《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》

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09經(jīng)濟(jì)1-8班《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》

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試想生活中如果沒有銀行，將是一種怎樣的景象？——銀行對(duì)人們?nèi)粘Ｉ畹挠绊憺槭裁唇鹑谖C(jī)這么厲害？——銀行對(duì)整體經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)的影響程度國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策為什么總是從貨幣和銀行體系入手？——在經(jīng)濟(jì)調(diào)控中的作用在現(xiàn)代社會(huì)，金融和銀行已成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵引擎——一種概括試想生活中如果沒有銀行，將是一種怎樣的景象？——銀行對(duì)人們2課程性質(zhì)

《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》屬于經(jīng)濟(jì)學(xué)專業(yè)的專業(yè)選修課。

該門課程是研究貨幣信用經(jīng)營條件下，商業(yè)銀行營運(yùn)機(jī)制及業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)律的科學(xué)。學(xué)完該課程后，學(xué)生應(yīng)該獲得商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的基本理論知識(shí)，掌握商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的實(shí)務(wù)操作技能，并具備一定管理技能。課程性質(zhì)《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》屬于經(jīng)濟(jì)學(xué)專業(yè)的專業(yè)選修課。3金融學(xué)微觀金融學(xué)宏觀金融學(xué)中央銀行學(xué)貨幣政策分析金融監(jiān)管學(xué)國際金融學(xué)金融決策學(xué)金融機(jī)構(gòu)學(xué)商業(yè)銀行學(xué)投資銀行學(xué)保險(xiǎn)學(xué)微觀銀行學(xué)證券投資學(xué)金融工程學(xué)金融風(fēng)險(xiǎn)管理公司財(cái)務(wù)學(xué)金融資產(chǎn)定價(jià)金融市場(chǎng)學(xué)金融經(jīng)濟(jì)學(xué)金融學(xué)學(xué)科體系圖金融學(xué)微觀金融學(xué)宏觀金融學(xué)中央銀行學(xué)貨幣政策分析金融監(jiān)管學(xué)國4貨幣銀行學(xué)商業(yè)銀行經(jīng)營管理國際金融學(xué)保險(xiǎn)學(xué)金融市場(chǎng)學(xué)證券投資學(xué)中央銀行學(xué)公司金融我國高校金融學(xué)專業(yè)的核心課程：貨幣銀行學(xué)商業(yè)銀行經(jīng)營管理我國高校金融學(xué)專業(yè)的5推薦參考書戴國強(qiáng)，《商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)》（第三版），高等教育出版社，2007年8月。黃亞均,吳富佳,王敏,《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》，高等教育出版社。莊毓敏，《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營》，中國人民大學(xué)出版社。PeterS.Rose,SylviaC.Hudgins（劉園譯）《商業(yè)銀行管理》（第七版），機(jī)械工業(yè)出版社。JaneE.Hughes,ScottB.MacDonald[美]著，《國際銀行管理教程與案例》，清華大學(xué)出版社推薦參考書戴國強(qiáng)，《商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)》（第三版），高等教育出版6推薦網(wǎng)站推薦網(wǎng)站7本課程學(xué)習(xí)內(nèi)容一、資本管理二、業(yè)務(wù)管理三、風(fēng)險(xiǎn)管理四、內(nèi)部管理本課程學(xué)習(xí)內(nèi)容一、資本管理8商業(yè)銀行的資本管理資本充足率的管理資本管理資本結(jié)構(gòu)的管理普通股

（增加資本途徑的選擇）優(yōu)先股資本債券留存盈余

商業(yè)銀行的資本管理9商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)管理內(nèi)容

負(fù)債業(yè)務(wù)管理存款業(yè)務(wù)非存款借入資金業(yè)務(wù)管理業(yè)資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理務(wù)信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理管證券投資業(yè)務(wù)管理理中間業(yè)務(wù)管理結(jié)算代理融通信息咨詢信托租賃表外業(yè)務(wù)管理擔(dān)保票據(jù)發(fā)行便利互換期貨期權(quán)等國際業(yè)務(wù)管理國際借貸外匯買賣國際結(jié)算商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)管理內(nèi)容負(fù)債業(yè)務(wù)管理存10商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理利率風(fēng)險(xiǎn)管理資產(chǎn)負(fù)債綜合管理

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理11商業(yè)銀行的內(nèi)部管理

質(zhì)量管理財(cái)務(wù)管理內(nèi)部管理服務(wù)管理效益管理組織管理人事管理商業(yè)銀行的內(nèi)部管理12Chapter1導(dǎo)論

本章課時(shí)安排：2課時(shí)學(xué)習(xí)目的與要求：通過本章學(xué)習(xí)，應(yīng)掌握商業(yè)銀行的基本概念及其性質(zhì)、職能及經(jīng)營原則，把握商業(yè)銀行組織制度及機(jī)構(gòu)設(shè)置，了解政府對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管。教學(xué)重點(diǎn)：商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能、經(jīng)營原則教學(xué)難點(diǎn)：商業(yè)銀行的組織形式商業(yè)銀行內(nèi)部控制和內(nèi)部稽核Chapter1導(dǎo)論本章課時(shí)安排：2課時(shí)13課前問題金融機(jī)構(gòu)與一般企業(yè)的差別何在？可能的答案：經(jīng)營貨幣？商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)（如證券和保險(xiǎn)公司）的差別何在？提示：請(qǐng)回顧不同的監(jiān)管部門商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)中的地位如何具有特殊性？提示：從資產(chǎn)負(fù)債角度觀察課前問題金融機(jī)構(gòu)與一般企業(yè)的差別何在？14課前問題金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的是風(fēng)險(xiǎn)，而非貨幣（貨幣是表象——未來的索取權(quán)）；一般企業(yè)經(jīng)營的是產(chǎn)品金融產(chǎn)品都具有跨期交易性質(zhì)，未來能否償還就是風(fēng)險(xiǎn)；一般企業(yè)主要是即期交易，沒有風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施定價(jià)，或數(shù)量配給；如給誰貸款，貸款多少，利率多少銀行與證券和保險(xiǎn)的差別在于負(fù)債率，銀行負(fù)債率更高銀行的高負(fù)債決定了更為脆弱，所有的金融危機(jī)最終都將體現(xiàn)為銀行體系危機(jī)課前問題金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的是風(fēng)險(xiǎn)，而非貨幣（貨幣是表象——未來的15§1.1商業(yè)銀行的性質(zhì)與功能1.1.1什么是商業(yè)銀行？學(xué)術(shù)界人士：美國學(xué)者彼得.羅斯在《商業(yè)銀行管理》一書中認(rèn)為：對(duì)商業(yè)銀行最好的辨別方法是觀察這些機(jī)構(gòu)，看他們向公眾提供什么樣的服務(wù)，作為金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行向客戶提供了范圍廣泛的金融服務(wù)，尤其是在貸款、儲(chǔ)蓄和支付結(jié)算方面的服務(wù)。并向經(jīng)濟(jì)社會(huì)中任何商業(yè)企業(yè)提供廣泛的金融服務(wù)。

中國學(xué)者史建平在《商業(yè)銀行管理學(xué)》（2003）中定義為：商業(yè)銀行是從事貨幣信用的企業(yè)，他為客戶提供支付服務(wù)，金融中介和其他金融服務(wù)，從中獲得利潤。§1.1商業(yè)銀行的性質(zhì)與功能1.1.1什么是商業(yè)銀行？學(xué)16

實(shí)務(wù)界權(quán)威機(jī)構(gòu)：

國際貨幣基金會(huì)：(theInternationalMonetaryFund,IMF)用“存款貨幣銀行”來描述此類金融機(jī)構(gòu)。

中華人民共和國商業(yè)銀行法：

第一章總則第二條本法所稱的商業(yè)銀行是指依照本法和《中華人民共和國公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。實(shí)務(wù)界權(quán)威機(jī)構(gòu)：171.1.2商業(yè)銀行的起源與發(fā)展一、商業(yè)銀行發(fā)展的三個(gè)階段

早期商業(yè)銀行在威尼斯萌芽：貨幣兌換私人借貸

在荷蘭發(fā)展：存款支付匯票近代商業(yè)銀行在英國得到發(fā)展：最早的股份制商業(yè)銀行國債業(yè)務(wù)消除了高利貸-現(xiàn)代商業(yè)銀行在美國銀行進(jìn)一步發(fā)展：

分業(yè)金融體系和混業(yè)金融體制下的兩種經(jīng)營模式銀行股東是商人，以商業(yè)企業(yè)和商人為服務(wù)對(duì)象。1.1.2商業(yè)銀行的起源與發(fā)展一、商業(yè)銀行發(fā)展的三個(gè)階段銀18以美國銀行為代表的現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展階段：

第一階段：20世紀(jì)30年代之前，混業(yè)金融體系下的全能型商業(yè)銀行。

第二階段：金融分業(yè)金融體制下的職能型商業(yè)銀行。1933年，著名的《格拉斯—斯蒂格爾法》。商業(yè)銀行必須與投資銀行分開。任何以吸收存款為主要資金來源的商業(yè)銀行，不得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)。建立聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司。第三階段：金融自由化趨勢(shì)下（混業(yè)金融體制下）的全能型商業(yè)銀行。1999年，美國國會(huì)通過《金融現(xiàn)代化服務(wù)法案》，廢止了《格拉斯—斯蒂格爾法》。商業(yè)銀行被允許持有一定比例的企業(yè)股權(quán)，可以經(jīng)營證券業(yè)務(wù)。以美國銀行為代表的現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展階段：19

