第六章保險監(jiān)管同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第1頁!第六章保險監(jiān)管一、保險監(jiān)管概述二、保險業(yè)機(jī)構(gòu)監(jiān)管三、保險業(yè)務(wù)監(jiān)管四、保險業(yè)財務(wù)監(jiān)管同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第2頁!一、保險監(jiān)管概述1.1保險監(jiān)管的概念

狹義：是指政府對商業(yè)保險的監(jiān)督和管理。

廣義：涵蓋了對商業(yè)保險的監(jiān)管和對社會保險的監(jiān)管兩個方面。同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第3頁!1.1保險監(jiān)管的概念保險監(jiān)管的層次性

—國家對保險業(yè)的管理——保險監(jiān)管；

—保險業(yè)的自我管理——行業(yè)自律；

—企業(yè)內(nèi)控同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第4頁!1.1保險監(jiān)管的概念保險行業(yè)自律

保險同業(yè)公會或保險行業(yè)協(xié)會保險信用評級

是指保險信用評級機(jī)構(gòu)利用保險市場公開信息和部分保險企業(yè)內(nèi)部信息，通過加工并出售保險信息產(chǎn)品的方式，為保險市場參與者提供服務(wù)的一種制度。

同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第5頁!1.3保險監(jiān)管的目標(biāo)維護(hù)被保險人的利益；維護(hù)保險市場秩序，促進(jìn)公平競爭；培育和完善保險市場體系；確保保險公司償付能力充足，防范和化解保險業(yè)風(fēng)險。

同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第6頁!1.4國際保險監(jiān)管模式的新趨勢混業(yè)監(jiān)管體制；放松保險業(yè)市場行為管制；償付能力監(jiān)管日益成為監(jiān)管核心；更加注重保險信息公開和保險信息網(wǎng)建設(shè)。保險監(jiān)管法制化

同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第7頁!二、保險業(yè)機(jī)構(gòu)監(jiān)管2.1保險機(jī)構(gòu)的組織形式

“保險公司應(yīng)當(dāng)采取下列組織形式：（一）股份有限公司，（二）國有獨資公司”；第83條規(guī)定：“保險公司的組織機(jī)構(gòu)，適用公司法的規(guī)定”

——摘自《中華人民共和國保險法》同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第8頁!2.3保險公司的變更及終止保險公司變更保險公司的終止

包括解散、撤銷、破產(chǎn)

解散：由于保險公司分立、合并或因公司章程規(guī)定的條件而解散。

撤銷：由于保險公司違法違規(guī)，被保險監(jiān)督機(jī)構(gòu)吊銷經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證而依法撤銷。

破產(chǎn)：保險公司不能支付到期債務(wù)，經(jīng)保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，由人民法院依法宣告破產(chǎn)。同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第9頁!關(guān)于破產(chǎn)的說明破產(chǎn)財產(chǎn)清償順序：

破產(chǎn)費用所欠職工工資和勞動保險費用賠償或者給付保險金所欠稅款清償公司債務(wù)

保險保障基金

同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第10頁!三、保險業(yè)務(wù)監(jiān)管營業(yè)范圍監(jiān)管保險費率和保險條款的監(jiān)管業(yè)務(wù)檢查再保險監(jiān)管

同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第11頁!3.2保險費率和保險條款監(jiān)管保險費率監(jiān)管

—以政府監(jiān)管部門為主導(dǎo)的嚴(yán)格管制模式；

—以市場自律為主導(dǎo)的寬松管制模式；

—兩者兼而有之的混合型模式。

同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第12頁!3.3業(yè)務(wù)檢查現(xiàn)場檢查：監(jiān)管人員親臨檢查現(xiàn)場，通過聽取匯報、查驗有關(guān)資料等方式進(jìn)行的實地檢查。非現(xiàn)場檢查：廣義上的非現(xiàn)場檢查是指除現(xiàn)場檢查之外一切監(jiān)管方式的總和，它通過建立高效的非現(xiàn)場監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，提高信息獲取的深度、廣度、頻度和精度，為風(fēng)險管理提供充分的依據(jù)；狹義的非現(xiàn)場檢查是指對監(jiān)管對象報送的報表、數(shù)據(jù)按一定目標(biāo)、原則、標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行分析，從而揭示監(jiān)管對象業(yè)務(wù)的合規(guī)性和風(fēng)險性。同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第13頁!第六章保險監(jiān)管一、保險監(jiān)管概述二、保險業(yè)機(jī)構(gòu)監(jiān)管三、保險業(yè)務(wù)監(jiān)管四、保險業(yè)財務(wù)監(jiān)管同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第14頁!4.1資本金監(jiān)管保險公司開業(yè)或設(shè)立分支機(jī)構(gòu)時必須滿足的最低資本金要求；

