兩名以上注冊(cè)會(huì)計(jì)師及其所在事務(wù)所簽字蓋章的審計(jì)報(bào)告；⑨經(jīng)兩名以上律師及其所在事務(wù)所就有關(guān)事項(xiàng)簽字、蓋章的法律意見(jiàn)書；⑤公司章程或公司章程草案；19⑩經(jīng)兩名以上專業(yè)評(píng)估人員及其所在機(jī)構(gòu)簽字、蓋章的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；經(jīng)兩名以上注冊(cè)會(huì)計(jì)師及其據(jù)事務(wù)所簽字、蓋章的驗(yàn)資報(bào)告；涉及國(guó)有資產(chǎn)的，還應(yīng)當(dāng)提供國(guó)有資產(chǎn)管理部門出具的確認(rèn)文件；⑾股票發(fā)行承銷方案和承銷協(xié)議；⑿地方政府或者中央企業(yè)主管部門要求報(bào)送的其他文件。⑩經(jīng)兩名以上專業(yè)評(píng)估人員及其所在機(jī)構(gòu)簽字、蓋章的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告204、有關(guān)機(jī)構(gòu)的審核、批準(zhǔn)企業(yè)提出申請(qǐng)后，要經(jīng)有關(guān)部門進(jìn)行審批，包括：企業(yè)主管部門批準(zhǔn)通過(guò)保薦機(jī)構(gòu)的上市輔導(dǎo)和相關(guān)保薦工作股票發(fā)行審核委員會(huì)表決通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)4、有關(guān)機(jī)構(gòu)的審核、批準(zhǔn)企業(yè)提出申請(qǐng)后，要經(jīng)有關(guān)部門21企業(yè)主管部門批準(zhǔn)在國(guó)家下達(dá)的發(fā)行規(guī)模內(nèi)，地方政府對(duì)地方企業(yè)的發(fā)行申請(qǐng)進(jìn)行審批，中央企業(yè)主管部門在與申請(qǐng)人所在地地方政府協(xié)商后對(duì)中央企業(yè)的發(fā)行申請(qǐng)進(jìn)行審批；地方政府、中央企業(yè)主管部門應(yīng)當(dāng)自收到發(fā)行申請(qǐng)之日起30個(gè)公作日內(nèi)作出審批決定，并抄報(bào)證監(jiān)會(huì)。企業(yè)主管部門批準(zhǔn)在國(guó)家下達(dá)的發(fā)行規(guī)模內(nèi)，地方政府對(duì)地方225、簽署承銷協(xié)議。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)與證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)簽署承銷協(xié)議。承銷協(xié)議應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：①當(dāng)事人的名稱、住所及法定代表人的姓名；②承銷方式，包括包銷和代銷兩種方式；③承銷股票的種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價(jià)格；④承銷期及起止日期。承銷日不得少于10日和多于90日；5、簽署承銷協(xié)議。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)與證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)簽署承銷23⑤承銷付款的日期及方式；⑥承銷費(fèi)的計(jì)算、支付方式和日期；⑦違約責(zé)任；⑧其它需要約定的事項(xiàng)。⑤承銷付款的日期及方式；24第三章籌資方式第三章籌資方式25文件1、《證券法》規(guī)定公司公開(kāi)發(fā)行新股必須符合下列條件（1）具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)

（2）具有持續(xù)盈利能力,財(cái)務(wù)狀況良好

（3）最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載,無(wú)其他重大違法行為

（4）經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。

文件1、《證券法》規(guī)定公司公開(kāi)發(fā)行新股必須符合下列條件（1）26上市公司非公開(kāi)發(fā)行新股條件應(yīng)當(dāng)符合經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的條件,并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。上市公司非公開(kāi)發(fā)行新股條件應(yīng)當(dāng)符合經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券27文件1、《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定股票上市必須符合下列條件（1）股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開(kāi)發(fā)行（2）公司股本總額不少于人民幣3000萬(wàn)元；（3）公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%；公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的,公開(kāi)發(fā)行股份的比例為10%以上文件1、《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定股票上市必須符合下列條件28（4）公司在最近三年內(nèi)無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載（5）證券交易所可以規(guī)定高于前款規(guī)定的上市條件,并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