第四階段2008年次貸危機(jī)和全球金融危機(jī)后，美聯(lián)儲(chǔ)出臺(tái)-----《2010年華爾街改革和消費(fèi)者保護(hù)法》又以參議院銀行委員會(huì)主席多德和眾議院金融委員會(huì)主席弗蘭克命名為《多德-弗蘭克法案》。新法案從微觀上對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營范圍和規(guī)模做出諸多限制，也從宏觀上對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)設(shè)下層層防線?？胺Q“大蕭條”以來最為嚴(yán)厲和全面的金融監(jiān)管改革法案。第四階段201.1.3商業(yè)銀行的性質(zhì)定義：“商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)?！睆娜齻€(gè)層面上來把握。1、商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征，以追求利潤最大化為目標(biāo)。2、商業(yè)銀行是以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對(duì)象的金融企業(yè)，是金融企業(yè)之一。3、商業(yè)銀行是能夠利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。1.1.3商業(yè)銀行的性質(zhì)定義：“商業(yè)銀行是以追求最大21企業(yè)特殊的企業(yè)特殊的金融機(jī)構(gòu)1、特殊的金融機(jī)構(gòu)獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)區(qū)別于中央銀行區(qū)別于其他金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營對(duì)象活動(dòng)范圍創(chuàng)造結(jié)果營銷企業(yè)1、特殊的金融機(jī)構(gòu)獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)區(qū)別于中央22企業(yè)實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)以盈利為經(jīng)營目標(biāo)特殊的企業(yè)特殊在哪？企業(yè)23特殊之一：◆商業(yè)銀行經(jīng)營對(duì)象特殊——貨幣資金所有權(quán)與使用權(quán)相分離——以貸款為例▲貸款是一種特殊商品，表現(xiàn)在：■貸款作為商品的表現(xiàn)形態(tài)不是實(shí)物商品而是貨幣，也不是一般意義上的貨幣，而是作為一種能使其增值的生息手段。特殊之一：24■貸款在被出售時(shí)，并沒有轉(zhuǎn)讓其所有權(quán)，而只是讓渡了它的使用權(quán)，這種使用權(quán)在本質(zhì)上是一種使貨幣增值的能力?！鲑J款作為商品被消費(fèi)后并不會(huì)使它的價(jià)值消失，相反的，資本商品的價(jià)值不僅會(huì)被保存下來，而且會(huì)帶來增加值——利息?！鲑J款作為商品的價(jià)格并不是它的價(jià)值的反映，而只是使用價(jià)值的反映?！鲑J款在被出售時(shí)，并沒有轉(zhuǎn)讓其所有權(quán)，而只是讓渡了它的使用權(quán)25特殊之二：貸款市場(chǎng)的特點(diǎn)（與一般商品市場(chǎng)相比）：■市場(chǎng)買賣雙方不同■貸款是一種基本無差異的商品（只有數(shù)量、期限和價(jià)格上的差異，基本沒有功能上的明顯差異）■買賣關(guān)系不同特殊之二：26◆商業(yè)銀行高負(fù)債企業(yè)◆商業(yè)銀行關(guān)系面廣，滲透力強(qiáng)◆商業(yè)銀行更容易冒風(fēng)險(xiǎn)（與政策銀行和專業(yè)銀行相比較而言）◆商業(yè)銀行的社會(huì)信譽(yù)與社會(huì)形象是其生存與發(fā)展的根基◆商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的社會(huì)成本特別大

◆創(chuàng)造能充當(dāng)一般等價(jià)物的存款貨幣◆可以重復(fù)買賣同一金融產(chǎn)品其他特殊之處：◆商業(yè)銀行高負(fù)債企業(yè)其他特殊之處：27特殊的金融機(jī)構(gòu)區(qū)別于中央銀行服務(wù)對(duì)象不同地位不同職能不同區(qū)別于其他金融機(jī)構(gòu)與政策性銀行不同與專業(yè)銀行不同特殊的金融機(jī)構(gòu)28無形性同步性生產(chǎn)與消費(fèi)可同步銷售可先于生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)性多樣性金融實(shí)體產(chǎn)品純服務(wù)產(chǎn)品過程性成本界定相對(duì)困難2、銀行產(chǎn)品的特性2、銀行產(chǎn)品的特性29★商業(yè)銀行的國際慣例：◆商業(yè)銀行一般都采取股份制的組織形式◆商業(yè)銀行必須是獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)法人◆商業(yè)銀行與企業(yè)之間是獨(dú)立的商品等價(jià)交換的關(guān)系◆商業(yè)銀行與企業(yè)之間，商業(yè)銀行與商業(yè)銀行之間是相互滲透、混合生長(zhǎng)的關(guān)系◆商業(yè)銀行實(shí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)平衡等式，統(tǒng)一的記帳方法，編制統(tǒng)一的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等◆商業(yè)銀行都應(yīng)有一定的信用級(jí)別知識(shí)鏈接★商業(yè)銀行的國際慣例：知識(shí)鏈接301.1.4商業(yè)銀行的功能

支付職能

信用創(chuàng)造職能

金融服務(wù)職能中介職能1.1.4商業(yè)銀行的功能支付職能信用創(chuàng)造職能金融服31中介職能將社會(huì)閑散資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)經(jīng)營資金將社會(huì)小額資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)經(jīng)營所需的大額資金將社會(huì)的短期閑散資金的長(zhǎng)期穩(wěn)定余額轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期的生產(chǎn)經(jīng)營資金引導(dǎo)社會(huì)資金從效益低的部門流向效益高的部門。概念商業(yè)銀行通過存款等負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散資金集中起來，再通過貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)，將吸收的資金投給向銀行借款的單位和個(gè)人。作用中介職能將社會(huì)閑散資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)經(jīng)營資金概念作用32支付職能概念商業(yè)銀行代表客戶支付商品和服務(wù)價(jià)款，例如簽發(fā)和支付支票，電匯資金、電子支付、支付現(xiàn)金等。作用減少了現(xiàn)金的使用加速了結(jié)算過程和貨幣資金周轉(zhuǎn)提高了資金使用效率為客戶提供了方便。支付職能概念作用減少了現(xiàn)金的使用33信用創(chuàng)造職能概念商業(yè)銀行利用存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)帳結(jié)算的基礎(chǔ)上貸款又轉(zhuǎn)化為派生存款，最后整個(gè)商業(yè)銀行體系形成了數(shù)倍于原始存款的派生存款。信用創(chuàng)造的制約因素法定存款準(zhǔn)備率現(xiàn)金漏損率作用對(duì)社會(huì)的貨幣供應(yīng)量、信貸總規(guī)模和國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生了很大影響信用創(chuàng)造職能概念信用創(chuàng)造的制約因素作用34金融服務(wù)職能作用擴(kuò)大了社會(huì)聯(lián)系面增加了市場(chǎng)份額增加了非信貸收入概念商業(yè)銀行金融服務(wù)范圍包括為客戶提供擔(dān)保、信托、租賃保管、咨詢、經(jīng)紀(jì)、代理融通等業(yè)務(wù)。金融服務(wù)職能作用概念351.1.5商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)中的作用交易成本與信息不對(duì)稱決定了商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)中的作用貸款占全部商務(wù)外部融資的主要部分商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)中的作用1.1.5商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)中的作用交易成本與信息不對(duì)稱決定36國外商業(yè)外部融資結(jié)構(gòu)美國的商業(yè)外部融資結(jié)構(gòu)圖（右下圖）英國、法國、德國、日本、加拿大等發(fā)達(dá)國家的外部融資結(jié)構(gòu)與美國類似，貸款在這些國家也是最主要的融資工具。Mishkin&Eakins《FinancialMarketsandInstitution》，2008國外商業(yè)外部融資結(jié)構(gòu)美國的商業(yè)外部融資結(jié)構(gòu)圖（右下圖）英國、37我國外部融資結(jié)構(gòu)貸款在我國外部融資中也占主要比重。我國外部融資結(jié)構(gòu)貸款在我國外部融資中也占主要比重。38交易成本交易成本影響證券市場(chǎng)的發(fā)展對(duì)普通個(gè)人投資者而言，零星資金可能達(dá)不到證券市場(chǎng)交易規(guī)模的最低要求而無法購買證券；個(gè)人由于投資額少，無法分散風(fēng)險(xiǎn)；小額投資者購買證券的單位經(jīng)紀(jì)費(fèi)用成本也較高。商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)能降低交易成本商業(yè)銀行能夠利用規(guī)模經(jīng)濟(jì)，積累小額儲(chǔ)蓄資金形成大額投資，大大降低投資的單位成本；通過專業(yè)化管理與協(xié)作，分散投資，分散風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)合理的資產(chǎn)組合。交易成本交易成本影響證券市場(chǎng)的發(fā)展商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)能降低交39信息不對(duì)稱信息不對(duì)稱影響證券市場(chǎng)的發(fā)展證券市場(chǎng)上存在逆向選擇導(dǎo)致的檸檬問題。由于存在投資者“免費(fèi)搭車”現(xiàn)象，私人機(jī)構(gòu)購買信息獲得的利潤減少，信息的收集與加工隨之減少。金融監(jiān)管部門的信息披露也可向公眾提供有關(guān)信息，但投資者掌握的公開發(fā)布的信息仍遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足以甄別上市公司的好壞。商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)可以解決信息不對(duì)稱問題。商業(yè)銀行擁有眾多把握金融信息的專家。貸款一般不能自由交易，能避免“免費(fèi)搭車”問題。信息不對(duì)稱信息不對(duì)稱影響證券市場(chǎng)的發(fā)展商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)可以40小資料免費(fèi)搭車：是指不承擔(dān)任何成本而消費(fèi)或使用公共物品的行為，有這種行為的人或具有讓別人付錢而自己享受共用品收益動(dòng)機(jī)的人稱為免費(fèi)搭車者。如果每個(gè)人都想成為免費(fèi)搭車者，這種公共物品也就無人提供。小資料免費(fèi)搭車：是指不承擔(dān)任何成本而消費(fèi)或使用公共物品的行為41

