第七章金融監(jiān)管第七章金融監(jiān)管1第一節(jié)金融監(jiān)管的原則和理論金融監(jiān)管有狹義和廣義之分狹義的金融監(jiān)管是指中央銀行及其他金融監(jiān)管當(dāng)局依據(jù)國(guó)家法律規(guī)定對(duì)整個(gè)金融業(yè)（包括金融機(jī)構(gòu)和金融業(yè)務(wù)）實(shí)施的監(jiān)督管理。廣義的金融監(jiān)管是在上述監(jiān)管之外，還包括了金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制和稽核、同業(yè)自律性組織的監(jiān)管、社會(huì)中介組織的監(jiān)管等。第一節(jié)金融監(jiān)管的原則和理論金融監(jiān)管有狹義和廣義之分2金融監(jiān)管的必要性

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，但同時(shí)金融行業(yè)又是一個(gè)存在諸多風(fēng)險(xiǎn)（信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，等）的特殊行業(yè)。所以，為了規(guī)避和分散金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、維護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)定，從而促進(jìn)一國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展。

金融監(jiān)管當(dāng)然，金融監(jiān)管與金融效率之間如何保持平衡，則是個(gè)永恒的難題。金融監(jiān)管的必要性金融監(jiān)管當(dāng)然，金融監(jiān)管與金融效率之間如何保持3金融監(jiān)管理論--理論依據(jù)社會(huì)利益論

自由競(jìng)爭(zhēng)和市場(chǎng)機(jī)制存在著缺陷（“市場(chǎng)失靈”）這就要求代表全社會(huì)利益的政府在一定程度上介入經(jīng)濟(jì)生活，通過(guò)管制來(lái)消除或糾正市場(chǎng)的缺陷。

金融風(fēng)險(xiǎn)論金融行業(yè)面臨著諸多風(fēng)險(xiǎn)，并且具有連鎖效應(yīng)、擴(kuò)散性；這就決定了須有一定的監(jiān)管，保障整個(gè)金融體系的安全和穩(wěn)定。投資者利益保護(hù)論

----信息不對(duì)稱(chēng)→交易不公平→投資者：風(fēng)險(xiǎn)/損失----金融監(jiān)管：規(guī)范、約束信息優(yōu)勢(shì)方的行為→公平、公正金融監(jiān)管理論--理論依據(jù)4

第二節(jié)金融監(jiān)管體制1、單一監(jiān)管體制—一家監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融業(yè)實(shí)施高度集中監(jiān)管—實(shí)施機(jī)關(guān)：央行/央行附屬機(jī)關(guān)；獨(dú)立分設(shè)機(jī)關(guān)—推行國(guó)家：英聯(lián)邦；意、瑞士、瑞典，等2、多頭監(jiān)管體制—不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)不同金融機(jī)構(gòu)及不同金融業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)管—分類(lèi)：監(jiān)管權(quán)限在中央和地方的不同

分權(quán)多頭：聯(lián)邦制國(guó)家——美國(guó)、加拿大集權(quán)多頭：中國(guó)、日、德；法；新西蘭

中國(guó)：央行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)第二節(jié)金融監(jiān)管體制1、單一監(jiān)管體制5

第三節(jié)金融監(jiān)管的一般內(nèi)容1.審批新設(shè)金融機(jī)構(gòu)（市場(chǎng)準(zhǔn)入）2.審定業(yè)務(wù)范圍3.實(shí)施經(jīng)常性檢查4.金融機(jī)構(gòu)的退出第三節(jié)金融監(jiān)管的一般內(nèi)容6第四節(jié)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管一，商業(yè)銀行監(jiān)管的基本內(nèi)容（p.140-148）自學(xué)

(單位：%)2019年四季度末流動(dòng)性比例42.22019年我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性情況表流動(dòng)性比例＝流動(dòng)性資產(chǎn)／流動(dòng)性負(fù)債×100%第四節(jié)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管一，商業(yè)銀行監(jiān)管的基本內(nèi)容（p.1472019年四季度末余額占全部貸款比例不良貸款4293.01.14%其中：次級(jí)類(lèi)貸款1591.60.42%

可疑類(lèi)貸款2042.70.54%

損失類(lèi)貸款

658.70.18%

不良貸款分機(jī)構(gòu)