（4）公司在最近三年內(nèi)無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載29文件2、證監(jiān)會(huì)2001年4月6日發(fā)布的《擬發(fā)行上市公司改制重組指導(dǎo)意見(jiàn)》主要是為了規(guī)范擬發(fā)行上市公司改制重組，保護(hù)投資者特別是中小投資者的合法權(quán)益。規(guī)定擬發(fā)行上市公司的改制重組應(yīng)遵循以下原則：文件2、證監(jiān)會(huì)2001年4月6日發(fā)布的《擬發(fā)行上市公司改制重30文件4、《股票發(fā)行定價(jià)分析報(bào)告指引（試行）》規(guī)定各申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票的公司，在報(bào)送公開(kāi)發(fā)行股票（A股）申報(bào)材料時(shí)，應(yīng)提供定價(jià)分析報(bào)告，作為中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法核準(zhǔn)發(fā)行價(jià)格的重要依據(jù)之一。定價(jià)分析報(bào)告應(yīng)由發(fā)行人和主承銷商共同簽署。在定價(jià)分析報(bào)告中應(yīng)對(duì)影響發(fā)行價(jià)格的因素進(jìn)行全面、客觀地分析，詳細(xì)說(shuō)明商定股票發(fā)行價(jià)格的依據(jù)和方法。報(bào)告所引用的資料必須真實(shí)并注明來(lái)源，運(yùn)用的價(jià)格測(cè)算方法應(yīng)科學(xué)、合理。文件4、《股票發(fā)行定價(jià)分析報(bào)告指引（試行）》規(guī)定各申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)31定價(jià)分析報(bào)告應(yīng)至少包括以下基本內(nèi)容：①行業(yè)分析。包括公司所屬行業(yè)概況；公司所屬行業(yè)的發(fā)展前景。②公司現(xiàn)狀與發(fā)展前景分析：公司在同行業(yè)中的地位；公司主要產(chǎn)品國(guó)內(nèi)、國(guó)外市場(chǎng)分析；公司主要產(chǎn)品所處發(fā)展階段，主要產(chǎn)品的技術(shù)含量、開(kāi)發(fā)能力及替代產(chǎn)品的研究、開(kāi)發(fā)情況；募集資金投資項(xiàng)目的情況；公司資產(chǎn)流動(dòng)性和財(cái)務(wù)安全性分析；公司盈利能力和發(fā)展?jié)摿Ψ治?。定價(jià)分析報(bào)告應(yīng)至少包括以下基本內(nèi)容：①行業(yè)分析。包括公司所32③二級(jí)市場(chǎng)分析。首先是滬市、深市最近15個(gè)交易日與最近30個(gè)交易日的平均市盈率；其次要對(duì)本行業(yè)上市公司進(jìn)行市場(chǎng)分析。④發(fā)行價(jià)格的確定方法和結(jié)果。詳細(xì)說(shuō)明發(fā)行價(jià)格的測(cè)算方法、二級(jí)市場(chǎng)的定位、商定的發(fā)行價(jià)格和市盈率倍數(shù)，并編制盈利情況和發(fā)行價(jià)格測(cè)算表。③二級(jí)市場(chǎng)分析。首先是滬市、深市最近15個(gè)交易日與最近30個(gè)33①直接面向市場(chǎng)，自主經(jīng)營(yíng)，獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)；②建立、健全公司治理結(jié)構(gòu)，促進(jìn)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及經(jīng)理層的規(guī)范運(yùn)作；③有效避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易；④突出公司主營(yíng)業(yè)務(wù)，形成核心競(jìng)爭(zhēng)力和持續(xù)發(fā)展的能力。①直接面向市場(chǎng)，自主經(jīng)營(yíng)，獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)；34五、股票公開(kāi)發(fā)行的條件

見(jiàn)文件1（1）具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)