檸檬原理”包括以下基本觀點(diǎn)：①在次品市場(chǎng)上，交易雙方對(duì)質(zhì)量信息的獲得是不對(duì)稱的，賣者知道產(chǎn)品確切的真實(shí)質(zhì)量，而買者卻不知道產(chǎn)品的確切質(zhì)量。②交易活動(dòng)的參與人（這里指賣方）可以利用這種信息的不對(duì)稱性對(duì)買方進(jìn)行欺騙，這就是“隱藏信息”和“隱藏行動(dòng)”。③隱藏信息將導(dǎo)致“逆向選擇”，其含義有二：一是在交易中隱藏信息的一方對(duì)交易另一方利益產(chǎn)生損害；二是市場(chǎng)的優(yōu)勝劣汰機(jī)制發(fā)生扭曲，質(zhì)量好的產(chǎn)品被擠出市場(chǎng)，而質(zhì)量差的產(chǎn)品卻留在市場(chǎng)，極端的情況是市場(chǎng)會(huì)逐步萎縮直到消失。這是因?yàn)橘I者只愿意根據(jù)他所知道的平均質(zhì)量來決定支付的價(jià)格，這個(gè)價(jià)格將使質(zhì)量低的賣者愿意成交，質(zhì)量高的賣者由于不能得到同質(zhì)量相稱的價(jià)格而退出市場(chǎng)。檸檬原理”包括以下基本觀點(diǎn)：①在次品市場(chǎng)上，交易雙方對(duì)質(zhì)量42§1.2商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)最終目標(biāo)：企業(yè)價(jià)值最大化價(jià)值：商業(yè)銀行未來凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和。經(jīng)營理念：商業(yè)銀行價(jià)值最大化是在長(zhǎng)期經(jīng)營過程中形成的。1.2.1商業(yè)銀行管理的最終目標(biāo)§1.2商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)最終目標(biāo)：企業(yè)價(jià)值最大化價(jià)值431.2.2商業(yè)銀行管理的基本目標(biāo)基本目標(biāo)：“三性平衡”“三性”平衡指資金來源與運(yùn)用的安全性、流動(dòng)性、效益性之間的平衡。安全性流動(dòng)性效益性基本目標(biāo)與最終目標(biāo)是一致的，商業(yè)銀行只有圍繞基本目標(biāo)開展經(jīng)營活動(dòng)才能實(shí)現(xiàn)其最終目標(biāo)。1.2.2商業(yè)銀行管理的基本目標(biāo)基本目標(biāo)：“三性平衡”“三441.2.3“三性”之間的辯證關(guān)系“三性”之間存在既對(duì)立又統(tǒng)一的辯證關(guān)系。效益性是核心，安全性和流動(dòng)性是效益性的基礎(chǔ)。離開效益性，安全性和流動(dòng)性就失去存在的價(jià)值；離開安全性和流動(dòng)性，效益性就成了空中樓閣。短期：“三性”在短時(shí)期內(nèi)既相關(guān)又矛盾，彼此可能相消又相長(zhǎng)。長(zhǎng)期：動(dòng)態(tài)的“三性”平衡能保證商業(yè)銀行取得最大利潤。1.2.3“三性”之間的辯證關(guān)系“三性”之間存在既對(duì)立又統(tǒng)45§1.2商業(yè)銀行制度一、銀行制度的概念二、商業(yè)銀行體系三、主要發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行制度§1.2商業(yè)銀行制度461.2.1商業(yè)銀行制度的概念目前尚無一個(gè)清晰的概念界定一個(gè)國家用法律形式所確定的該國商業(yè)銀行體系、結(jié)構(gòu)及組成這一體系的原則的總和。不同銀行職能、性質(zhì)、地位、作用、相互關(guān)系、運(yùn)營機(jī)制以及對(duì)銀行監(jiān)管的措施。約束人們從事商業(yè)銀行信用活動(dòng)的一系列相關(guān)規(guī)則。既包括正式的制度安排也包括非正式的制度安排。1.2.1商業(yè)銀行制度的概念目前尚無一個(gè)清晰的概念界定471.2.2商業(yè)銀行體系不同的類型劃分我國的金融體系我國商業(yè)銀行的監(jiān)管1.2.2商業(yè)銀行體系48按資本所有權(quán)劃分股份制銀行國有獨(dú)資銀行合資銀行私人獨(dú)資銀行1、不同的類型劃分按資本所有權(quán)劃分1、不同的類型劃分49按是否從事證券和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)劃分職能銀行制度全能銀行制度英國式全能銀行設(shè)立獨(dú)立法人公司從事證券業(yè)務(wù)不能持有工商企業(yè)股票較少從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)德國式全能銀行全面經(jīng)營銀行、證券與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)1、不同的類型劃分按是否從事證券和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)劃分1、不同的類型劃分50按業(yè)務(wù)覆蓋地域分地方性銀行區(qū)域性銀行全國性銀行國際性銀行1、不同的類型劃分按業(yè)務(wù)覆蓋地域分1、不同的類型劃分51四大國有銀行、三大政策性銀行全國性銀行、地方性銀行、信用合作社外資銀行分行及其代表處非銀行金融機(jī)構(gòu)如信托、租賃、財(cái)務(wù)、汽車金融等銀監(jiān)會(huì)金融資產(chǎn)管理公司、郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)2、我國的金融體系四大國有銀行、三大政策性銀行全國性銀行、地方性銀行、信用合作52金融資產(chǎn)管理公司中國華融資產(chǎn)管理公司中國長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司中國東方資產(chǎn)管理公司中國信達(dá)資產(chǎn)管理公司2、我國的金融體系中國工商銀行中國農(nóng)業(yè)銀行中國銀行中國建設(shè)銀行金融資產(chǎn)管理公司中國華融資產(chǎn)管理公司中國長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司中國53證監(jiān)會(huì)證券公司證券投資基金公司證券交易所商品期貨交易所深圳證券交易所上海證券交易所2、我國的金融體系證監(jiān)會(huì)證券公司證券投資基金公司證券54保監(jiān)會(huì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司人壽保險(xiǎn)公司再保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)國有財(cái)險(xiǎn)公司股份制財(cái)險(xiǎn)公司外資壽險(xiǎn)公司外資財(cái)險(xiǎn)公司國有壽險(xiǎn)公司股份制壽險(xiǎn)公司2、我國的金融體系保監(jiān)會(huì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司人壽保險(xiǎn)公司再保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)55銀監(jiān)會(huì)制定有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)管的規(guī)章制度和辦法；對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管，維護(hù)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行；審批銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)范圍；對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，依法對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行查處；審查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員的任職資格；負(fù)責(zé)編制全國銀行數(shù)據(jù)、報(bào)表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布。

3、商業(yè)銀行的監(jiān)管銀監(jiān)會(huì)3、商業(yè)銀行的監(jiān)管561.2.3商業(yè)銀行的組織形式一、銀行外部組織形式單一銀行制總分行制持股公司制連鎖銀行制1.2.3商業(yè)銀行的組織形式一、銀行外部組織形式單一銀行制57母公司被參股的子公司中信控股中信實(shí)業(yè)銀行、中信嘉華銀行（香港）、中信證券、信誠人壽保險(xiǎn)、長(zhǎng)盛基金光大集團(tuán)光大銀行、光大證券、光大信托、人壽保險(xiǎn)、申銀萬國證券海爾集團(tuán)青島商業(yè)銀行、鞍山信托、長(zhǎng)江證券、紐約人壽國際公司東方希望集團(tuán)光大銀行、上海銀行、民生銀行、成都商業(yè)銀行、民生保險(xiǎn)母公司被參股的子公司中信控股中信實(shí)業(yè)銀行、中信嘉華銀行（香港58二、商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)是指銀行內(nèi)部各部門及各部門之間相互聯(lián)系、相互作用的組織管理系統(tǒng)。主要包括：（1）決策機(jī)構(gòu)：股東大會(huì)、董事會(huì)等（2）執(zhí)行機(jī)構(gòu)：行長(zhǎng)、各委員會(huì)、業(yè)務(wù)部門（3）監(jiān)督機(jī)構(gòu)：監(jiān)事會(huì)、稽核部門二、商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)是指銀行內(nèi)部59典型的股份制商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)圖股東大會(huì)董事會(huì)總稽核行長(zhǎng)委員會(huì)監(jiān)事會(huì)一、二、三級(jí)分行放款存款國際投資信托會(huì)計(jì)人事教育控制公關(guān)典型的股份制商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)圖股東大會(huì)董事會(huì)總稽核行長(zhǎng)委60國有商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)綜合管理系統(tǒng)人力資源部資產(chǎn)負(fù)債管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部投資管理部海外行管理部稽核系統(tǒng)稽核部監(jiān)事會(huì)董事會(huì)行長(zhǎng)室資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制委員會(huì)稽核委員會(huì)財(cái)務(wù)管理委員會(huì)業(yè)務(wù)發(fā)展系統(tǒng)公司業(yè)務(wù)部金融機(jī)構(gòu)部零售業(yè)務(wù)部結(jié)算業(yè)務(wù)部資金部營業(yè)部支持保障系統(tǒng)行長(zhǎng)辦公室信息科技部法律事務(wù)部研究部清算中心總務(wù)部監(jiān)察系統(tǒng)監(jiān)察部國有商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)綜合管理系統(tǒng)稽核系統(tǒng)監(jiān)事會(huì)董事會(huì)資產(chǎn)負(fù)61§1.3政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管在各國金融體系中，商業(yè)銀行要向社會(huì)公眾提供貸款、接受存款和提供其他金融業(yè)務(wù)，銀行也與經(jīng)濟(jì)生活存在著緊密的聯(lián)系，因此各國銀行的經(jīng)營均受到政府全面的監(jiān)管。但行使監(jiān)管的主體，各國有所差異，有的國家單獨(dú)設(shè)立監(jiān)管機(jī)構(gòu)，有的國家則由中央銀行負(fù)責(zé)監(jiān)管。

政府對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)管的原因：1、市場(chǎng)失靈和缺陷2、保護(hù)儲(chǔ)戶的利益。3、銀行是信用貨幣的創(chuàng)造者。4、道德風(fēng)險(xiǎn)§1.3政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管在各國金融體系中，商62政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管

——政府對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的原則

根據(jù)商業(yè)銀行的經(jīng)營特點(diǎn)，政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管要以謹(jǐn)慎監(jiān)管為原則，即著名的“CAMEL（原則）”。