比如我國規(guī)定：在全國范圍內(nèi)經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的保險公司，實收貨幣資本金不低于人民幣5億元；在特定區(qū)域內(nèi)經(jīng)營業(yè)務(wù)的保險公司，實收貨幣資本金不低于人民幣2億元。

要求風(fēng)險資本金的匹配

比如美國的風(fēng)險資本金（RBC）的計算

同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第15頁!保險保障基金保險保障基金是指根據(jù)《保險法》，由保險公司繳納形成，按照集中管理、統(tǒng)籌使用的原則，在保險公司被撤銷、被宣告破產(chǎn)，及中國保監(jiān)會認(rèn)定的在保險業(yè)面臨重大危機(jī)，可能嚴(yán)重危及社會公共利益和金融穩(wěn)定的情形下，用于向保單持有人或者保單受讓公司等提供救濟(jì)的法定基金。保險保障基金分為財產(chǎn)保險公司保障基金和人壽保險公司保障基金。同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第16頁!4.4償付能力監(jiān)管保險公司的償付能力是指保險公司履行賠償或給付責(zé)任的能力。廣義的償付能力監(jiān)管包括了資本金的監(jiān)管、準(zhǔn)備金的監(jiān)管、資金運用監(jiān)管以及償付能力指標(biāo)體系的監(jiān)管。狹義的償付能力監(jiān)管僅包括償付能力指標(biāo)體系的監(jiān)管。同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第17頁!資產(chǎn)方負(fù)債方固定資產(chǎn)流動資產(chǎn)投資遞延資產(chǎn)保險責(zé)任準(zhǔn)備金其他負(fù)債資本金總準(zhǔn)備金未分配盈余權(quán)益關(guān)于償付能力同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第18頁!發(fā)生偏差的原因——風(fēng)險的隨機(jī)性造成的損失發(fā)生的不確定性；——過去若干年風(fēng)險與事故發(fā)生狀況不完全等同于未來年份風(fēng)險及事故的發(fā)生狀況；——統(tǒng)計資料的誤差，以及對統(tǒng)計資料技術(shù)處理產(chǎn)生的誤差；——隨著時間的推移，新的風(fēng)險因素的增加造成的誤差；關(guān)于償付能力同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第19頁!償付能力管理的二層含義

——國家對保險企業(yè)償付能力的監(jiān)管——保險企業(yè)自身的償付能力管理

關(guān)于償付能力管理同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第20頁!償付能力的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容

一般是指保險企業(yè)的償付準(zhǔn)備金當(dāng)保險企業(yè)保費收入與賠款支出發(fā)生負(fù)偏差時，為了保證保險業(yè)務(wù)的持續(xù)進(jìn)行，必須有充分的償付準(zhǔn)備金。關(guān)于償付能力同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第21頁!償付能力大小的衡量償付能力額度：指在任何一個指定日期，其實際資產(chǎn)和實際負(fù)債之間的差額。涉及兩個方面：——保險公司實際具備的償付能力額度；——保險監(jiān)管機(jī)關(guān)要求保險公司具備的最低償付能力額度關(guān)于償付能力同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第22頁!我國法定最低償付能力額度的計算財產(chǎn)保險公司應(yīng)具備的最低償付能力額度為下述兩項中數(shù)額較大的一項：

（一）最近會計年度公司自留保費減營業(yè)稅及附加后1億元人民幣以下部分的18％和1億元人民幣以上部分的16％；

（二）公司最近3年平均綜合賠款金額7000萬元以下部分的26％和7000萬元以上部分的23％。

綜合賠款金額為賠款支出、未決賠款準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差、分保賠款支出之和減去攤回分保賠款和追償款收入。同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第23頁!