（2）具有持續(xù)盈利能力,財(cái)務(wù)狀況良好

（3）最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載,無(wú)其他重大違法行為

（4）經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。五、股票公開(kāi)發(fā)行的條件

見(jiàn)文件1（1）具備健全且運(yùn)行良好35六、公開(kāi)發(fā)行股票的基本程序1、公司作出新股發(fā)行決議。2、公司做好發(fā)行新股的準(zhǔn)備工作。3、提出發(fā)行股票的申請(qǐng)。4、有關(guān)機(jī)構(gòu)的審核、批準(zhǔn)。5、簽署承銷協(xié)議。六、公開(kāi)發(fā)行股票的基本程序1、公司作出新股發(fā)行決議。366、公布招股說(shuō)明書。公開(kāi)發(fā)行股票應(yīng)由投資銀行、證券公司等證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)承銷。7、按規(guī)定程序招股。8、認(rèn)股人繳納股款。9、向認(rèn)股人交割股票。10、改選董事、監(jiān)事。6、公布招股說(shuō)明書。公開(kāi)發(fā)行股票應(yīng)由投資銀行、證券公司等證券371、公司作出新股發(fā)行決議公司應(yīng)根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，在認(rèn)真分析和研究的基礎(chǔ)上，提出發(fā)行新股的計(jì)劃，提交董事會(huì)討論表決。董事會(huì)應(yīng)根據(jù)資本授權(quán)制度和新股發(fā)行計(jì)劃作出發(fā)行新股的決議。1、公司作出新股發(fā)行決議公司應(yīng)根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，在認(rèn)真38決議的內(nèi)容通常有：①新股的種類；②新股發(fā)行數(shù)量；③新股發(fā)行目的；④新股發(fā)行價(jià)格；⑤認(rèn)購(gòu)新股的申請(qǐng)期限；⑥股款交納日期等。決議的內(nèi)容通常有：392、公司做好發(fā)行新股的準(zhǔn)備工作。①準(zhǔn)備和起草申報(bào)工作中所需的各種資料和文件，如申報(bào)報(bào)告、招股說(shuō)明書、公司章程、股東大會(huì)或董事會(huì)決議等；②委托一家較熟悉的、具有一定知名度的會(huì)計(jì)師事務(wù)所或?qū)徲?jì)事務(wù)所對(duì)最近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審核和公證；③委托一家資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)或會(huì)計(jì)師事務(wù)所，根據(jù)公平合理的原則評(píng)估企業(yè)資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值。2、公司做好發(fā)行新股的準(zhǔn)備工作。①準(zhǔn)備和起草申報(bào)工作中所需403、提出發(fā)行股票的申請(qǐng)。企業(yè)在聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等專業(yè)性機(jī)構(gòu)，對(duì)其資信、資產(chǎn)、財(cái)力狀況進(jìn)行審定、評(píng)估和就有關(guān)事項(xiàng)出具法律意見(jiàn)書后，按照隸屬關(guān)系，分別向省、自治區(qū)、直轄、計(jì)劃單列市人民政府（以下簡(jiǎn)稱“地方政府”）或者中央企業(yè)主管部門提出公開(kāi)發(fā)行股票的申請(qǐng)。3、提出發(fā)行股票的申請(qǐng)。企業(yè)在聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)41申請(qǐng)時(shí)應(yīng)申報(bào)以下文件：①申請(qǐng)報(bào)告；②發(fā)起人會(huì)議或股東大會(huì)同意公開(kāi)發(fā)行股票的決議；③批準(zhǔn)設(shè)立股份有限公司的文件；④工商行政管理部門頒發(fā)的股份有限公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照或者股份有限公司籌建登記證明；申請(qǐng)時(shí)應(yīng)申報(bào)以下文件：①申請(qǐng)報(bào)告；42⑤公司章程或公司章程草案；⑥招票說(shuō)明書；⑦資金運(yùn)用的可行性報(bào)告；⑧經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的公司近三年或者成立以來(lái)的財(cái)務(wù)報(bào)告和由兩名以上注冊(cè)會(huì)計(jì)師及其所在事務(wù)所簽字蓋章的審計(jì)報(bào)告；⑨經(jīng)兩名以上律師及其所在事務(wù)所就有關(guān)事項(xiàng)簽字、蓋章的法律意見(jiàn)書；⑤公司章程或公司章程草案；43⑩經(jīng)兩名以上專業(yè)評(píng)估人員及其所在機(jī)