第一，C(Capital)代表資本,即要求各商業(yè)銀行建立國際上統(tǒng)一的資本標(biāo)準(zhǔn)，以使國際銀行也處于平等的競(jìng)爭(zhēng)地位。第二，A(Asset)代表資產(chǎn)，即通過檢查商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和銀行工作程序等，獲得對(duì)該銀行的總體評(píng)價(jià)。第三，M(Management)代表管理,即通過考察管理人員的素質(zhì)、董事會(huì)職責(zé)的行使?fàn)顩r、銀行戰(zhàn)略計(jì)劃的制定和執(zhí)行情況等，評(píng)價(jià)銀行管理人員（包括董事會(huì)成員）的品質(zhì)和業(yè)績(jī)。第四，E(Earning)代表收益，即通過考察銀行的資產(chǎn)收益率和資本收益率，評(píng)價(jià)該銀行和同行業(yè)的優(yōu)劣勢(shì)。第五，L(Liquidity)代表清償力，即通過考察銀行當(dāng)前的清償能力以及未來的變化趨勢(shì),評(píng)價(jià)該銀行滿足提款和借款需求而又不必出售其資產(chǎn)的能力。

政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管

——政府對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管63政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管

——政府對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的內(nèi)容

世界各國在對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管時(shí)，主要包括以下內(nèi)容：銀行業(yè)的準(zhǔn)入；銀行資本的充足性；銀行的清償能力；銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的范圍；貸款的集中程度。政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管

641、C-Capital2、A-AssetQuality3、M-Management4、E-EarningsandQuality5、L-Liquidity6、S-Sensitivityofmarketrisk小知識(shí)：“CAMELS-IN-A-CAGE”CreditratingSystem1、C-Capital小知識(shí)：“CAMELS-IN-A-C65

主要考察資本充足率，即總資本與總資產(chǎn)之比。總資本包括基礎(chǔ)資本和長(zhǎng)期附屬債務(wù)。基礎(chǔ)資本包括股本金、盈余、未分配利潤和呆賬準(zhǔn)備金。主要考察風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的數(shù)量；預(yù)期貸款的數(shù)量；呆賬準(zhǔn)備金的充足狀況；管理人員的素質(zhì)；貸款的集中程度以及貸款出現(xiàn)問題的可能性。

資產(chǎn)質(zhì)量的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)：把全部貸款按風(fēng)險(xiǎn)程度分為四類，即正常貸款；不合標(biāo)準(zhǔn)貸款；有疑問貸款以及難以收回貸款。主要考察資本充足率，即總資本與總資產(chǎn)之比?？傎Y本包括基礎(chǔ)667、I-Independentdirectors(獨(dú)立董事)8、N-Nominatingcommittee（提名委員會(huì)）9、A-Auditcommittee（審計(jì)委員會(huì)）10、C-compensationandcompliancecommittee（薪酬委員會(huì)）11、A-Accountability（責(zé)任與透明度）12、G-Governancecommittee（公司治理委員會(huì)）13、E-Education（培訓(xùn)）

7、I-Independentdirectors(獨(dú)立董事67§1.4現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營的特點(diǎn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)電子化商業(yè)銀行業(yè)務(wù)綜合化、國際化政府金融管制松化商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化商業(yè)銀行集中化§1.4現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營的特點(diǎn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)電子化68一、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)電子化商業(yè)銀行業(yè)務(wù)電子化過程可分為三個(gè)階段：電腦聯(lián)機(jī)作業(yè)自動(dòng)出納機(jī)（ATM）電子資金轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)（EFTS）一、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)電子化商業(yè)銀行業(yè)務(wù)電子化過程可分為三個(gè)階段：69二、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)綜合化、國際化商業(yè)銀行業(yè)務(wù)綜合化現(xiàn)代商業(yè)銀行職能日益豐富，職能涉及存貸款、支付、保管、現(xiàn)金管理、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化、投資顧問、信息管理、保險(xiǎn)、租賃、信托等領(lǐng)域。金融資產(chǎn)證券化是一種金融創(chuàng)新。2008年美國金融危機(jī)。資產(chǎn)證券化放大了金融風(fēng)險(xiǎn)。二、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)綜合化、國際化商業(yè)銀行業(yè)務(wù)綜合化70資產(chǎn)證券化放大了金融風(fēng)險(xiǎn)大量次級(jí)貸款轉(zhuǎn)化為證券，繼續(xù)演變?yōu)楦鞣N金融衍生產(chǎn)品。當(dāng)這些次級(jí)貸款稱為問題貸款后，風(fēng)險(xiǎn)迅速放大。2008年，美國金融業(yè)遭到沉重的打擊。雷曼兄弟公司宣布破產(chǎn)美林公司被美國銀行收購美國最大的儲(chǔ)蓄銀行—華盛頓互惠銀行被迫倒閉。資產(chǎn)證券化放大了金融風(fēng)險(xiǎn)大量次級(jí)貸款轉(zhuǎn)化為證券，繼續(xù)演變?yōu)楦?1商業(yè)銀行業(yè)務(wù)國際化商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的國際化與經(jīng)濟(jì)全球化緊密聯(lián)系在一起。金融作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，必然要融入經(jīng)濟(jì)全球化過程。國際業(yè)務(wù)包括：供應(yīng)外匯、套期保值、國際信貸擔(dān)保、現(xiàn)金管理服務(wù)、幫助客戶從事國際并購等。由于國際貿(mào)易和跨國公司的迅速發(fā)展，使得銀行的國際業(yè)務(wù)，如國際融資、國際結(jié)算等迅猛增加。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)國際化72三、政府金融管制松化政府金融管制松化的原因信貸控制和過高的法定儲(chǔ)備要求是信貸資源配置的低效或無效方式；金融產(chǎn)品的價(jià)格限制促使金融機(jī)構(gòu)恣意浪費(fèi)資源；外匯管制使得許多正常的金融交易無法進(jìn)行。

政府金融管制松化的作用進(jìn)一步強(qiáng)化了競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)了金融創(chuàng)新。三、政府金融管制松化政府金融管制松化的原因政府金融管制松化的73四、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化20世紀(jì)90年代以來，許多商業(yè)銀行愈來愈重視風(fēng)險(xiǎn)管理，把風(fēng)險(xiǎn)管理作為其經(jīng)營管理的核心。美國金融危機(jī)的爆發(fā)，充分暴露了發(fā)達(dá)國家一些商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的弱點(diǎn)，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管以及強(qiáng)化商業(yè)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)管理已刻不容緩。四、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化20世紀(jì)90年代以來，許多商業(yè)銀行愈74四、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化（續(xù)）按巴塞爾新資本協(xié)議，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)主要分為：信用風(fēng)險(xiǎn):由于交易對(duì)手無法履行合約或不履行責(zé)任而導(dǎo)致?lián)p失的可能性。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn):由于利率、匯率等市場(chǎng)價(jià)格變量的變化所帶來損失的可能性。操作風(fēng)險(xiǎn):由于內(nèi)部控制方面、系統(tǒng)方面或外來因素方面的操作不足或不當(dāng)而導(dǎo)致?lián)p失的可能性。四、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化（續(xù)）按巴塞爾新資本協(xié)議，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)75五、商業(yè)銀行集中化由于競(jìng)爭(zhēng)加劇，銀行的規(guī)模越來越大，經(jīng)營業(yè)務(wù)日趨多樣化和全球化，許多國家的銀行業(yè)已經(jīng)主要為少數(shù)幾家大銀行所控制。德國：業(yè)務(wù)主要集中在德意志銀行、德累斯頓銀行、商業(yè)銀行三家大銀行手中；英國：國民西敏寺、米蘭、巴克萊、勞合吸收存款占全國一半以上。五、商業(yè)銀行集中化由于競(jìng)爭(zhēng)加劇，銀行的規(guī)模越來越大，經(jīng)營76集中化出現(xiàn)的并購風(fēng)潮日本第一銀行與勸業(yè)銀行合并為第一勸業(yè)銀行；協(xié)和銀行與琦玉銀行合并為旭日銀行；三井銀行與太陽神戶銀行合并為櫻花銀行；三菱銀行與東京銀行合并為東京三菱銀行（世界第一大銀行）；美國化學(xué)銀行與大通曼哈頓合并，2970億美元；花旗銀行與旅行者集團(tuán)合并為花旗集團(tuán)。集中化出現(xiàn)的并購風(fēng)潮日本77案例：花旗銀行與旅行者集團(tuán)合并

