推進綠色金融發(fā)展繪制福建生態(tài)文明試驗區(qū)高質量發(fā)展底色2021年3月，習近平總書記來閩考察，為福建擘畫了“奮力譜寫全面建設社會主義現(xiàn)代化國家福建篇章”的宏偉藍圖，強調“綠色是福建一張亮麗名片。要接續(xù)努力，讓綠水青山永遠成為福建的驕傲”，為新階段福建全面推進生態(tài)文明發(fā)展指明了前進方向。近年來，在銀保監(jiān)會的領導下，福建銀保監(jiān)局秉承新發(fā)展理念，引導轄區(qū)銀行業(yè)保險業(yè)循序漸進支持重點行業(yè)和領域節(jié)能、減污、降碳、增綠，為福建生態(tài)環(huán)境“高顏值”和經濟發(fā)展“高素質”提供了積極有力的金融支撐。一“雙碳”目標下福建綠色金融發(fā)展的戰(zhàn)略優(yōu)勢福建是習近平生態(tài)文明思想的重要孕育地和實踐地。習近平總書記始終高度重視、關心關懷福建發(fā)展，對福建的山山水水和父老鄉(xiāng)親有著深厚感情，這是福建發(fā)展綠色金融最為重大而獨特的優(yōu)勢。加之福建綠色金融起步較早，區(qū)位發(fā)展優(yōu)勢明顯，實現(xiàn)“雙碳”目標優(yōu)勢突出，為福建綠色金融提供了巨大的發(fā)展機遇。（一）習近平生態(tài)文明思想指明前進方向2000年，時任福建省省長的習近平極具前瞻性地提出建設生態(tài)省戰(zhàn)略構想；2002年，習近平在福建省政府工作報告中正式提出建設生態(tài)省戰(zhàn)略，開啟了福建生態(tài)文明建設的生動實踐。黨的十八大以來，習近平總書記多次到福建考察，作出了一系列重要講話和重要指示，為福建生態(tài)文明建設奠定了堅實的政治基礎、思想基礎、社會基礎和實踐基礎，也為福建綠色金融發(fā)展提供了重要指引和根本遵循。（二）福建綠色金融起步早發(fā)展快福建是全國較早開展綠色金融的省份之一，早在2008年，原福建銀監(jiān)局就聯(lián)合環(huán)保部門搭建了環(huán)保信息共享平臺，為銀行加強授信管理提供重要信息參考；2010年，原福建銀監(jiān)局率先建立《綠色信貸和環(huán)境風險信息報告制度》，開展綠色信貸和環(huán)境風險統(tǒng)計監(jiān)測；2011年，原福建保監(jiān)局、原廈門保監(jiān)局聯(lián)合福建省環(huán)保廳印發(fā)《關于推進環(huán)境污染責任保險試點工作的意見》；2013年，原銀監(jiān)會專門就“綠色信貸”專題在福州召開“全國銀行業(yè)化解產能過剩暨踐行綠色信貸會議”。2020年碳達峰碳中和“30·60”目標提出以來，福建銀保監(jiān)局深入貫徹銀保監(jiān)會決策部署，引導轄區(qū)銀行保險機構加大綠色信貸投入、深化專營機制建設、強化綠色產品創(chuàng)新，取得了可喜進展。截至2021年末，轄區(qū)綠色融資余額3679.61億元，較年初增長49.7%，高于各項貸款增速37.26個百分點，綠色融資余額占各項貸款余額的比重較年初提高1.76個百分點。（三）碳達峰碳中和戰(zhàn)略帶來更大機遇福建是全國碳排放總量、強度雙低省份，具備清潔能源、碳匯資源、低碳產業(yè)、地理區(qū)位多重優(yōu)勢，綠色信貸對接風電等新能源產業(yè)發(fā)展?jié)摿薮?。福建森林覆蓋率66.8%，連續(xù)43年居于全國首位，活立木蓄積量超過7.9億立方米，總儲碳量超過4.2億噸，“綠碳”資源豐富。此外，福建擁有13.6萬平方公里海洋國土，擁有富集的海岸帶藍碳、漁業(yè)藍碳和微生物藍碳，“藍碳”資源潛力巨大。