主要商業(yè)銀行3646.11.15%

大型商業(yè)銀行3081.01.31%

股份制商業(yè)銀行565.10.70%

城市商業(yè)銀行325.60.91%

農(nóng)村商業(yè)銀行272.71.95%

外資銀行48.60.532019年四季度末余額占全部貸款比例不良貸款4293.08二、1988年《巴塞爾協(xié)議》《巴塞爾協(xié)議》的主要有四部分內(nèi)容：即資本的組成、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)、資本充足率規(guī)定、過(guò)渡期與實(shí)施安排。（1）資本的組成?！栋腿麪枀f(xié)議》把資本分為兩級(jí)，即核心資本與附屬資本。核心資本作為資本基礎(chǔ)的第一級(jí)，是銀行資本中的最重要組成部分。它包括股本和公開(kāi)儲(chǔ)備，核心資本占銀行資本的比例至少要占銀行資本基礎(chǔ)的50%。附屬資本作為資本基礎(chǔ)的第二級(jí)，包括非公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、一般儲(chǔ)備金或普通呆帳準(zhǔn)備金、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)和帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具，其總額不得超過(guò)核心資本總額的100%。

二、1988年《巴塞爾協(xié)議》9

（2）風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)資產(chǎn)類(lèi)別、性質(zhì)以及債務(wù)主體的不同，《巴塞爾協(xié)議》將銀行資產(chǎn)負(fù)債表的表內(nèi)和表外資產(chǎn)劃分為0%、20%、50%和100%四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)檔次。風(fēng)險(xiǎn)（僅考慮信用風(fēng)險(xiǎn)）越大，權(quán)數(shù)就越高。總資產(chǎn)(表內(nèi)和表外)根據(jù)以上權(quán)數(shù)調(diào)整。（3）資本充足率規(guī)定。為長(zhǎng)期保證國(guó)際銀行擁有一個(gè)統(tǒng)一穩(wěn)健的資本比率，巴塞爾委員會(huì)要求，從文件公布之日起，銀行要逐步建立起所需的資本基礎(chǔ)，到1992年年底，銀行的資本對(duì)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例應(yīng)達(dá)到8%，其中核心資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重不低于4%。

（2）風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。10

1，資產(chǎn)負(fù)債表現(xiàn)金100存款***國(guó)債2000其他***住宅抵押貸款60007年期債券400其他資產(chǎn)12000資本70020190201902，表外項(xiàng)目：票據(jù)承兌1400調(diào)整后的總資產(chǎn)=100*0+2000*0+6000*50%+12000*100%+（1400*100%）*100%=16400核心資本充足率=（700/16400）*100%=4.27%資本充足率=[（700+350）/16400]*100%=6.04%舉例：折算系數(shù)100%（此部分不得超過(guò)50%）2，表外項(xiàng)目：調(diào)整后的總資產(chǎn)=100*0+2011

（4）過(guò)渡期與實(shí)施安排。為了保證順利、平穩(wěn)地過(guò)渡到新的監(jiān)管體系，巴塞爾委員會(huì)同意設(shè)置一個(gè)過(guò)渡期，讓各銀行調(diào)整和建立所需的資本基礎(chǔ)。《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定，從1987年底到1992年為過(guò)渡期，1992年底必須達(dá)到8%的資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率目標(biāo)（其中，核心資本充足率不低于4%）。

（4）過(guò)渡期與實(shí)施安排。為了保證順利、平穩(wěn)地過(guò)渡到新的122019年美、日、德、中銀行資本充足率比較2019年美、日、德、中銀行資本充足率比較132019年我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率情況表(%)

2019年一季度末二季度末三季度末四季度末資本充足率11.111.111.612.2核心資本充足率9.09.09.510.12019年我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率情況表(%)2019年一季142009年五大銀行核心資本構(gòu)成（單位：百萬(wàn)元）