1998年4月6日美國花旗公司與旅行者公司宣布合并，兼并金額高達(dá)820億美元，為迄今世界最大的金融兼并行動(dòng)。此次兼并將使新成立的花旗集團(tuán)公司超過大通曼哈頓銀行的第一大金融集團(tuán)，引人注目的是，花旗集團(tuán)將花旗銀行的業(yè)務(wù)和旅行者公司的投資、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集于一身，開創(chuàng)了美國金融界“一條龍服務(wù)”的先河。有人認(rèn)為這項(xiàng)兼并是對(duì)全球金融界同行的嚴(yán)重挑戰(zhàn)。案例：花旗銀行與旅行者集團(tuán)合并1998年4月6日美國78案例：花旗銀行與旅行者集團(tuán)合并旅行者集團(tuán)前身旅行者人身及事故保險(xiǎn)公司（TheTravelersLifeandAccidentInsuranceCompany）成立于1864年，一直以經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)為主，在收購了美邦經(jīng)紀(jì)公司（SmithBarney）后，其經(jīng)營范圍擴(kuò)大到證券經(jīng)紀(jì)、投資金融服務(wù)領(lǐng)域。1997年底又以90億美元的價(jià)格兼并了美國著名的投資銀行所羅門兄弟公司，成立了所羅門·美邦投資公司，該公司已居美國投資銀行的第二位?；ㄆ旃九c旅行者集團(tuán)合并組成的花旗集團(tuán)，成為美國第一家集商業(yè)銀行、投資銀行、保險(xiǎn)、共同基金、證券交易等諸多金融服務(wù)業(yè)務(wù)于一身的金融集團(tuán)。合并后的花旗集團(tuán)總資產(chǎn)達(dá)7000億美元，凈收入為500億美元，在100個(gè)國家有1億客戶，擁有6000萬張信用卡的消費(fèi)客戶。從而成為世界上規(guī)模最大的全能金融集團(tuán)之一。案例：花旗銀行與旅行者集團(tuán)合并旅行者集團(tuán)前身旅行者人身及事故79合并動(dòng)因分析1999年11月美國國會(huì)通過了《1999年金融服務(wù)現(xiàn)代化法》，新法案的通過使美國的金融業(yè)從立法上告別了分業(yè)經(jīng)營的歷史，邁向了一個(gè)混業(yè)經(jīng)營的新時(shí)代。它允許在美國每一個(gè)城鎮(zhèn)建立金融超級(jí)市場(chǎng)，提供低廉的一站式（One-Stop-Shop）服務(wù)，企業(yè)和消費(fèi)者可以在一家金融公司內(nèi)辦妥所有的金融交易?；ㄆ煊脤?shí)踐走在了法律的前面?；ㄆ旃竞吐眯姓呒瘓F(tuán)的合并還來源于其內(nèi)在的動(dòng)力與條件。旅行者集團(tuán)在與花旗公司合并以前，是一個(gè)管理有方、經(jīng)營有方的美國國內(nèi)公司，它很少有國際方面的運(yùn)作。合并之后它將以花旗的品牌和花旗在世界的運(yùn)作網(wǎng)絡(luò)來擴(kuò)展其業(yè)務(wù)，遠(yuǎn)遠(yuǎn)比一個(gè)市場(chǎng)要快得多；同時(shí)它也可以幫助花旗的世界網(wǎng)絡(luò)迅速向新興市場(chǎng)擴(kuò)展。就象兩個(gè)執(zhí)行官所預(yù)期的：合并所帶來的交叉出售的契機(jī)將會(huì)實(shí)現(xiàn)巨額盈余利潤，協(xié)同還會(huì)帶來成本的降低，和多領(lǐng)域市場(chǎng)地位的提高。合并動(dòng)因分析1999年11月美國國會(huì)通過了《1999年金融服80

①銀行競(jìng)爭(zhēng)的日益加劇，促使銀行通過銀行之間或跨行業(yè)兼并，以提高自身的競(jìng)爭(zhēng)力。②金融創(chuàng)新的大量出現(xiàn)，導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)劇增，促使銀行通過兼并提高抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力；③有些銀行受到業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍限制，于是通過兼并以實(shí)現(xiàn)經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)張，獲取更多的行業(yè)經(jīng)營利潤；④銀行通過兼并，業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)張，可為客戶提供更加豐富的服務(wù)，提高金融服務(wù)質(zhì)量。①銀行競(jìng)爭(zhēng)的日益加劇，促使銀行通過銀行之間或跨行業(yè)兼并，81深層次動(dòng)機(jī)(1)追求規(guī)模發(fā)展。銀行規(guī)模擴(kuò)大主要有兩條途徑：一是增加資本投入，擴(kuò)大資產(chǎn)總額和金融產(chǎn)品規(guī)模；二是通過購并向外擴(kuò)張，迅速擴(kuò)大銀行資本及資產(chǎn)規(guī)模。銀行購并是效率較高的方法，它具有兩大優(yōu)點(diǎn)：一是盡快滿足資本充足性的要求，二是減少破壞性，通過購并可避免競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致的兩敗俱傷的局面。

深層次動(dòng)機(jī)(1)追求規(guī)模發(fā)展。銀行規(guī)模擴(kuò)大主要有兩條途徑：一82

(2)追求協(xié)同效應(yīng)。協(xié)同效應(yīng)是指銀行購并后，其總體效益要大于兩個(gè)獨(dú)立銀行效益的算術(shù)總和，購并優(yōu)化了并購后銀行的一系列競(jìng)爭(zhēng)性指標(biāo)。協(xié)同效應(yīng)有經(jīng)營協(xié)同效應(yīng)和財(cái)務(wù)協(xié)同效應(yīng)之分。經(jīng)營協(xié)同效應(yīng)是指并購給銀行經(jīng)營活動(dòng)的效率方面帶來的變化及效率提高所產(chǎn)生的效益，如產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟(jì)、實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、增強(qiáng)綜合實(shí)力。財(cái)務(wù)協(xié)同效應(yīng)是銀行并購后，在稅收、會(huì)計(jì)處理、投資理念等方面會(huì)發(fā)生變化，這些變化可幫助銀行取得某些效益，如合理避稅、產(chǎn)生預(yù)期效應(yīng)等。(3)管理層利益驅(qū)動(dòng)。銀行管理層為了顯示對(duì)社會(huì)各方面的影響力，同時(shí)為了追求高收入，也往往具有擴(kuò)張的動(dòng)機(jī)。(2)追求協(xié)同效應(yīng)。協(xié)同效應(yīng)是指銀行購并后，其總體效益要83影響—有利(1)合并有利于銀行取得規(guī)模效益，這是因?yàn)橥ㄟ^合并銀行可以在技術(shù)上形成內(nèi)部互補(bǔ)，提供更多的金融產(chǎn)品并降低邊際成本，從而也可以為市場(chǎng)提供價(jià)格更加優(yōu)惠的金融產(chǎn)品和服務(wù)。(2)合并有利于提高銀行整體的內(nèi)在價(jià)值，因?yàn)殂y行兼并對(duì)其股票的市場(chǎng)表現(xiàn)有極大的利好作用，使股票價(jià)格上揚(yáng)，給股東帶來經(jīng)濟(jì)效益。(3)銀行購并后，無論是在規(guī)模上，還是在經(jīng)營范圍上都得到較大的擴(kuò)張，從而有利于銀行參與全球范圍內(nèi)的金融競(jìng)爭(zhēng)，結(jié)合更大范圍的經(jīng)營領(lǐng)域，提供更多的創(chuàng)新金融產(chǎn)品，有利于當(dāng)?shù)叵M(fèi)者。(4)有利于推動(dòng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和高科技產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。大銀行抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，資金實(shí)力雄厚，可以積極支持高科技產(chǎn)業(yè)。影響—有利(1)合并有利于銀行取得規(guī)模效益，這是因?yàn)橥ㄟ^合84影響—不利(1)銀行以及其他非銀行金融機(jī)構(gòu)的大量購并，減少了金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量，從而導(dǎo)致市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的弱化，破壞公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，有壟斷經(jīng)營的嫌疑。(2)合并使大銀行形成強(qiáng)大的信用創(chuàng)造能力。在市場(chǎng)發(fā)展較快的時(shí)候，會(huì)出現(xiàn)大規(guī)模的信用擴(kuò)張，大銀行基于自身的利益驅(qū)動(dòng)，違背中央銀行的逆向貨幣政策，有可能抵消中央銀行的貨幣政策效果。(3)由于購并使金融機(jī)構(gòu)規(guī)模巨大，宏觀金融政策難以對(duì)其進(jìn)行有效的約束，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的控制基本靠其自律，一旦自律不夠嚴(yán)格，就有可能出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)或金融動(dòng)蕩，甚至是引發(fā)金融危機(jī)。影響—不利(1)銀行以及其他非銀行金融機(jī)構(gòu)的大量購并，減少857、I-Independentdirectors(獨(dú)立董事)8、N-Nominatingcommittee（提名委員會(huì)）9、A-Auditcommittee（審計(jì)委員會(huì)）10、C-compensationandcompliancecommittee（薪酬委員會(huì)）11、A-Accountability（責(zé)任與透明度）12、G-Governancecommittee（公司治理委員會(huì)）13、E-Education（培訓(xùn)）

7、I-Independentdirectors(獨(dú)立董事86演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！87《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》

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09經(jīng)濟(jì)1-8班《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》

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試想生活中如果沒有銀行，將是一種怎樣的景象？——銀行對(duì)人們?nèi)粘Ｉ畹挠绊憺槭裁唇鹑谖C(jī)這么厲害？——銀行對(duì)整體經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)的影響程度國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策為什么總是從貨幣和銀行體系入手？——在經(jīng)濟(jì)調(diào)控中的作用在現(xiàn)代社會(huì)，金融和銀行已成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵引擎——一種概括試想生活中如果沒有銀行，將是一種怎樣的景象？——銀行對(duì)人們89課程性質(zhì)

《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》屬于經(jīng)濟(jì)學(xué)專業(yè)的專業(yè)選修課。

該門課程是研究貨幣信用經(jīng)營條件下，商業(yè)銀行營運(yùn)機(jī)制及業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)律的科學(xué)。學(xué)完該課程后，學(xué)生應(yīng)該獲得商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的基本理論知識(shí)，掌握商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的實(shí)務(wù)操作技能，并具備一定管理技能。課程性質(zhì)《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》屬于經(jīng)濟(jì)學(xué)專業(yè)的專業(yè)選修課。90金融學(xué)微觀金融學(xué)宏觀金融學(xué)中央銀行學(xué)貨幣政策分析金融監(jiān)管學(xué)國際金融學(xué)金融決策學(xué)金融機(jī)構(gòu)學(xué)商業(yè)銀行學(xué)投資銀行學(xué)保險(xiǎn)學(xué)微觀銀行學(xué)證券投資學(xué)金融工程學(xué)金融風(fēng)險(xiǎn)管理公司財(cái)務(wù)學(xué)金融資產(chǎn)定價(jià)金融市場(chǎng)學(xué)金融經(jīng)濟(jì)學(xué)金融學(xué)學(xué)科體系圖金融學(xué)微觀金融學(xué)宏觀金融學(xué)中央銀行學(xué)貨幣政策分析金融監(jiān)管學(xué)國91貨幣銀行學(xué)商業(yè)銀行經(jīng)營管理國際金融學(xué)保險(xiǎn)學(xué)金融市場(chǎng)學(xué)證券投資學(xué)中央銀行學(xué)公司金融我國高校金融學(xué)專業(yè)的核心課程：貨幣銀行學(xué)商業(yè)銀行經(jīng)營管理我國高校金融學(xué)專業(yè)的92推薦參考書戴國強(qiáng)，《商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)》（第三版），高等教育出版社，2007年8月。黃亞均,吳富佳,王敏,《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》，高等教育出版社。莊毓敏，《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營》，中國人民大學(xué)出版社。PeterS.Rose,SylviaC.Hudgins（劉園譯）《商業(yè)銀行管理》（第七版），機(jī)械工業(yè)出版社。JaneE.Hughes,ScottB.MacDonald[美]著，《國際銀行管理教程與案例》，清華大學(xué)出版社推薦參考書戴國強(qiáng)，《商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)》（第三版），高等教育出版93推薦網(wǎng)站推薦網(wǎng)站94本課程學(xué)習(xí)內(nèi)容一、資本管理二、業(yè)務(wù)管理三、風(fēng)險(xiǎn)管理四、內(nèi)部管理本課程學(xué)習(xí)內(nèi)容一、資本管理95商業(yè)銀行的資本管理資本充足率的管理資本管理資本結(jié)構(gòu)的管理普通股