再保險公司最低償付能力額度等于其財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)和人身保險業(yè)務(wù)分別按照上述規(guī)定計算的最低償付能力額度之和。

同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第24頁!償付能力系統(tǒng)在技術(shù)上的運作根據(jù)財務(wù)年度報表計算保險公司的償付能力額度計算法定最低償付能力額度未達(dá)到法定最低償付能力額度要求的，監(jiān)

管機(jī)構(gòu)根據(jù)嚴(yán)重程度進(jìn)行不同級別的處

理，以恢復(fù)企業(yè)運行的“健康狀態(tài)”關(guān)于償付能力同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第25頁!對承保風(fēng)險能力的控制關(guān)于償付能力包括單個風(fēng)險承保能力的控制和承保風(fēng)險的總體承保能力控制例如：我國保險法規(guī)定：經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的保險公司當(dāng)年自留保險費不得超過其實有資本金價公積金總和的4倍。保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實有的資本金加公積金總和的10%，超過部分應(yīng)當(dāng)辦理再保險。同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第26頁!償付能力指標(biāo)體系靜態(tài)償付能力指標(biāo)體系

即衡量保險公司的實際償付能力額度是否達(dá)到法定最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)，并按照未能達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的程度對保險公司進(jìn)行程度不同的處理。

實際償付能力=實際（認(rèn)可）資產(chǎn)-實際（認(rèn)可）負(fù)債

償付能力體系的改進(jìn)

動態(tài)監(jiān)控手段：美國的RBC,歐盟“償付能力II”

同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第27頁!1.1保險監(jiān)管的概念保險監(jiān)管的法規(guī)

—對保險監(jiān)管對象的規(guī)定；

—對保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)授權(quán)的規(guī)定；保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)

我國保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)：中華人民共和國保險監(jiān)督管理委員會，簡稱保監(jiān)會同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第28頁!1.2保險監(jiān)管的必要性保險監(jiān)管是市場經(jīng)濟(jì)條件下發(fā)展和完善保險市場的要求；保險監(jiān)管是保險業(yè)特殊性的要求；保險監(jiān)管是維護(hù)社會穩(wěn)定發(fā)展的要求。

同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第29頁!1.4國際保險監(jiān)管模式的新趨勢保險監(jiān)管模式分類：

嚴(yán)格監(jiān)管模式松散監(jiān)管模式高度集中，統(tǒng)一監(jiān)管兩級多元，分權(quán)制衡一級多元，輔助監(jiān)管同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第30頁!第六章保險監(jiān)管一、保險監(jiān)管概述二、保險業(yè)機(jī)構(gòu)監(jiān)管三、保險業(yè)務(wù)監(jiān)管四、保險業(yè)財務(wù)監(jiān)管同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第31頁!2.2保險機(jī)構(gòu)的設(shè)立市場準(zhǔn)入

登記制和審批制

保險公司設(shè)立的具體條件同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第32頁!關(guān)于破產(chǎn)的說明

經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司被依法撤銷的或者被依法宣告破產(chǎn)的，其持有的人壽保險合同及準(zhǔn)備金，必須轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司；不能同其他保險公司達(dá)成轉(zhuǎn)讓協(xié)議的，由保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定經(jīng)營有人壽保險業(yè)務(wù)的保險公司接受。轉(zhuǎn)讓或者由保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定接受人壽保險合同及準(zhǔn)備金的，應(yīng)當(dāng)維護(hù)被保險人、受益人的合法權(quán)益。同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第33頁!第六章保險監(jiān)管一、保險監(jiān)管概述二、保險業(yè)機(jī)構(gòu)監(jiān)管三、保險業(yè)務(wù)監(jiān)管四、保險業(yè)財務(wù)監(jiān)管同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第34頁!3.1營業(yè)范圍監(jiān)管主要有兩個方面：是否允許金融業(yè)內(nèi)兼業(yè)經(jīng)營，即保險機(jī)構(gòu)是否可以兼營除保險以外的其他金融業(yè)務(wù)，如銀行、證券或信托，或非保險金融機(jī)構(gòu)是否可以兼營保險業(yè)務(wù)；是否允許保險業(yè)內(nèi)的兼營，即一個保險機(jī)構(gòu)是否可以同時經(jīng)營壽險和非壽險。同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第35頁!3.2保險費率和保險條款監(jiān)管保險條款監(jiān)管