2009年五大銀行核心資本構(gòu)成（單位：百萬(wàn)元）15五大銀行2009年附屬資本構(gòu)成（單位：百萬(wàn)元）

五大銀行2009年附屬資本構(gòu)成（單位：百萬(wàn)元）16“資本充足率”定量刻畫(huà)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)、承受損失的能力高低，如果銀行所持有資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度不反映計(jì)入的話(huà)，這一指標(biāo)就無(wú)法反映它的真實(shí)情況?！百Y本充足率”定量刻畫(huà)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)、承受損失的能力高低17三、《新資本協(xié)議》1988年《巴塞爾協(xié)議》以后，全球銀行業(yè)的運(yùn)行環(huán)境發(fā)生了重大的變化，促使巴塞爾委員會(huì)著手對(duì)其進(jìn)行全面的調(diào)整與修訂。2019底開(kāi)始實(shí)施的《新資本協(xié)議》三大特點(diǎn)：1.最低資本充足率要求(8%)的最低資本充足率沒(méi)有發(fā)生改變，但它更真實(shí)地反映銀行風(fēng)險(xiǎn)----對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算，不僅考慮原來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)，還考慮了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)量化模型進(jìn)行評(píng)估）。2.更強(qiáng)調(diào)監(jiān)管當(dāng)局的準(zhǔn)確評(píng)估和及時(shí)干預(yù)。3.進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)銀行內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)的重要性和基本要求。三、《新資本協(xié)議》18四，存款保險(xiǎn)制度

1,

陷入危機(jī)或破產(chǎn)時(shí)設(shè)置目的：①通過(guò)對(duì)存款安全的保證→避免“存款擠兌”及傳染②積極地參與問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)的處理維持金融體系的穩(wěn)定平時(shí)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按存款額的一定比例，定期交納保險(xiǎn)費(fèi)進(jìn)行資金援助償還存款四，存款保險(xiǎn)制度

1,平時(shí)存款類(lèi)金融存款保險(xiǎn)按存款額的一進(jìn)行192，1933年，美國(guó)建立了第一個(gè)全國(guó)性規(guī)模的該制度：聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）當(dāng)時(shí)背景：經(jīng)濟(jì)危機(jī)銀行的破產(chǎn)存款擠兌銀行的破產(chǎn)惡性傳染。

FDIC建立：減少“存款擠兌”，以穩(wěn)定金融體系。上世紀(jì)60年代后，其職能得以強(qiáng)化：參與問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)的處理；金融監(jiān)管。存款的部分保護(hù)：?jiǎn)蝹€(gè)客戶(hù)受保護(hù)的存款額為10萬(wàn)美元（包括）以下。保險(xiǎn)費(fèi)率：1993年起，差別費(fèi)率制（唯一的國(guó)家）。2，1933年，美國(guó)建立了第一個(gè)全國(guó)性規(guī)模的該制度：聯(lián)邦存款20美國(guó)“差別保險(xiǎn)費(fèi)率制”(%)(括號(hào)內(nèi)的數(shù)字為2019年1月改正后的比率)

健全性資本狀況健全問(wèn)題警戒充實(shí)0.23（0.04）0.26（0.07）0.29（0.21）適當(dāng)0.26（0.07）0.29（0.14）0.30（0.28）不足0.29（0.14）0.30（0.28）0.31（0.31）①關(guān)于資本狀況的劃分。充實(shí)：風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)資本比率為10％、并且其一級(jí)資本比率為6％以上；適當(dāng)：上述指標(biāo)分別為8％、4％以上；不足：未達(dá)到8％、4％。②關(guān)于健全性的判定。監(jiān)管當(dāng)局以各銀行的CAMEL（資本、資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、收益性、流動(dòng)性）為基準(zhǔn)，將其健全度分為５個(gè)等級(jí)，１～２為健全、３為問(wèn)題、４～５為警戒。美國(guó)“差別保險(xiǎn)費(fèi)率制”(%)健全性健全問(wèn)題警戒213，目前，有70余國(guó)采用；我國(guó)已在積極地醞釀中各國(guó)有差異；單一保險(xiǎn)費(fèi)率制；存款的部分保護(hù)；發(fā)揮出一定的效果。3，目前，有70余國(guó)采用；我國(guó)已在積極地醞釀中22

第七章金融監(jiān)管第七章金融監(jiān)管23第一節(jié)金融監(jiān)管的原則和理論金融監(jiān)管有狹義和廣義之分狹義的金融監(jiān)管是指中央銀行及其他金融監(jiān)管當(dāng)局依據(jù)國(guó)家法律規(guī)定對(duì)整個(gè)金融業(yè)（包括金融機(jī)構(gòu)和金融業(yè)務(wù)）實(shí)施的監(jiān)督管理。廣義的金融監(jiān)管是在上述監(jiān)管之外，還包括了金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制和稽核、同業(yè)自律性組織的監(jiān)管、社會(huì)中介組織的監(jiān)管等。第一節(jié)金融監(jiān)管的原則和理論金融監(jiān)管有狹義和廣義之分24金融監(jiān)管的必要性