（增加資本途徑的選擇）優(yōu)先股資本債券留存盈余

商業(yè)銀行的資本管理96商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)管理內(nèi)容

負(fù)債業(yè)務(wù)管理存款業(yè)務(wù)非存款借入資金業(yè)務(wù)管理業(yè)資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理務(wù)信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理管證券投資業(yè)務(wù)管理理中間業(yè)務(wù)管理結(jié)算代理融通信息咨詢信托租賃表外業(yè)務(wù)管理擔(dān)保票據(jù)發(fā)行便利互換期貨期權(quán)等國際業(yè)務(wù)管理國際借貸外匯買賣國際結(jié)算商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)管理內(nèi)容負(fù)債業(yè)務(wù)管理存97商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理利率風(fēng)險(xiǎn)管理資產(chǎn)負(fù)債綜合管理

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理98商業(yè)銀行的內(nèi)部管理

質(zhì)量管理財(cái)務(wù)管理內(nèi)部管理服務(wù)管理效益管理組織管理人事管理商業(yè)銀行的內(nèi)部管理99Chapter1導(dǎo)論

本章課時(shí)安排：2課時(shí)學(xué)習(xí)目的與要求：通過本章學(xué)習(xí)，應(yīng)掌握商業(yè)銀行的基本概念及其性質(zhì)、職能及經(jīng)營原則，把握商業(yè)銀行組織制度及機(jī)構(gòu)設(shè)置，了解政府對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管。教學(xué)重點(diǎn)：商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能、經(jīng)營原則教學(xué)難點(diǎn)：商業(yè)銀行的組織形式商業(yè)銀行內(nèi)部控制和內(nèi)部稽核Chapter1導(dǎo)論本章課時(shí)安排：2課時(shí)100課前問題金融機(jī)構(gòu)與一般企業(yè)的差別何在？可能的答案：經(jīng)營貨幣？商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)（如證券和保險(xiǎn)公司）的差別何在？提示：請(qǐng)回顧不同的監(jiān)管部門商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)中的地位如何具有特殊性？提示：從資產(chǎn)負(fù)債角度觀察課前問題金融機(jī)構(gòu)與一般企業(yè)的差別何在？101課前問題金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的是風(fēng)險(xiǎn)，而非貨幣（貨幣是表象——未來的索取權(quán)）；一般企業(yè)經(jīng)營的是產(chǎn)品金融產(chǎn)品都具有跨期交易性質(zhì)，未來能否償還就是風(fēng)險(xiǎn)；一般企業(yè)主要是即期交易，沒有風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施定價(jià)，或數(shù)量配給；如給誰貸款，貸款多少，利率多少銀行與證券和保險(xiǎn)的差別在于負(fù)債率，銀行負(fù)債率更高銀行的高負(fù)債決定了更為脆弱，所有的金融危機(jī)最終都將體現(xiàn)為銀行體系危機(jī)課前問題金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的是風(fēng)險(xiǎn)，而非貨幣（貨幣是表象——未來的102§1.1商業(yè)銀行的性質(zhì)與功能1.1.1什么是商業(yè)銀行？學(xué)術(shù)界人士：美國學(xué)者彼得.羅斯在《商業(yè)銀行管理》一書中認(rèn)為：對(duì)商業(yè)銀行最好的辨別方法是觀察這些機(jī)構(gòu)，看他們向公眾提供什么樣的服務(wù)，作為金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行向客戶提供了范圍廣泛的金融服務(wù)，尤其是在貸款、儲(chǔ)蓄和支付結(jié)算方面的服務(wù)。并向經(jīng)濟(jì)社會(huì)中任何商業(yè)企業(yè)提供廣泛的金融服務(wù)。

中國學(xué)者史建平在《商業(yè)銀行管理學(xué)》（2003）中定義為：商業(yè)銀行是從事貨幣信用的企業(yè)，他為客戶提供支付服務(wù)，金融中介和其他金融服務(wù)，從中獲得利潤?！?.1商業(yè)銀行的性質(zhì)與功能1.1.1什么是商業(yè)銀行？學(xué)103

實(shí)務(wù)界權(quán)威機(jī)構(gòu)：

國際貨幣基金會(huì)：(theInternationalMonetaryFund,IMF)用“存款貨幣銀行”來描述此類金融機(jī)構(gòu)。

中華人民共和國商業(yè)銀行法：

第一章總則第二條本法所稱的商業(yè)銀行是指依照本法和《中華人民共和國公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。實(shí)務(wù)界權(quán)威機(jī)構(gòu)：1041.1.2商業(yè)銀行的起源與發(fā)展一、商業(yè)銀行發(fā)展的三個(gè)階段

早期商業(yè)銀行在威尼斯萌芽：貨幣兌換私人借貸

在荷蘭發(fā)展：存款支付匯票近代商業(yè)銀行在英國得到發(fā)展：最早的股份制商業(yè)銀行國債業(yè)務(wù)消除了高利貸-現(xiàn)代商業(yè)銀行在美國銀行進(jìn)一步發(fā)展：

分業(yè)金融體系和混業(yè)金融體制下的兩種經(jīng)營模式銀行股東是商人，以商業(yè)企業(yè)和商人為服務(wù)對(duì)象。1.1.2商業(yè)銀行的起源與發(fā)展一、商業(yè)銀行發(fā)展的三個(gè)階段銀105以美國銀行為代表的現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展階段：

第一階段：20世紀(jì)30年代之前，混業(yè)金融體系下的全能型商業(yè)銀行。

第二階段：金融分業(yè)金融體制下的職能型商業(yè)銀行。1933年，著名的《格拉斯—斯蒂格爾法》。商業(yè)銀行必須與投資銀行分開。任何以吸收存款為主要資金來源的商業(yè)銀行，不得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)。建立聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司。第三階段：金融自由化趨勢(shì)下（混業(yè)金融體制下）的全能型商業(yè)銀行。1999年，美國國會(huì)通過《金融現(xiàn)代化服務(wù)法案》，廢止了《格拉斯—斯蒂格爾法》。商業(yè)銀行被允許持有一定比例的企業(yè)股權(quán)，可以經(jīng)營證券業(yè)務(wù)。以美國銀行為代表的現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展階段：106

第四階段2008年次貸危機(jī)和全球金融危機(jī)后，美聯(lián)儲(chǔ)出臺(tái)-----《2010年華爾街改革和消費(fèi)者保護(hù)法》又以參議院銀行委員會(huì)主席多德和眾議院金融委員會(huì)主席弗蘭克命名為《多德-弗蘭克法案》。新法案從微觀上對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營范圍和規(guī)模做出諸多限制，也從宏觀上對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)設(shè)下層層防線?？胺Q“大蕭條”以來最為嚴(yán)厲和全面的金融監(jiān)管改革法案。第四階段1071.1.3商業(yè)銀行的性質(zhì)定義：“商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)?！睆娜齻€(gè)層面上來把握。1、商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征，以追求利潤最大化為目標(biāo)。2、商業(yè)銀行是以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對(duì)象的金融企業(yè)，是金融企業(yè)之一。3、商業(yè)銀行是能夠利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。1.1.3商業(yè)銀行的性質(zhì)定義：“商業(yè)銀行是以追求最大108企業(yè)特殊的企業(yè)特殊的金融機(jī)構(gòu)1、特殊的金融機(jī)構(gòu)獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)區(qū)別于中央銀行區(qū)別于其他金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營對(duì)象活動(dòng)范圍創(chuàng)造結(jié)果營銷企業(yè)1、特殊的金融機(jī)構(gòu)獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)區(qū)別于中央109企業(yè)實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)以盈利為經(jīng)營目標(biāo)特殊的企業(yè)特殊在哪？企業(yè)110特殊之一：◆商業(yè)銀行經(jīng)營對(duì)象特殊——貨幣資金所有權(quán)與使用權(quán)相分離——以貸款為例▲貸款是一種特殊商品，表現(xiàn)在：■貸款作為商品的表現(xiàn)形態(tài)不是實(shí)物商品而是貨幣，也不是一般意義上的貨幣，而是作為一種能使其增值的生息手段。特殊之一：111■貸款在被出售時(shí)，并沒有轉(zhuǎn)讓其所有權(quán)，而只是讓渡了它的使用權(quán)，這種使用權(quán)在本質(zhì)上是一種使貨幣增值的能力?！鲑J款作為商品被消費(fèi)后并不會(huì)使它的價(jià)值消失，相反的，資本商品的價(jià)值不僅會(huì)被保存下來，而且會(huì)帶來增加值——利息?！鲑J款作為商品的價(jià)格并不是它的價(jià)值的反映，而只是使用價(jià)值的反映?！鲑J款在被出售時(shí)，并沒有轉(zhuǎn)讓其所有權(quán)，而只是讓渡了它的使用權(quán)112特殊之二：貸款市場(chǎng)的特點(diǎn)（與一般商品市場(chǎng)相比）：■市場(chǎng)買賣雙方不同■貸款是一種基本無差異的商品（只有數(shù)量、期限和價(jià)格上的差異，基本沒有功能上的明顯差異）■買賣關(guān)系不同特殊之二：113◆商業(yè)銀行高負(fù)債企業(yè)◆商業(yè)銀行關(guān)系面廣，滲透力強(qiáng)◆商業(yè)銀行更容易冒風(fēng)險(xiǎn)（與政策銀行和專業(yè)銀行相比較而言）◆商業(yè)銀行的社會(huì)信譽(yù)與社會(huì)形象是其生存與發(fā)展的根基◆商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的社會(huì)成本特別大