目前福建生態(tài)碳匯總量超過8000萬噸，在碳市場交易日漸成熟的條件下，碳匯資產質押貸款等業(yè)務將為銀行保險機構打開另一片發(fā)展藍海。（四）國家重大區(qū)域戰(zhàn)略疊加釋放更多紅利福建銜接長江經濟帶與粵港澳大灣區(qū)，面向祖國寶島臺灣，背靠中西部廣闊腹地，是國家生態(tài)文明試驗區(qū)、海上絲綢之路核心區(qū)、中國（福建）自由貿易試驗區(qū)，疊加福州都市圈、平潭綜合實驗區(qū)、福廈泉國家自主創(chuàng)新示范區(qū)等區(qū)域發(fā)展政策紅利，在綠色“一帶一路”、綠色經濟、轉型金融等領域區(qū)位優(yōu)勢明顯，福建有條件發(fā)揮先發(fā)優(yōu)勢，以“愛拼才會贏”的拼搏精神將各項創(chuàng)新工作落到實處。二“雙碳”目標下福建深化綠色金融改革的主要舉措（一）完善頂層設計，科學施策布局，把握綠色金融“新方向”圍繞“30·60”目標，從內部監(jiān)管引領、外部聯(lián)動協(xié)調、行業(yè)自律約束等方面，搭建工作框架，確保工作落到實處、抓出實效。一是加強監(jiān)管引領。成立福建銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融發(fā)展領導小組，率先出臺《福建銀行業(yè)保險業(yè)推進綠色金融發(fā)展的指導意見》，確立“十四五”期間“四個不低”“一個100%”“一個大幅提升”的工作目標1和重點任務。將綠色信貸納入轄區(qū)銀行業(yè)機構“服務實體經濟質效監(jiān)測評價”范疇，引導銀行保險機構在風險可控前提下，加大對低碳、環(huán)保、節(jié)能、降耗等領域的支持力度。二是強化部門聯(lián)動。聯(lián)合地方金融監(jiān)管部門,依托福建省“金服云”信用信息平臺搭建綠色金融共享平臺，探索推動綠色金融產品線上對接、動態(tài)管理，目前綠色金融專區(qū)已發(fā)布綠色金融產品70個，授信企業(yè)4400余家，累計對接融資近156億元。三是加強行業(yè)自律。發(fā)起“促進碳達峰、碳中和行動倡議”，指導三明、南平省級綠色金融改革試驗區(qū)將綠色要素、碳足跡、碳定價、碳表現(xiàn)全面納入信貸、保險全流程，開展綠色辦公、綠色采購和綠色節(jié)能行動，積極參與各類綠色公益事業(yè)。倡導金融機構在舉辦大型活動和會議時，通過植樹造林、購買林業(yè)碳匯等方式，抵消碳排放量。四是探索研究綠色保險統(tǒng)計監(jiān)測機制。在銀保監(jiān)會的指導下，以轄區(qū)綠色保險前期實踐為基礎，探索推出全國首個綠色保險統(tǒng)計監(jiān)測機制，目前已在三明、南平、漳州先行開展綠色保險統(tǒng)計監(jiān)測試點。（二）健全服務體系，加強考核激勵，提升內生發(fā)展“新動能”通過召開綠色金融推進會，加強日常督導等方式，引導轄區(qū)銀行保險機構練好“內功”，建立綠色金融“敢貸、愿貸、能貸、會貸”的長效機制。一是架構“全”。轄區(qū)各銀行保險機構基本成立了由主要負責人擔任組長的綠色金融領導小組,指定牽頭部門,明確工作職責。轄區(qū)法人和各級分支機構共成立綠色金融事業(yè)部39個、綠色金融服務中心120個、綠色支行25個、綠色金融專業(yè)團隊86個，有效提升綠色金融組織能力。二是激勵“足”。鼓勵銀行業(yè)機構通過優(yōu)先安排專項信貸規(guī)模、提供FTP內部資金轉移定價優(yōu)惠、設置專項財務資源、擴大分支機構業(yè)務權限、合理分配經濟資本等方式，引導各級經營機構更好拓展綠色金融業(yè)務。如興業(yè)銀行對福建省內分行2021年內審批的綠色信貸項目，給予貸款落地首年100BP的FTP補貼。