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，但同時(shí)金融行業(yè)又是一個(gè)存在諸多風(fēng)險(xiǎn)（信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，等）的特殊行業(yè)。所以，為了規(guī)避和分散金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、維護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)定，從而促進(jìn)一國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展。

金融監(jiān)管當(dāng)然，金融監(jiān)管與金融效率之間如何保持平衡，則是個(gè)永恒的難題。金融監(jiān)管的必要性金融監(jiān)管當(dāng)然，金融監(jiān)管與金融效率之間如何保持25金融監(jiān)管理論--理論依據(jù)社會(huì)利益論

自由競(jìng)爭(zhēng)和市場(chǎng)機(jī)制存在著缺陷（“市場(chǎng)失靈”）這就要求代表全社會(huì)利益的政府在一定程度上介入經(jīng)濟(jì)生活，通過(guò)管制來(lái)消除或糾正市場(chǎng)的缺陷。

金融風(fēng)險(xiǎn)論金融行業(yè)面臨著諸多風(fēng)險(xiǎn)，并且具有連鎖效應(yīng)、擴(kuò)散性；這就決定了須有一定的監(jiān)管，保障整個(gè)金融體系的安全和穩(wěn)定。投資者利益保護(hù)論

----信息不對(duì)稱(chēng)→交易不公平→投資者：風(fēng)險(xiǎn)/損失----金融監(jiān)管：規(guī)范、約束信息優(yōu)勢(shì)方的行為→公平、公正金融監(jiān)管理論--理論依據(jù)26

第二節(jié)金融監(jiān)管體制1、單一監(jiān)管體制—一家監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融業(yè)實(shí)施高度集中監(jiān)管—實(shí)施機(jī)關(guān)：央行/央行附屬機(jī)關(guān)；獨(dú)立分設(shè)機(jī)關(guān)—推行國(guó)家：英聯(lián)邦；意、瑞士、瑞典，等2、多頭監(jiān)管體制—不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)不同金融機(jī)構(gòu)及不同金融業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)管—分類(lèi)：監(jiān)管權(quán)限在中央和地方的不同

分權(quán)多頭：聯(lián)邦制國(guó)家——美國(guó)、加拿大集權(quán)多頭：中國(guó)、日、德；法；新西蘭

中國(guó)：央行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)第二節(jié)金融監(jiān)管體制1、單一監(jiān)管體制27

第三節(jié)金融監(jiān)管的一般內(nèi)容1.審批新設(shè)金融機(jī)構(gòu)（市場(chǎng)準(zhǔn)入）2.審定業(yè)務(wù)范圍3.實(shí)施經(jīng)常性檢查4.金融機(jī)構(gòu)的退出第三節(jié)金融監(jiān)管的一般內(nèi)容28第四節(jié)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管一，商業(yè)銀行監(jiān)管的基本內(nèi)容（p.140-148）自學(xué)

(單位：%)2019年四季度末流動(dòng)性比例42.22019年我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性情況表流動(dòng)性比例＝流動(dòng)性資產(chǎn)／流動(dòng)性負(fù)債×100%第四節(jié)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管一，商業(yè)銀行監(jiān)管的基本內(nèi)容（p.14292019年四季度末余額占全部貸款比例不良貸款4293.01.14%其中：次級(jí)類(lèi)貸款1591.60.42%

可疑類(lèi)貸款2042.70.54%

損失類(lèi)貸款

658.70.18%

不良貸款分機(jī)構(gòu)

主要商業(yè)銀行3646.11.15%

大型商業(yè)銀行3081.01.31%

股份制商業(yè)銀行565.10.70%

城市商業(yè)銀行325.60.91%

農(nóng)村商業(yè)銀行272.71.95%

外資銀行48.60.532019年四季度末余額占全部貸款比例不良貸款4293.030二、1988年《巴塞爾協(xié)議》《巴塞爾協(xié)議》的主要有四部分內(nèi)容：即資本的組成、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)、資本充足率規(guī)定、過(guò)渡期與實(shí)施安排。（1）資本的組成。《巴塞爾協(xié)議》把資本分為兩級(jí)，即核心資本與附屬資本。核心資本作為資本基礎(chǔ)的第一級(jí)，是銀行資本中的最重要組成部分。它包括股本和公開(kāi)儲(chǔ)備，核心資本占銀行資本的比例至少要占銀行資本基礎(chǔ)的50%。附屬資本作為資本基礎(chǔ)的第二級(jí)，包括非公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、一般儲(chǔ)備金或普通呆帳準(zhǔn)備金、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)和帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具，其總額不得超過(guò)核心資本總額的100%。