◆創(chuàng)造能充當(dāng)一般等價(jià)物的存款貨幣◆可以重復(fù)買賣同一金融產(chǎn)品其他特殊之處：◆商業(yè)銀行高負(fù)債企業(yè)其他特殊之處：114特殊的金融機(jī)構(gòu)區(qū)別于中央銀行服務(wù)對(duì)象不同地位不同職能不同區(qū)別于其他金融機(jī)構(gòu)與政策性銀行不同與專業(yè)銀行不同特殊的金融機(jī)構(gòu)115無形性同步性生產(chǎn)與消費(fèi)可同步銷售可先于生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)性多樣性金融實(shí)體產(chǎn)品純服務(wù)產(chǎn)品過程性成本界定相對(duì)困難2、銀行產(chǎn)品的特性2、銀行產(chǎn)品的特性116★商業(yè)銀行的國際慣例：◆商業(yè)銀行一般都采取股份制的組織形式◆商業(yè)銀行必須是獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)法人◆商業(yè)銀行與企業(yè)之間是獨(dú)立的商品等價(jià)交換的關(guān)系◆商業(yè)銀行與企業(yè)之間，商業(yè)銀行與商業(yè)銀行之間是相互滲透、混合生長(zhǎng)的關(guān)系◆商業(yè)銀行實(shí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)平衡等式，統(tǒng)一的記帳方法，編制統(tǒng)一的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等◆商業(yè)銀行都應(yīng)有一定的信用級(jí)別知識(shí)鏈接★商業(yè)銀行的國際慣例：知識(shí)鏈接1171.1.4商業(yè)銀行的功能

支付職能

信用創(chuàng)造職能

金融服務(wù)職能中介職能1.1.4商業(yè)銀行的功能支付職能信用創(chuàng)造職能金融服118中介職能將社會(huì)閑散資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)經(jīng)營資金將社會(huì)小額資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)經(jīng)營所需的大額資金將社會(huì)的短期閑散資金的長(zhǎng)期穩(wěn)定余額轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期的生產(chǎn)經(jīng)營資金引導(dǎo)社會(huì)資金從效益低的部門流向效益高的部門。概念商業(yè)銀行通過存款等負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散資金集中起來，再通過貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)，將吸收的資金投給向銀行借款的單位和個(gè)人。作用中介職能將社會(huì)閑散資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)經(jīng)營資金概念作用119支付職能概念商業(yè)銀行代表客戶支付商品和服務(wù)價(jià)款，例如簽發(fā)和支付支票，電匯資金、電子支付、支付現(xiàn)金等。作用減少了現(xiàn)金的使用加速了結(jié)算過程和貨幣資金周轉(zhuǎn)提高了資金使用效率為客戶提供了方便。支付職能概念作用減少了現(xiàn)金的使用120信用創(chuàng)造職能概念商業(yè)銀行利用存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)帳結(jié)算的基礎(chǔ)上貸款又轉(zhuǎn)化為派生存款，最后整個(gè)商業(yè)銀行體系形成了數(shù)倍于原始存款的派生存款。信用創(chuàng)造的制約因素法定存款準(zhǔn)備率現(xiàn)金漏損率作用對(duì)社會(huì)的貨幣供應(yīng)量、信貸總規(guī)模和國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生了很大影響信用創(chuàng)造職能概念信用創(chuàng)造的制約因素作用121金融服務(wù)職能作用擴(kuò)大了社會(huì)聯(lián)系面增加了市場(chǎng)份額增加了非信貸收入概念商業(yè)銀行金融服務(wù)范圍包括為客戶提供擔(dān)保、信托、租賃保管、咨詢、經(jīng)紀(jì)、代理融通等業(yè)務(wù)。金融服務(wù)職能作用概念1221.1.5商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)中的作用交易成本與信息不對(duì)稱決定了商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)中的作用貸款占全部商務(wù)外部融資的主要部分商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)中的作用1.1.5商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)中的作用交易成本與信息不對(duì)稱決定123國外商業(yè)外部融資結(jié)構(gòu)美國的商業(yè)外部融資結(jié)構(gòu)圖（右下圖）英國、法國、德國、日本、加拿大等發(fā)達(dá)國家的外部融資結(jié)構(gòu)與美國類似，貸款在這些國家也是最主要的融資工具。Mishkin&Eakins《FinancialMarketsandInstitution》，2008國外商業(yè)外部融資結(jié)構(gòu)美國的商業(yè)外部融資結(jié)構(gòu)圖（右下圖）英國、124我國外部融資結(jié)構(gòu)貸款在我國外部融資中也占主要比重。我國外部融資結(jié)構(gòu)貸款在我國外部融資中也占主要比重。125交易成本交易成本影響證券市場(chǎng)的發(fā)展對(duì)普通個(gè)人投資者而言，零星資金可能達(dá)不到證券市場(chǎng)交易規(guī)模的最低要求而無法購買證券；個(gè)人由于投資額少，無法分散風(fēng)險(xiǎn)；小額投資者購買證券的單位經(jīng)紀(jì)費(fèi)用成本也較高。商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)能降低交易成本商業(yè)銀行能夠利用規(guī)模經(jīng)濟(jì)，積累小額儲(chǔ)蓄資金形成大額投資，大大降低投資的單位成本；通過專業(yè)化管理與協(xié)作，分散投資，分散風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)合理的資產(chǎn)組合。交易成本交易成本影響證券市場(chǎng)的發(fā)展商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)能降低交126信息不對(duì)稱信息不對(duì)稱影響證券市場(chǎng)的發(fā)展證券市場(chǎng)上存在逆向選擇導(dǎo)致的檸檬問題。由于存在投資者“免費(fèi)搭車”現(xiàn)象，私人機(jī)構(gòu)購買信息獲得的利潤減少，信息的收集與加工隨之減少。金融監(jiān)管部門的信息披露也可向公眾提供有關(guān)信息，但投資者掌握的公開發(fā)布的信息仍遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足以甄別上市公司的好壞。商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)可以解決信息不對(duì)稱問題。商業(yè)銀行擁有眾多把握金融信息的專家。貸款一般不能自由交易，能避免“免費(fèi)搭車”問題。信息不對(duì)稱信息不對(duì)稱影響證券市場(chǎng)的發(fā)展商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)可以127小資料免費(fèi)搭車：是指不承擔(dān)任何成本而消費(fèi)或使用公共物品的行為，有這種行為的人或具有讓別人付錢而自己享受共用品收益動(dòng)機(jī)的人稱為免費(fèi)搭車者。如果每個(gè)人都想成為免費(fèi)搭車者，這種公共物品也就無人提供。小資料免費(fèi)搭車：是指不承擔(dān)任何成本而消費(fèi)或使用公共物品的行為128