三是對接“準”。深化銀政對接，引導銀行保險機構加強與福建省發(fā)改委、生態(tài)環(huán)境廳、住建廳等相關部門的溝通協(xié)作，實現(xiàn)新開工重點綠色項目應投盡投。如國家開發(fā)銀行福建省分行與福建省發(fā)改委建立“高質量發(fā)展”專項合作，2021年對接綠色項目53個，發(fā)放貸款117億元。（三）助力產業(yè)轉型，加強污染防治，打造綠色升級“新引擎”聚焦重點領域“碳足跡”管理，助力實現(xiàn)碳達峰碳中和目標任務，截至2021年末，轄區(qū)綠色融資支持項目共計減少二氧化碳排放量1401萬噸，節(jié)約標準煤896萬噸。一是助力“固碳”林業(yè)健康發(fā)展。踐行習近平“兩山”生態(tài)理念，以提高森林覆蓋率和蓄積量為導向，引導政策性、開發(fā)性銀行與各級政府合計達成約200億元國家儲備林意向融資計劃，支持國家儲備林建設573萬畝。推動商業(yè)銀行創(chuàng)新福林貸、惠林卡、林權抵押按揭貸款等林業(yè)金融產品。截至2021年末，轄區(qū)林業(yè)貸款余額204.75億元，比年初增長14.5%。推廣森林綜合保險，協(xié)調地方政府對生態(tài)公益林和商品林給予保費補貼。2021年以來，政策性森林綜合險及林權抵押綜合險共為11208.75萬畝森林提供保險保障1217.57億元。二是助力重點行業(yè)“低碳”轉型。推動銀行業(yè)機構通過對接政府技改基金、綠色項目等方式，支持福建優(yōu)化能源結構，支持傳統(tǒng)制造業(yè)提高能源利用率、減少排放量，支持綠色與生態(tài)農業(yè)加速發(fā)展。截至2021年末，轄區(qū)清潔能源融資余額662.02億元，節(jié)能環(huán)保和清潔生產產業(yè)融資余額113.85億元，生態(tài)農林牧漁業(yè)融資余額166.31億元，分別比年初增長48.16%、135.31%、25.71%，均高于各項貸款增速。三是助力“高碳”企業(yè)加速出清。督促銀行業(yè)機構落實環(huán)保不過關“一票否決制”，2021年累計從高耗能、高污染和高風險企業(yè)退出貸款368.63億元。推動寧德古田翠屏湖區(qū)域生態(tài)環(huán)境保險落地，在全省建立首個“司法+行政+保險”縣域生態(tài)環(huán)境保護機制。推廣“環(huán)境污染責任險+第三方環(huán)保體檢”模式，組織投保企業(yè)按年進行環(huán)保體檢，及時發(fā)現(xiàn)風險隱患并推動整改，截至2021年末，累計為全省1032家企業(yè)提供40.73億元環(huán)境污染風險保障。（四）堅持先行先試，引領創(chuàng)新驅動，培育改革示范“新樣板”以三明市、南平市建設省級綠色金融改革試驗區(qū)為契機，積極探索實踐，以點帶面推動綠色金融向縱深發(fā)展。一是創(chuàng)新服務載體。指導三明金改區(qū)出臺《綠色金融服務中心實施方案》，明確“六有六辦”建設標準，組織銀行保險機構探索設立綠色消費、綠色制造、綠色建筑、綠色保障、綠盈鄉(xiāng)村、綠色交通、綠色創(chuàng)業(yè)就業(yè)、綠色特色農業(yè)產業(yè)等八類綠色金融服務中心120家，設置專門服務窗口189個。二是創(chuàng)新服務模式。指導南平金改區(qū)建立“政銀保擔”風險分擔機制，設立規(guī)模2億元的風險資金池，發(fā)放風險補償貸款72筆、4.02億元，利率下浮100—165個基點；部分銀行與農業(yè)農村部門聯(lián)合試行貸款“綠色打分卡”機制，發(fā)放相關貸款1820筆、5.89億元。