二、1988年《巴塞爾協(xié)議》31

（2）風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)資產(chǎn)類(lèi)別、性質(zhì)以及債務(wù)主體的不同，《巴塞爾協(xié)議》將銀行資產(chǎn)負(fù)債表的表內(nèi)和表外資產(chǎn)劃分為0%、20%、50%和100%四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)檔次。風(fēng)險(xiǎn)（僅考慮信用風(fēng)險(xiǎn)）越大，權(quán)數(shù)就越高?？傎Y產(chǎn)(表內(nèi)和表外)根據(jù)以上權(quán)數(shù)調(diào)整。（3）資本充足率規(guī)定。為長(zhǎng)期保證國(guó)際銀行擁有一個(gè)統(tǒng)一穩(wěn)健的資本比率，巴塞爾委員會(huì)要求，從文件公布之日起，銀行要逐步建立起所需的資本基礎(chǔ)，到1992年年底，銀行的資本對(duì)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例應(yīng)達(dá)到8%，其中核心資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重不低于4%。

（2）風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。32

1，資產(chǎn)負(fù)債表現(xiàn)金100存款***國(guó)債2000其他***住宅抵押貸款60007年期債券400其他資產(chǎn)12000資本70020190201902，表外項(xiàng)目：票據(jù)承兌1400調(diào)整后的總資產(chǎn)=100*0+2000*0+6000*50%+12000*100%+（1400*100%）*100%=16400核心資本充足率=（700/16400）*100%=4.27%資本充足率=[（700+350）/16400]*100%=6.04%舉例：折算系數(shù)100%（此部分不得超過(guò)50%）2，表外項(xiàng)目：調(diào)整后的總資產(chǎn)=100*0+2033

（4）過(guò)渡期與實(shí)施安排。為了保證順利、平穩(wěn)地過(guò)渡到新的監(jiān)管體系，巴塞爾委員會(huì)同意設(shè)置一個(gè)過(guò)渡期，讓各銀行調(diào)整和建立所需的資本基礎(chǔ)。《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定，從1987年底到1992年為過(guò)渡期，1992年底必須達(dá)到8%的資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率目標(biāo)（其中，核心資本充足率不低于4%）。

（4）過(guò)渡期與實(shí)施安排。為了保證順利、平穩(wěn)地過(guò)渡到新的342019年美、日、德、中銀行資本充足率比較2019年美、日、德、中銀行資本充足率比較352019年我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率情況表(%)

2019年一季度末二季度末三季度末四季度末資本充足率11.111.111.612.2核心資本充足率9.09.09.510.12019年我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率情況表(%)2019年一季362009年五大銀行核心資本構(gòu)成（單位：百萬(wàn)元）

2009年五大銀行核心資本構(gòu)成（單位：百萬(wàn)元）37五大銀行2009年附屬資本構(gòu)成（單位：百萬(wàn)元）

五大銀行2009年附屬資本構(gòu)成（單位：百萬(wàn)元）38“資本充足率”定量刻畫(huà)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)、承受損失的能力高低，如果銀行所持有資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度不反映計(jì)入的話(huà)，這一指標(biāo)就無(wú)法反映它的真實(shí)情況?！百Y本充足率”定量刻畫(huà)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)、承受損失的能力高低39三、《新資本協(xié)議》1988年《巴塞爾協(xié)議》以后，全球銀行業(yè)的運(yùn)行環(huán)境發(fā)生了重大的變化，促使巴塞爾委員會(huì)著手對(duì)其進(jìn)行全面的調(diào)整與修訂。2019底開(kāi)始實(shí)施的《新資本協(xié)議》三大特點(diǎn)：1.最低資本充足率要求(8%)的最低資本充足率沒(méi)有發(fā)生改變，但它更真實(shí)地反映銀行風(fēng)險(xiǎn)----對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算，不僅考慮原來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)，還考慮了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)量化模型進(jìn)行評(píng)估）。2.更強(qiáng)調(diào)監(jiān)管當(dāng)局的準(zhǔn)確評(píng)估和及時(shí)干預(yù)。3.進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)銀行內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)的重要性和基本要求。三、《新資本協(xié)議》40四，存款保險(xiǎn)制度

1,

陷入危機(jī)或破產(chǎn)時(shí)設(shè)置目的：