檸檬原理”包括以下基本觀點(diǎn)：①在次品市場(chǎng)上，交易雙方對(duì)質(zhì)量信息的獲得是不對(duì)稱的，賣者知道產(chǎn)品確切的真實(shí)質(zhì)量，而買者卻不知道產(chǎn)品的確切質(zhì)量。②交易活動(dòng)的參與人（這里指賣方）可以利用這種信息的不對(duì)稱性對(duì)買方進(jìn)行欺騙，這就是“隱藏信息”和“隱藏行動(dòng)”。③隱藏信息將導(dǎo)致“逆向選擇”，其含義有二：一是在交易中隱藏信息的一方對(duì)交易另一方利益產(chǎn)生損害；二是市場(chǎng)的優(yōu)勝劣汰機(jī)制發(fā)生扭曲，質(zhì)量好的產(chǎn)品被擠出市場(chǎng)，而質(zhì)量差的產(chǎn)品卻留在市場(chǎng)，極端的情況是市場(chǎng)會(huì)逐步萎縮直到消失。這是因?yàn)橘I者只愿意根據(jù)他所知道的平均質(zhì)量來決定支付的價(jià)格，這個(gè)價(jià)格將使質(zhì)量低的賣者愿意成交，質(zhì)量高的賣者由于不能得到同質(zhì)量相稱的價(jià)格而退出市場(chǎng)。檸檬原理”包括以下基本觀點(diǎn)：①在次品市場(chǎng)上，交易雙方對(duì)質(zhì)量129§1.2商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)最終目標(biāo)：企業(yè)價(jià)值最大化價(jià)值：商業(yè)銀行未來凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和。經(jīng)營理念：商業(yè)銀行價(jià)值最大化是在長(zhǎng)期經(jīng)營過程中形成的。1.2.1商業(yè)銀行管理的最終目標(biāo)§1.2商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)最終目標(biāo)：企業(yè)價(jià)值最大化價(jià)值1301.2.2商業(yè)銀行管理的基本目標(biāo)基本目標(biāo)：“三性平衡”“三性”平衡指資金來源與運(yùn)用的安全性、流動(dòng)性、效益性之間的平衡。安全性流動(dòng)性效益性基本目標(biāo)與最終目標(biāo)是一致的，商業(yè)銀行只有圍繞基本目標(biāo)開展經(jīng)營活動(dòng)才能實(shí)現(xiàn)其最終目標(biāo)。1.2.2商業(yè)銀行管理的基本目標(biāo)基本目標(biāo)：“三性平衡”“三1311.2.3“三性”之間的辯證關(guān)系“三性”之間存在既對(duì)立又統(tǒng)一的辯證關(guān)系。效益性是核心，安全性和流動(dòng)性是效益性的基礎(chǔ)。離開效益性，安全性和流動(dòng)性就失去存在的價(jià)值；離開安全性和流動(dòng)性，效益性就成了空中樓閣。短期：“三性”在短時(shí)期內(nèi)既相關(guān)又矛盾，彼此可能相消又相長(zhǎng)。長(zhǎng)期：動(dòng)態(tài)的“三性”平衡能保證商業(yè)銀行取得最大利潤。1.2.3“三性”之間的辯證關(guān)系“三性”之間存在既對(duì)立又統(tǒng)132§1.2商業(yè)銀行制度一、銀行制度的概念二、商業(yè)銀行體系三、主要發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行制度§1.2商業(yè)銀行制度1331.2.1商業(yè)銀行制度的概念目前尚無一個(gè)清晰的概念界定一個(gè)國家用法律形式所確定的該國商業(yè)銀行體系、結(jié)構(gòu)及組成這一體系的原則的總和。不同銀行職能、性質(zhì)、地位、作用、相互關(guān)系、運(yùn)營機(jī)制以及對(duì)銀行監(jiān)管的措施。約束人們從事商業(yè)銀行信用活動(dòng)的一系列相關(guān)規(guī)則。既包括正式的制度安排也包括非正式的制度安排。1.2.1商業(yè)銀行制度的概念目前尚無一個(gè)清晰的概念界定1341.2.2商業(yè)銀行體系不同的類型劃分我國的金融體系我國商業(yè)銀行的監(jiān)管1.2.2商業(yè)銀行體系135按資本所有權(quán)劃分股份制銀行國有獨(dú)資銀行合資銀行私人獨(dú)資銀行1、不同的類型劃分按資本所有權(quán)劃分1、不同的類型劃分136按是否從事證券和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)劃分職能銀行制度全能銀行制度英國式全能銀行設(shè)立獨(dú)立法人公司從事證券業(yè)務(wù)不能持有工商企業(yè)股票較少從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)德國式全能銀行全面經(jīng)營銀行、證券與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)1、不同的類型劃分按是否從事證券和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)劃分1、不同的類型劃分137按業(yè)務(wù)覆蓋地域分地方性銀行區(qū)域性銀行全國性銀行國際性銀行1、不同的類型劃分按業(yè)務(wù)覆蓋地域分1、不同的類型劃分138四大國有銀行、三大政策性銀行全國性銀行、地方性銀行、信用合作社外資銀行分行及其代表處非銀行金融機(jī)構(gòu)如信托、租賃、財(cái)務(wù)、汽車金融等銀監(jiān)會(huì)金融資產(chǎn)管理公司、郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)2、我國的金融體系四大國有銀行、三大政策性銀行全國性銀行、地方性銀行、信用合作139金融資產(chǎn)管理公司中國華融資產(chǎn)管理公司中國長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司中國東方資產(chǎn)管理公司中國信達(dá)資產(chǎn)管理公司2、我國的金融體系中國工商銀行中國農(nóng)業(yè)銀行中國銀行中國建設(shè)銀行金融資產(chǎn)管理公司中國華融資產(chǎn)管理公司中國長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司中國140證監(jiān)會(huì)證券公司證券投資基金公司證券交易所商品期貨交易所深圳證券交易所上海證券交易所2、我國的金融體系證監(jiān)會(huì)證券公司證券投資基金公司證券141保監(jiān)會(huì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司人壽保險(xiǎn)公司再保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)國有財(cái)險(xiǎn)公司股份制財(cái)險(xiǎn)公司外資壽險(xiǎn)公司外資財(cái)險(xiǎn)公司國有壽險(xiǎn)公司股份制壽險(xiǎn)公司2、我國的金融體系保監(jiān)會(huì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司人壽保險(xiǎn)公司再保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)142銀監(jiān)會(huì)制定有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)管的規(guī)章制度和辦法；對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管，維護(hù)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行；審批銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)范圍；對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，依法對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行查處；審查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員的任職資格；負(fù)責(zé)編制全國銀行數(shù)據(jù)、報(bào)表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布。

3、商業(yè)銀行的監(jiān)管銀監(jiān)會(huì)3、商業(yè)銀行的監(jiān)管1431.2.3商業(yè)銀行的組織形式一、銀行外部組織形式單一銀行制總分行制持股公司制連鎖銀行制1.2.3商業(yè)銀行的組織形式一、銀行外部組織形式單一銀行制144母公司被參股的子公司中信控股中信實(shí)業(yè)銀行、中信嘉華銀行（香港）、中信證券、信誠人壽保險(xiǎn)、長(zhǎng)盛基金光大集團(tuán)光大銀行、光大證券、光大信托、人壽保險(xiǎn)、申銀萬國證券海爾集團(tuán)青島商業(yè)銀行、鞍山信托、長(zhǎng)江證券、紐約人壽國際公司東方希望集團(tuán)光大銀行、上海銀行、民生銀行、成都商業(yè)銀行、民生保險(xiǎn)母公司被參股的子公司中信控股中信實(shí)業(yè)銀行、中信嘉華銀行（香港145二、商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)是指銀行內(nèi)部各部門及各部門之間相互聯(lián)系、相互作用的組織管理系統(tǒng)。主要包括：（1）決策機(jī)構(gòu)：股東大會(huì)、董事會(huì)等（2）執(zhí)行機(jī)構(gòu)：行長(zhǎng)、各委員會(huì)、業(yè)務(wù)部門（3）監(jiān)督機(jī)構(gòu)：監(jiān)事會(huì)、稽核部門二、商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)是指銀行內(nèi)部146典型的股份制商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)圖股東大會(huì)董事會(huì)總稽核行長(zhǎng)委員會(huì)監(jiān)事會(huì)一、二、三級(jí)分行放款存款國際投資信托會(huì)計(jì)人事教育控制公關(guān)典型的股份制商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)圖股東大會(huì)董事會(huì)總稽核行長(zhǎng)委147國有商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)綜合管理系統(tǒng)人力資源部資產(chǎn)負(fù)債管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部投資管理部海外行管理部稽核系統(tǒng)稽核部監(jiān)事會(huì)董事會(huì)行長(zhǎng)室資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制委員會(huì)稽核委員會(huì)財(cái)務(wù)管理委員會(huì)業(yè)務(wù)發(fā)展系統(tǒng)公司業(yè)務(wù)部金融機(jī)構(gòu)部零售業(yè)務(wù)部結(jié)算業(yè)務(wù)部資金部營業(yè)部支持保障系統(tǒng)行長(zhǎng)辦公室信息科技部法律事務(wù)部研究部清算中心總務(wù)部監(jiān)察系統(tǒng)監(jiān)察部國有商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)綜合管理系統(tǒng)稽核系統(tǒng)監(jiān)事會(huì)董事會(huì)資產(chǎn)負(fù)148§1.3政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管在各國金融體系中，商業(yè)銀行要向社會(huì)公眾提供貸款、接受存款和提供其他金融業(yè)務(wù)，銀行也與經(jīng)濟(jì)生活存在著緊密的聯(lián)系，因此各國銀行的經(jīng)營均受到政府全面的監(jiān)管。但行使監(jiān)管的主體，各國有所差異，有的國家單獨(dú)設(shè)立監(jiān)管機(jī)構(gòu)，有的國家則由中央銀行負(fù)責(zé)監(jiān)管。

政府對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)管的原因：1、市場(chǎng)失靈和缺陷2、保護(hù)儲(chǔ)戶的利益。3、銀行是信用貨幣的創(chuàng)造者。4、道德風(fēng)險(xiǎn)§1.3政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管在各國金融體系中，商149政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管

——政府對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的原則

根據(jù)商業(yè)銀行的經(jīng)營特點(diǎn)，政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管要以謹(jǐn)慎監(jiān)管為原則，即著名的“CAMEL（原則）”。

第一，C(Capital)代表資本,即要求各商業(yè)銀行建立國際上統(tǒng)一的資本標(biāo)準(zhǔn)，以使國際銀行也處于平等的競(jìng)爭(zhēng)地位。第二，A(Asset)代表資產(chǎn)，即通過檢查商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和銀行工作程序等，獲得對(duì)該銀行的總體評(píng)價(jià)。第三，M(Management)代表管理,即通過考察管理人員的素質(zhì)、董事會(huì)職責(zé)的行使?fàn)顩r、銀行戰(zhàn)略計(jì)劃的制定和執(zhí)行情況等，評(píng)價(jià)銀行管理人員（包括董事會(huì)成員）的品質(zhì)和業(yè)績(jī)。第四，E(Earning)代表收益，即通過考察銀行的資產(chǎn)收益率和資本收益率，評(píng)價(jià)該銀行和同行業(yè)的優(yōu)劣勢(shì)。第五，L(Liquidity)代表清償力，即通過考察銀行當(dāng)前的清償能力以及未來的變化趨勢(shì),評(píng)價(jià)該銀行滿足提款和借款需求而又不必出售其資產(chǎn)的能力。

政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管

——政府對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管150政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管

——政府對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的內(nèi)容

世界各國在對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管時(shí)，主要包括以下內(nèi)容：銀行業(yè)的準(zhǔn)入；銀行資本的充足性；銀行的清償能力；銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的范圍；貸款的集中程度。政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管

1511、C-Capital2、A-AssetQuality3、M-Management4、E-EarningsandQuality5、L-Liquidity6、S-Sensitivityofmarketrisk小知識(shí)：“CAMELS-IN-A-CAGE”CreditratingSystem1、C-Capital小知識(shí)：“CAMELS-IN-A-C152

主要考察資本充足率，即總資本與總資產(chǎn)之比?？傎Y本包括基礎(chǔ)資本和長(zhǎng)期附屬債務(wù)?；A(chǔ)資本包括股本金、盈余、未分配利潤和呆賬準(zhǔn)備金。主要考察風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的數(shù)量；預(yù)期貸款的數(shù)量；呆賬準(zhǔn)備金的充足狀況；管理人員的素質(zhì)；貸款的集中程度以及貸款出現(xiàn)問題的可能性。

資產(chǎn)質(zhì)量的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)：把全部貸款按風(fēng)險(xiǎn)程度分為四類，即正常貸款；不合標(biāo)準(zhǔn)貸款；有疑問貸款以及難以收回貸款。主要考察資本充足率，即總資本與總資產(chǎn)之比?？傎Y本包括基礎(chǔ)1537、I-Independentdirectors(獨(dú)立董事)8、N-Nominatingcommittee（提名委員會(huì)