指導三明金改區(qū)打造“綠色金融+綠盈鄉(xiāng)村”服務模式，針對初、中、高級版“綠盈鄉(xiāng)村”推出三類專屬產品，支持“綠盈鄉(xiāng)村”1202個，貸款余額20.75億元。該服務模式入選《中國銀行業(yè)普惠金融典型案例（2021）名單》。三是創(chuàng)新服務產品。落地全國首筆林票質押貸款、花卉類“植物新品種權”質押貸款、林業(yè)碳匯收益權質押貸款、遠期碳匯產品為標的物的約定回購融資項目、全國首單“碳匯價格指數保險”等創(chuàng)新產品，落地“電力綠色貸”等創(chuàng)新業(yè)務。三“雙碳”目標下福建綠色金融發(fā)展面臨的困難和問題（一）綠色金融基礎設施有待進一步完善無論是從全國還是省級層面看，綠色要素交易機制都還不夠充分有效。一方面，福建主要依托海峽股權交易中心實現(xiàn)各類要素資源交易流轉，但碳排放權、排污權、用能權等成交量、成交額均較小，復制推廣難度大。另一方面，綠色要素產權交易平臺還有待開發(fā)，近年來，轄區(qū)銀行業(yè)機構開展了以拓展抵押物范圍為載體的信貸產品創(chuàng)新試點，將符合條件的林權、排污權、用能權、碳排放權、收益權等綠色資源權益納入抵押物范圍，但目前缺少針對綠色資源權益的可量化價值評估標準，綠色資源的確權、登記、評估、流轉、交易平臺存在缺失，資源難以有效盤活，銀行業(yè)機構處置相關風險資產面臨現(xiàn)實障礙。（二）綠色金融政策保障體系亟待進一步夯實目前，福建自然資源要素激勵、財稅支持、金融扶持等保障措施尚未有效形成合力，各地對綠色產業(yè)和綠色金融的認識不統(tǒng)一，綠色金融人才、機構不足，綠色項目、企業(yè)識別要求較高，金融機構服務能力、動力有待提升。同時，福建與“一帶一路”國家、地區(qū)綠色金融交流不多，與多邊開發(fā)性機構通過聯(lián)合融資等方式合作的綠色項目偏少，對外合作潛力尚待挖掘。（三）綠色融資結構有待進一步優(yōu)化從行業(yè)投向看，主要集中在基礎設施綠色升級、節(jié)能環(huán)保和清潔能源產業(yè)，清潔生產、生態(tài)環(huán)境和綠色服務產業(yè)占比過低。從供給端看，大中型銀行占比超過90%，中小銀行發(fā)展綠色金融的積極性還有待提高。從期限上看，1年期綠色信貸占比達52.68%，中長期貸款占比還有進一步發(fā)力的空間。從地區(qū)分布上看，綠色信貸主要投向福州和泉州地區(qū)，兩者占比超過50%，信貸資源匹配度尚待提升。此外，綠色投融資的品種不多、規(guī)模不大，綠色上市企業(yè)偏少，資本市場融資能力不足。（四）轉型風險的識別、預判和應對面臨較大挑戰(zhàn)碳中和轉型將結構性地改變銀行業(yè)機構的信貸資產定價和市場風險、融資結構、產出結構及勞動生產率。高碳資產的重新定價和財務損失風險會引起短期或長期的金融沖擊。如何在有限的窗口期內及時優(yōu)化信貸資產結構，逐步調整壓縮“兩高一?！辟J款，幫助高耗能高污染企業(yè)轉型升級，將持續(xù)考驗銀行業(yè)機構參與環(huán)境與社會風險治理能力。四“雙碳”目標下福建綠色金融改革創(chuàng)新的路徑選擇（一）加強改革的系統(tǒng)集成，提高綠色金融改革整體效能綠色金融改革是一項系統(tǒng)性工程，涉及方方面面的工作，需要各職能部門加強改革的系統(tǒng)集成，探索更多原創(chuàng)性、差異化改革，進一步強化要素協(xié)同、區(qū)域協(xié)同、部門協(xié)同，以提升綠色金融改革整體效能。一方面，需要地方政府牽頭建立確權、登記、評估、流轉、交易一體化的綠色資源綜合平臺，進一步激發(fā)綠色信貸產品創(chuàng)新的積極性。