—寬松型；

—嚴(yán)格型；

同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第36頁!3.4再保險監(jiān)管經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的保險公司當(dāng)年自留保險費，不得超過其實有資本金加公積金總和的4倍。保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任，不得超過其實有資本金加公積金總和的10%；超過的部分，應(yīng)當(dāng)辦理再保險。保險公司對危險單位的計算辦法和巨災(zāi)風(fēng)險安排計劃，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。保險公司應(yīng)當(dāng)按照保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理再保險。保險公司需要辦理再保險分出業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先向中國境內(nèi)的保險公司辦理。保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)限制或者禁止保險公司向中國境外的保險公司辦理再保險分出業(yè)務(wù)或者接受中國境外再保險分入業(yè)務(wù)。同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第37頁!四、保險業(yè)財務(wù)監(jiān)管資本金監(jiān)管準(zhǔn)備金監(jiān)管資金運用監(jiān)管償付能力監(jiān)管

同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第38頁!4.2準(zhǔn)備金監(jiān)管保險準(zhǔn)備金是保險人根據(jù)政府有關(guān)法規(guī)或保險業(yè)務(wù)的特定需要，從保費收入或盈余中提存的一定數(shù)量的資金。非壽險業(yè)務(wù)提存的準(zhǔn)備金主要有未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、未決賠款準(zhǔn)備金和監(jiān)管部門規(guī)定的其它責(zé)任準(zhǔn)備金；壽險業(yè)務(wù)提存的準(zhǔn)備金主要有壽險責(zé)任準(zhǔn)備金、長期健康險責(zé)任準(zhǔn)備金和其它準(zhǔn)備金；保險保障基金同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第39頁!4.3資金運用監(jiān)管保險資金運用都遵循安全性、流動性和盈利性相結(jié)合的原則；我國保險投資渠道的逐步放寬風(fēng)險控制體系的建設(shè)同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第40頁!關(guān)于償付能力定義

保險企業(yè)的償付能力一般是指保險企業(yè)對所承擔(dān)的風(fēng)險在發(fā)生超出正常年景的賠償和給付數(shù)額時的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償能力。同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第41頁!純保費與賠償或支付需要的偏差——損失概率的偏差——損失額的偏差關(guān)于償付能力同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第42頁!資產(chǎn)負(fù)債權(quán)益Probability0AvailableCapitalINSOLVENCY保險企業(yè)必須在總資產(chǎn)與由保險責(zé)任準(zhǔn)備金構(gòu)成的負(fù)債之間保持一個足夠大的容量，以應(yīng)付可能發(fā)生實際索賠大于索賠期望時的償付責(zé)任。關(guān)于償付能力同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第43頁!償付能力管理的內(nèi)容

——對償付準(zhǔn)備金的管理

——對承保風(fēng)險能力的控制——其他各種風(fēng)險因素的管理關(guān)于償付能力同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第44頁!償付準(zhǔn)備金的構(gòu)成償付準(zhǔn)備金=

實際資產(chǎn)-實際負(fù)債

=凈資產(chǎn)

關(guān)于償付能力同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第45頁!法定最低償付能力額度是償付能力額度的最低標(biāo)準(zhǔn)，這個標(biāo)準(zhǔn)是保險企業(yè)財務(wù)處于危險狀況的“早期危險信號”，它比企業(yè)自身對承擔(dān)風(fēng)險的償付能力管理時的償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)要低。關(guān)于償付能力同濟(jì)大學(xué)保險學(xué)第6章保險監(jiān)管共51頁，您現(xiàn)在瀏覽的是第46頁!人壽保險公司最低償付能力額度為長期人身險業(yè)務(wù)最低償付能力額度和短期人身險業(yè)務(wù)最低償付能力額度之和。

（一）長期人身險業(yè)務(wù)最低償付能力額度為下述兩項之和：

1.投資連結(jié)類產(chǎn)品期末壽險責(zé)任準(zhǔn)備金的1％和其他壽險產(chǎn)品期末壽險責(zé)任準(zhǔn)備金的4％；

上款所指的壽險責(zé)任準(zhǔn)備金，是指中國保監(jiān)會規(guī)定的法定最低責(zé)任準(zhǔn)備金。

2.保險期間小于3年的定期死亡保險