同時，在財稅、貼息等方面加強獎懲，建立有效的激勵約束機制，提高銀行業(yè)機構信貸資源投入的“綠色導向性”。另一方面，各職能部門需要充分發(fā)揮福建山區(qū)豐富的綠色資源、勞動力優(yōu)勢，以及沿海地區(qū)創(chuàng)新、技術、人才、資本等要素優(yōu)勢，推動山區(qū)和沿海地區(qū)在綠色基礎設施互聯(lián)互通、綠色產業(yè)發(fā)展分工協(xié)作、公共服務資源共享、生態(tài)環(huán)境協(xié)同保護等方面形成更加緊密聯(lián)系的“共同體”。（二）完善綠色金融治理體系，提升綠色金融監(jiān)管有效性近年來，福建銀保監(jiān)局堅持規(guī)劃先行，積極建立健全綠色金融治理體系，有力支持福建經濟社會全面綠色低碳轉型發(fā)展，同時還需要久久為功，持續(xù)發(fā)力。一是要在機制上更加求“活”，探索建立綠色金融聯(lián)席會議機制。加大與司法、工信、環(huán)保、住建、氣象等部門的溝通聯(lián)系，協(xié)同相關部門搭建綠色項目庫，推動金融科技與政務平臺融合，推動完善對節(jié)能低碳、生態(tài)環(huán)保項目的融資擔保和風險補償機制，建立“政銀擔”“政銀保”和第三方機構多方參與的風險分擔模式，擴大政府性融資擔保機構業(yè)務規(guī)模。二是要在體系上更加求“全”，積極完善綠色保險發(fā)展體系。在進一步發(fā)展環(huán)境污染責任險、森林綜合保險的基礎上，推進大數據、人工智能、云計算等前沿科技助力綠色保險平臺化數字化發(fā)展，深度發(fā)展碳保險、巨災保險、生態(tài)保險等綠色保險，切實提高綠色保險市場化程度。聚焦光伏、風電等清潔能源產業(yè)，大力發(fā)展綠色能源基礎設施財產保險。三要在考核上更加求“準”，有效發(fā)揮監(jiān)管引領作用。優(yōu)化銀行業(yè)機構“服務實體經濟質效監(jiān)測評價”，進一步提高綠色信貸評價權重，調整優(yōu)化相關指標。開展綠色銀行試評價，引導銀行業(yè)機構完善綠色金融治理架構，加大綠色金融支持力度。支持保險資金投資布局福建綠色產業(yè)，為地方綠色經濟發(fā)展再添保險新動能。（三）加快產業(yè)結構調整，合理配置綠色工業(yè)領域金融資源2021年底召開的中央經濟工作會議強調，要創(chuàng)造條件盡早實現(xiàn)能耗“雙控”向碳排放總量和強度“雙控”轉變，將綠色低碳發(fā)展推向新的階段。工業(yè)綠色發(fā)展作為綠色金融的重要組成部分，在實現(xiàn)“雙碳”目標上扮演著極為重要的角色。下一步，要繼續(xù)督促銀行保險機構找準切入點，補短板、鍛長板、防風險、筑優(yōu)勢，加快支持工業(yè)綠色化轉型的步伐，協(xié)同推進降碳、減污、擴綠、增長等各項工作。加大對綠色低碳技術創(chuàng)新應用、節(jié)能降耗資源化利用、工業(yè)企業(yè)綠色化改造提升、綠色工業(yè)園區(qū)和先進制造業(yè)集群、綠色產業(yè)鏈和供應鏈、綠色制造服務體系等領域的資金支持與服務保障。對傳統(tǒng)行業(yè)節(jié)能降耗技術改造、設備更新和兼并收購，要保持金融服務的可持續(xù)性，避免冒進式抽貸、斷貸。（四）探索生態(tài)產品價值實現(xiàn)機制，持續(xù)豐富綠色金融產品服務立足福建“綠碳”“藍碳”資源豐富的優(yōu)勢，助力生態(tài)產業(yè)化和產業(yè)生態(tài)化，持續(xù)拓寬生態(tài)價值實現(xiàn)路徑。積極支持森林、碳匯林、碳匯漁業(yè)等資源培育產業(yè)，推廣“林票質押貸款”和“林業(yè)碳票質押貸款”等先進經驗做法，充分發(fā)揮森林和海